公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为28.10429亿元，2021年为34.28559亿元，同比下降17.9%[2][3] - 2022年公司毛利为13.65705亿元，2021年为8.40867亿元，同比增长62.4%[2][3] - 2022年公司年度亏损净额为20.87347亿元，2021年为20.45971亿元，同比增长2.0%[2][3][4] - 2022年公司经调整净利润为1.91494亿元，2021年亏损8.22357亿元，扭亏为盈[2] - 2022年公司经营利润为1914.3万元，2021年亏损12.44513亿元，扭亏为盈[3] - 2022年公司每股基本亏损和摊薄亏损均为2.86元，2021年均为2.81元[3] - 2022年公司总资产为16.33516亿元，2021年为21.42223亿元，同比下降23.7%[6] - 2022年公司总负债为12.496441亿元，2021年为10.376863亿元，同比增长20.4%[9] - 2022年公司本公司拥有人应占亏损为20.87347亿元，2021年为20.45971亿元，同比增长2.0%[3] - 2022年公司年内全面亏损总额为28.29965亿元，2021年为18.71039亿元，同比增长51.2%[5] - 2022年经营活动所用现金净额为83,992千元，2021年为915,129千元[10] - 2022年投资活动所用现金净额为36,792千元，2021年所得现金净额为156,516千元[10] - 2022年融资活动所用现金净额为85,243千元，2021年所得现金净额为1,612,437千元[11] - 2022年现金及现金等价物减少净额为206,027千元，2021年增加净额为853,824千元[11] - 2022年末现金及现金等价物为1,047,402千元，2021年末为1,159,867千元[11] - 2022年12月31日合约资产为9000千元，2021年为20528千元；合约负债2022年为117866千元，2021年为169194千元[26] - 2022年计入年初合约负债余额的已确认收入为134725千元，2021年为131075千元[26] - 2022年其他收入为32575千元，2021年为25005千元，其中政府补助2022年为2022千元，2021年为8千元[28] - 2022年其他（亏损）/收益净额为亏损121770千元，2021年为收益1226千元[29] - 2022年按性质划分的开支为2701767千元，2021年为4698662千元，其中雇员福利开支2022年为1569262千元，2021年为2719223千元[31] - 2022年财务成本净额为亏损32876千元，2021年为亏损17699千元[32] - 2022年所得税开支为41821千元，2021年为抵免11958千元，其中即期所得税2022年为14480千元，2021年为12857千元[34] - 2022年所得税前亏损20.46亿元，2021年为20.58亿元；2022年所得税开支4.18亿元，2021年为抵免1.20亿元[38] - 2022年公司产生亏损20.82亿元，2021年为8.05亿元，因在开曼群岛注册成立，相关税项为零[39] - 2022年每股基本亏损2.86元，2021年为2.81元；2022年每股摊薄亏损2.86元，2021年为2.81元[40][41] - 2022年贸易应收款项为1616.8万元，2021年为577万元[43] - 2022年法定普通股数目为50亿股，2021年为5亿股；2022年已发行普通股数目为72862.3万股，2021年为7286.2万股[44][45] - 2022年贸易及其他应付款项为2201万元，2021年为2843.1万元[47] - 2022年按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为11.67亿元，2021年为8.76亿元[49] - 2022年可转换优先股中A系列为8.94亿元，B系列为2.73亿元；2021年A系列为6.19亿元，B系列为2.56亿元[49] - 2022年流动负债中外币期权合约为49.31万元，2021年无此项[49] - 2022年12月31日贴现率为13.0%，2021年为13.5%；2022年预期波幅为51.89% - 58.63%，2021年为49.68% - 50.89%；2022年缺乏流通性折让为2% - 19%，2021年为10% - 20%[52] - 截至2022年12月31日，递延所得税资产结余为人民币37,467,000元，2021年为人民币64,808,000元[53] - 截至2022年12月31日，12个月后收回的递延所得税资产为人民币31,685,000元，2021年为人民币56,943,000元；12个月内收回的为人民币5,782,000元，2021年为人民币8,132,000元[53] - 截至2022年，并无确认递延税项资产的未动用税项亏损为人民币23,697,000元，2021年为人民币166,174,000元[55] - 公司收入由2021年的34.286亿元减少18.0%至2022年的28.104亿元[62] - 销售成本由2021年的25.877亿元减少44.2%至2022年的14.447亿元[65] - 毛利由2021年的8.409亿元增加62.4%至2022年的13.657亿元，毛利率由24.5%增至48.6%[66] - 行政开支由2021年的11.199亿元减少51.5%至2022年的5.437亿元[69] - 其他收入从2021年的2500万元增加30.3%至2022年的3260万元，主要源于印刷业务的废纸处置收入[73] - 