财务业绩整体情况 - 截至2023年和2022年6月30日止六个月收入分别为人民币3960万元和3940万元，维持稳定[1] - 截至2023年6月30日止六个月经营溢利下降87.7%至人民币350万元，2022年同期为2850万元[1] - 截至2023年6月30日止六个月亏损为人民币220万元，2022年同期为溢利270万元[2] - 2023年上半年除税前溢利3,506千元，本期亏损2,229千元；2022年同期除税前溢利7,484千元，本期溢利2,731千元[23][24] - 2023年上半年除税前溢利350万元，2022年为750万元[41] - 不计减值，2023年上半年经营溢利350万元，2022年为2850万元，主要因确认2440万元汇兑亏损[42] - 2023年上半年收入从3940万元微增至3960万元，商业保理业务贡献约92%营业收入[43] - 2023年上半年预期信贷损失拨备240万元，2022年为拨回180万元[43] - 2023年上半年其他金融服务业务分部溢利130万元，2022年为230万元[44] - 集团中期收入增加0.33%至3960万元，主要因商业保理业务收入增加[55] - 中期应收贸易账款及应收贷款预期信贷损失拨备240万元[56] - 中期汇兑亏损2440万元，去年同期为汇兑收益600万元[57] - 中期银行利息收入降至520万元，财务成本降至460万元[58] - 中期集团录得亏损220万元，去年同期为溢利270万元[59] - 2023年上半年贷款总回报7.42%，2022年同期为8.15%[70] - 2023年上半年拨贷比1.00%，2022年同期为1.44%；不良贷款率0.00%，2022年同期为0.72%[70] 股息分配 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派发现金中期股息，2022年同期也无[3] - 董事会不建议就2023年上半年派中期股息[38] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产总值为人民币37186.9万元，2022年12月31日为37186.7万元[6] - 2023年6月30日流动资产总值为人民币151885.4万元，2022年12月31日为166409.1万元[6] - 2023年6月30日流动负债总值为人民币22842.5万元，2022年12月31日为40307.8万元[6] - 2023年6月30日流动资产净值为人民币129042.9万元，2022年12月31日为126101.3万元[6] - 2023年6月30日净资产为人民币166229.8万元，2022年12月31日为163231.4万元[7] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款及应收贷款为10348.14万元，高于2022年末的9212.35万元[29] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项为3779.04万元，略高于2022年末的3773.64万元[32] - 2023年6月30日，商业保理业务资产1,214,816千元，其他金融服务资产21,781千元，总计1,236,597千元；2022年12月31日分别为1,013,100千元、182,341千元、1,195,441千元[23][24] - 2023年6月30日，商业保理业务负债7,609千元，其他金融服务负债3,078千元，总计10,687千元；2022年12月31日分别为10,082千元、4,310千元、14,392千元[23][24] - 2023年6月30日普通贷款总余额增至10.452亿元，2022年12月31日为9.293亿元[66] - 2023年6月30日预期信贷损失拨备增至1050万元，2022年12月31日为810万元[67] - 2023年6月30日，集团总权益为人民币16.623亿元，较2022年12月31日的人民币16.323亿元有所增加[87] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物减少至人民币2.206亿元，较2022年12月31日的人民币3.031亿元下降[88] - 2023年6月30日，集团流动比率为6.65，较2022年12月31日的4.1有所提高；资产负债比率为13.3%，较2022年12月31日的24.1%下降[91] - 2023年6月30日，集团银行借款总额约为人民币2.125亿元，较2022年12月31日的人民币3.675亿元减少，所有银行借贷按浮动利率计息，本中期期间抵押银行借贷的加权平均实际年利率为3.35%[93] - 2023年6月30日，集团为获得银行融资额度抵押银行存款人民币2.53585亿元，较2022年12月31日的人民币4.30393亿元减少，且无重大或然负债[100] 业务板块情况 - 公司附属公司主要在中国从事商业保理、融资租赁及其他金融服务[9] - 2023年上半年商业保理业务营业额36,602千元，其他金融服务营业额2,955千元，总计39,557千元；2022年同期分别为34,931千元、4,495千元、39,426千元[23][24] - 2023年上半年商业保理业务业绩32,876千元，其他金融服务业绩1,346千元，总计34,222千元；2022年同期分别为30,693千元、2,269千元、32,962千元[23][24] - 