财务分配政策 - 2023年度公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本[5] - 公司优先采用现金分红方式，每年以现金方式分配的利润应不低于当年可分配利润（合并报表口径）的15%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[115] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；属成熟期且有重大资金支出安排，比例最低应达到40%；属成长期且有重大资金支出安排，比例最低应达到20%[115] - 重大投资计划或重大现金支出指拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产10%且超过10,000万元的事项[114][116] - 董事会审议制定或修改利润分配相关政策，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议；股东大会审议须经出席会议股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过[118] - 调整利润分配政策的议案，需经全体董事过半数同意，分别经公司1/2以上独立董事、监事会同意，方能提交股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[118] - 2023年公司盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案，因处于战略转型关键时期，2024年将投入资金推进转型升级项目建设、研发新产品和拓展新业务[120] - 2023年度未分配利润累积滚存至下一年度，用于日常经营发展、新业务拓展、新项目建设等[120] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业收入为147,233.19万元，较2022年增长31.92%[22] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为21,863.26万元，较2022年增长118.51%[22] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为19,813.50万元，较2022年增长136.26%[22] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为27,050.09万元，较2022年减少6.25%[22] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为247,135.06万元，较2022年末增长9.65%[22] - 2023年末总资产为429,103.93万元，较2022年末增长11.75%[22] - 2023年基本每股收益0.67元/股，较2022年的0.31元/股增长116.13%[23] - 2023年加权平均净资产收益率9.25%，较2022年的4.47%增加4.78个百分点[23] - 2023年度公司营业收入147,233.19万元，同比增长31.92%；营业利润24,416.91万元，同比增长124.52%；净利润21,844.21万元，同比增长116.90%；归属于母公司股东的净利润21,863.26万元，同比增长118.51%[45] - 截至2023年年末，公司资产总额429,103.93万元，负债总额179,134.63万元，所有者权益249,969.30万元[45] - 2023年营业成本109,187.28万元，同比增长23.39%；销售费用1,745.00万元，同比增长41.32%；研发费用7,541.89万元，同比增长37.97%[46] - 2023年管理费用7,436.97万元，同比下降0.91%；财务费用 -998.89万元，同比下降42.48%[46] - 2023年经营活动产生的现金流量净额27,050.09万元，同比下降6.25%；投资活动产生的现金流量净额 -68,276.55万元，同比增长211.12%；筹资活动产生的现金流量净额6,219.49万元，同比下降195.00%[46] - 2023年非流动性资产处置损益44714.22元，2022年为86096.99元，2021年为271136.50元[27] - 2023年计入当期损益的政府补助1.63亿元，2022年为1.36亿元，2021年为1.68亿元[27] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益711.17万元，2022年为555.91万元，2021年为55.54万元[27] - 2023年其他营业外收入和支出126.82万元，2022年为 - 23.97万元，2021年为3.87万元[29] - 2023年权益工具投资期初余额2741.38万元，期末余额6452.78万元，当期变动3711.40万元[31] - 2023年证券投资合计成本2741.38万元，公允价值变动891.54万元，期末公允价值309959.75万元，变动损益-180.37万元[72] - 2023年12月31日公司货币资金为263,020,838.87元，较2022年的591,117,125.41元减少[191] - 2023年12月31日交易性金融资产为64,527,824.00元，较2022年的27,413,842.98元增加[191] - 2023年12月31日应收账款为437,502,007.92元，较2022年的343,634,000.71元增加[191] - 2023年12月31日存货为425,941,800.32元，较2022年的340,323,260.38元增加[191] - 2023年12月31日流动资产合计为1,717,930,501.19元，较2022年的1,792,014,666.38元减少[191] - 2023年12月31日固定资产为1,690,629,400.66元，较2022年的1,440,206,121.02元增加[191] - 2023年12月31日在建工程为450,788,256.62元，较2022年的249,307,186.77元增加[191] - 2023年12月31日资产总计为4,291,039,292.60元，较2022年的3,839,853,765.60元增加[193] - 