2022年录得其他亏损净额1.218亿元，2021年为其他收益净额120万元，主要因外汇、租赁、衍生工具及物业处置等亏损[73][74] - 财务成本净额从2021年的1770万元增加85.8%至2022年的3290万元，主要因外汇亏损净额增加[75] - 2022年除所得税前亏损20.455亿元，2021年为20.579亿元[76] - 2022年所得税开支4180万元，2021年为所得税抵免1200万元，因2022年有应税利润拨回递延税项资产[76] - 2021年和2022年净亏损分别为20.46亿元和20.873亿元，净亏损率分别为59.7%和74.3%[77] - 合约资产从2021年12月31日的2050万元减至2022年12月31日的900万元，因调整业务策略减少后付费协议班[81] - 合约负债从2021年12月31日的1.692亿元减至2022年12月31日的1.179亿元，因疫情致考试推迟课程销售推迟[82] - 退款负债从2021年12月31日的6.803亿元减至2022年12月31日的2.75亿元，因调整业务战略降低退款比例[83] - 净流动资产从2021年12月31日的2770万元增至2022年12月31日的5.654亿元，因退款负债减少4.053亿元[84] - 2022年确认外汇亏损净额7770万元人民币，2021年为外汇收益净额1230万元人民币[87] - 2022年换算的汇兑差额为9360万元人民币计入其他全面收入，2021年为 - 2660万元人民币[87] - 2022年资本开支总额约为3600万元人民币，2021年为2.19亿元人民币[88] - 2022年毛利率为48.6%，2021年为24.5%；2022年净亏损率为74.3%，2021年为59.7%；2022年经调整净利润率为6.9%，2021年为 - 24.0%[89] - 2022年流动比率为1.8，2021年为1.0；2022年速动比率为1.7，2021年为1.0[89] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年线下培训服务分部收入938,941千元，在线培训服务1,414,917千元，销售图书604,662千元，总计2,958,520千元[23] - 2022年线下培训服务来自外部客户收入938,941千元，在线培训服务1,414,917千元，销售图书456,571千元，总计2,810,429千元[23] - 2022年线下培训服务毛利346,195千元，在线培训服务865,950千元，销售图书153,560千元，总计1,365,705千元[23] - 2021年线下培训服务分部收入1,617,330千元，在线培训服务1,396,125千元，销售图书704,636千元，总计3,718,091千元[24] - 2021年线下培训服务来自外部客户收入1,617,330千元，在线培训服务1,396,125千元，销售图书415,104千元，总计3,428,559千元[24] - 2021年线下培训服务毛利 - 4,910千元，在线培训服务715,649千元，销售图书130,128千元，总计840,867千元[24] - 线下培训服务收入由2021年的16.173亿元减少41.9%至2022年的9.389亿元，运营中心数量减至198个[63] - 图书销售收入由2021年的4.151亿元增加10.0%至2022年的4.566亿元[64] - 在线培训服务收入2021年为13.961亿元，2022年为14.149亿元，保持相对稳定[64] - 线下培训服务毛利率由2021年的 - 0.3%增至2022年的36.9%[67] - 图书销售毛利率由2021年的31.3%增至2022年的33.6%[68] - 在线培训服务毛利率由2021年的51.3%增至2022年的61.2%[68] 公司基本信息 - 公司于2020年12月14日在开曼群岛注册成立，2023年1月9日在香港联交所主板上市[12] - 公司主营非学历职业教育及培训服务[12] 会计准则相关 - 2022年开始应用《国际会计准则》第16号等四项准则及修订本，对过往金额无影响[14] - 截至2022年12月31日，部分新准则未强制生效，未被公司提早采纳，预计无重大影响[15] - 2023年1月1日采纳《国际会计准则》第1号修订本后，或使“可转换优先股”重新分类[16] 公司业务运营相关 - 公司收入主要源于中国，且绝大部分收入来自中国的外部客户[22] - 截至2022年12月31日，公司拥有多元化客户群，与客户的交易概无超过公司收入的10%[25] - 截至2022年12月31日，公司除金融工具及递延税项资产外的非流动资产绝大部分位于中国[25] - 公司主要经营决策为执行董事，按服务角度考虑业务，通过内部报告评估表现、分配资源及厘定经营分部[21] - 截至2022年12月31日，集团有7440名全职雇员，2021年为8964名；2022年员工成本总额约15.693亿元人民币[92] 公司股份相关 - 2021年3月3日公司发行791.32万股每股面值0.0001美元的A类普通股；2022年12月20日进行股份分拆，每股面值0.0001美元的股份拆分为十股每股面值0.00001美元的股份[45][46] - 2021年2月7日，B系列投资者同意以每股面值0.0001美元认购公司31,529,700股B系列优先股，B系列发行价约为每股12.35美元，投资于2021年6月9日完成并结清[50] - 2023年1月9日，公司完成在香港联合交易所主板的首次公开发售，按每股9.90港元的价格初步发售20,000,000股股份[58] - 公司于2023年1月9日上市，发行2000万股新股份，全球发售所得款项净额约为1.132亿港元[91] 公司荣誉及平台数据 - 2022年12月，公司获北京市官方报刊北京晚报