2023年上半年应收商业保理贷款利息收入36,602千元，金融讯息服务收入2,955千元；2022年同期分别为34,931千元、4,495千元[26] - 2023年上半年银行利息收入5,218千元，其他收入3千元；2022年同期分别为7,052千元、21千元[26] - 2023年上半年汇兑亏损24,398千元；2022年同期汇兑收益6,011千元[26] - 商业保理业务新放贷额由8.26亿元减至7.82亿元，平均贷款结余净额增至9.78亿元[51] - 商业保理业务收入增加4.8%至3660万元，溢利增至3290万元[51][55][61] - 其他金融服务业务收入减至300万元，分部溢利下降[53] - 商业保理业务财务成本净额较相应期间减少400万元[62] - 商业保理业务员工成本减少70万元，经营费用无其他重大变动[63] - 其他金融服务业务2023年上半年收入295.5万元，2022年同期为449.5万元，服务费减少34%即150万元[68] - 其他金融服务业务经营成本下跌60万元，分部溢利从230万元减至130万元[68][69] - 商业保理业务2023年上半年年利率8%，相应期间为8% - 12%[70] - 2023年上半年商业保理业务计提预期信贷损失拨备240万元[73] 会计准则应用 - 应用香港会计准则第8号（修订本）对本期简明综合中期财务报表无重大影响[15] - 应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务公告第2号（修订本）预计影响公司2023年年报会计政策披露[20] 成本开支情况 - 2023年上半年雇员福利开支（不含董高酬金）432.8万元，低于2022年的450.5万元[27] - 2023年上半年财务成本457.2万元，远低于2022年的1566.6万元[27] - 2023年上半年所得税开支573.5万元，高于2022年的475.3万元[28] 每股情况 - 2023年上半年每股基本亏损0.0008元，2022年上半年每股基本盈利0.001元[28] 收购事项 - 集团附属公司曾为收购天津冠创向OPCO提供7.2亿元免息贷款，截至2023年6月30日已垫付5.76亿元列为非流动资产[32] - 人行自2021年起暂停收购天津冠创审批程序，截至2023年6月30日仍未收到批文[34] - 公司考虑终止转让协议，争取5.76亿元退款，杜女士签署担保书确保收回该款项[35] - 2023年6月30日，预付款项可收回金额估计为3.68亿元，上半年无进一步减值亏损[36] - 因收购天津冠创支付的5.76亿元预付款项出现减值[73] - 收购事项仍需人行监管批文，集团预计2023年内跟进讨论，争取年内完成收购[74] - 若终止收购且卖方无法退还预付款，公司可采取法律行动，杜女士承诺担保退款[75] - 公司对预付款项可收回程度进行减值评估，中期未确认进一步减值亏损[76][78] - 预付款项2023年1月1日账面价值为人民币3.68亿元，可收回金额同样为人民币3.68亿元[78] 行业环境与公司战略 - 国际政治经济形势复杂，国内经济发展有压力，但中国经济长期向好基本面未变[82] - 国家多部门出台政策支持中小微企业融资，供应链金融行业利率成本有望向有利方向发展[84][85] - 集团将以科技金融为战略主线，探索新兴技术与供应链金融融合发展路径[85] - 公司在保障既有业务增长基础上，寻求在科技和互联网拓展新业务，推进收购事项[86] 现金流量情况 - 本中期期间，集团经营活动现金流出为人民币1.221亿元，较2022年的人民币480万元大幅增加；投资活动现金流入为人民币1.902亿元，而2022年为现金流出人民币350万元；融资活动现金流出为人民币1.774亿元，较2022年的人民币1590万元增加[89][90] 债券与股本情况 - 集团已发行本金总额为港币3500万元的八年期企业债券，其中港币1500万元已于2022年到期结算，港币2000万元已于2023年到期结算，按每年7.0%的固定利率计息[92] - 2023年6月30日，公司已发行普通股数目维持于27.0112312亿股[96] 重大事项与未来计划 - 本中期期间，集团未进行涉及附属公司、联营公司或合营公司的重大收购或出售事项，且无重大投资或资本资产的未来计划[97][98] 员工情况 - 2023年6月30日，集团共聘用20名员工，较2022年12月31日的22名减少[104] 公司治理与合规 - 自2021年3月26日起周亚飞先生执行公司主席及行政总裁职务，董事会将检讨架构并考虑委任合适人选[108] - 截至2023年6月30日止六个月公司未能严格遵守企业管治守则第C.2.7条[108] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，董事在截至2023年6月30日止六个月内遵守规定标准[109] - 截至2023年6月30日止六个月内公司及相关公司无订立安排使董事等获利[110] - 截至2023年6月30日止六个月内公司及附属公司无购买、赎回或出售本公司上市证券[111] - 公司按上市规则第3.21条成立审核委员会，2023年8月31日由四名独立非执行董事组成[112] - 2023年8月31日审核委员会与管理层会面，检讨会计准则等，审阅截至2023年6月30日止六个月未审核中期业绩及报告[113] 信息披露 - 本公布已在联交所网站及公司网站刊载，中期报告将寄发股东并可在网站阅览[113]