2023年12月31日短期借款为100,105,416.67元，2022年无此项[193] - 2023年12月31日长期借款为478,000,000.00元，较2022年的80,000,000.00元增加[193] - 2023年归属于母公司所有者权益合计247.135064246亿元，2022年为225.375616778亿元[195] - 2023年所有者权益合计249.969298035亿元，2022年为228.025010377亿元[195] - 2023年负债和所有者权益总计429.10392926亿元，2022年为383.98537656亿元[195] - 2023年母公司流动资产合计18.001414988亿元，2022年为17.3578924196亿元[196] - 2023年母公司非流动资产合计18.2859608198亿元，2022年为15.0529814426亿元[198] - 2023年母公司资产总计36.2873758078亿元，2022年为32.4108738622亿元[198] - 2023年母公司流动负债合计12.8268001449亿元，2022年为12.5350912172亿元[198] - 2023年母公司非流动负债合计4.9547520288亿元，2022年为3.1961957085亿元[198] - 2023年母公司负债合计17.7815521737亿元，2022年为15.7312869257亿元[198] - 2023年母公司所有者权益合计18.5058236341亿元，2022年为16.6795869365亿元[200] 分季度财务数据 - 2023年第一至四季度营业收入分别为4.03亿元、3.21亿元、3.37亿元、4.11亿元[25] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为6564.11万元、6443.94万元、6933.45万元、1921.77万元[25] 公司基本信息 - 公司注册地址于2019年12月30日由襄阳市襄州区人民路东侧变更为襄阳市襄州区钻石大道(洪山头工业园)[18] - 公司股票在上海证券交易所上市，股票简称为长源东谷，代码为603950[20] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构持续督导期间为2020年5月26日至2022年12月31日[21] 行业市场情况 - 2023年我国商用车行业累计销售403.09万辆，同比增长22%；中重卡市场累计销售101.82万辆，同比上涨33%[36] - 中国六大汽车零部件集中区域产值占全国的80%左右[74] - 发动机核心零部件开发、验证通常需耗时两年或更长[75] - 我国柴油、天然气发动机及其零部件发展呈大马力、轻量化、高端化、专业化趋势[76] - 传统燃料内燃机在相当长时间内仍是市场主力，公司所处行业受新能源汽车影响较小[77] 主营业务情况 - 公司主营业务为汽车发动机零部件的研发、生产及销售，模式包括产品销售及受托加工[37] - 公司采用“订单式生产”模式，生产模式为“精益生产下的订单驱动”[38] - 商用车发动机整机及大型整车厂商筛选培育新核心发动机零配件供应商需3 - 5年，公司与优质客户建立长期稳定合作关系[40] - 公司形成拥有自主知识产权的柔性发动机零部件生产技术，有多套核心技术体系并应用于规模化生产[40] - 公司拥有德国、澳大利亚、日本进口的众多国际领先装备配置[41] - 公司通过IATF 16949质量管理体系认证及ISO14001环境管理认证，获多家厂商严格供应商认证[42] - 公司及子公司获东风康明斯、上菲红、广西玉柴等授予的众多奖项[42] - 公司产品产销规模在发动机零部件中有优势，拥有多条专业加工生产线[43] - 公司主要产品包括柴油、天然气、汽油发动机多种零部件，覆盖商用车和乘用车市场[44] - 汽车制造业营业收入1,428,424,008.15元，营业成本1,059,292,969.79元，毛利率25.84%，营业收入比上年增减31.99%，营业成本比上年增减23.39%，毛利率比上年增加8.6个百分点[49] - 缸体生产量500,425件，同比增长37.95%；销售量476,960件，同比增长31.25%；库存量52,727件，同比增长89.25%[51] - 缸盖生产量677,660件，同比增长70.35%；销售量629,205件，同比增长61.14%；库存量79,871件，同比增长148.86%[51] - 连杆生产量1,358,896件，同比增长25.42%；销售量1,277,472件，同比增长11.88%；库存量77,223件，同比增长358.46%[51] - 其他产品生产量275,626件，同比增长51.28%；销售量233,942件，同比增长33.37%；库存量49,300件，同比增长279.29%[51] - 汽车零部件直接材料本期金额651,173,036.85元，占比61.53%，较上年同期增长29.81%[55] - 汽车零部件直接人工本期金额73,577,467.62元，占比6.95%，较上年同期增长35.14%[55] - 汽车零部件制造费用本期金额333,619,606.91元，占比31.52%，较上年同期增长10.58%[55] - 缸体本期金额576,346,178.32元，占比54.46%，较上年同期增长10.22%[55] - 缸盖本期金额342,893,406.92元，占比32.40%，较上年同期增长57.95%[55] - 前五名客户销售额132,054.99万元，占年度销售总额89.69%[57] - 前五名供应商采购额56,302.93万元，占年度采购总额54.41%[57] - 本期研发投入75,418,892.59元，占营业收入比例5.12%[57] - 公司研发人员191人，占公司总人数比例10%[59] 公司发展战略 - 公司坚持“长于品质，源于专业”理念，专注核心零部件业务，拓展新能源领域，加大研发投入[78] - 2024年公司将提升柴油、天然气发动机业务市场占有率，推进转型升级项目建设[79] - 公司将巩固发动机核心零部件市场地位，拓展市场，提升产品市场占有率[80] - 公司以新能源混动、增程式车型发动机缸体、缸盖为切入点，推进项目和产能提升[80] - 公司将融合生产经验与技术，更新完善生产工艺，加大新技术、新工艺研发投入[80] - 公司持续推动精益化管理，从多维度降本增效，