财务业绩 - [2022年公司收益为301,113千元人民币，较2021年的242,212千元人民币增长24.3%][1] - [2022年公司经营亏损为6,308千元人民币，较2021年的13,309千元人民币有所收窄][1] - [2022年公司年内亏损为14,611千元人民币，较2021年的17,417千元人民币有所减少][2] - [2022年公司总收益为30.1113亿人民币，较2021年的24.2212亿人民币增长24.3%，年内亏损为1.4611亿人民币，2021年为1.7417亿人民币[19][20]] - [2022年假发、服装及其他、衣物清洁护理等产品、厂房租赁的收益分别为3.3205亿、24.9353亿、1.8555亿、0亿人民币，分部业绩分别为0.3826亿、3.4583亿、0.0861亿、 - 0.0905亿人民币[19]] - [2022年公司资本开支为5.6349亿人民币，较2021年的3.5786亿人民币增长57.5%[19][20]] - [2022年末可呈報分部資產为49.8029亿人民币，可呈報分部負債为9.9031亿人民币；2021年末分别为48.7152亿、12.2612亿人民币[21]] - [2022年来自中国、美国的收益分别为3.6855亿、23.1308亿人民币，较2021年的3.0365亿、16.2412亿人民币有所增长[21]] - [2022年来自单一客户的收益为19.9501亿人民币，占比66%；2021年为8.368亿人民币，占比35%[22]] - [2022年集团总收益为301,113千元人民币，2021年为242,212千元人民币，其中假发收益33,205千元人民币（2021年39,263千元人民币），服装及其他收益249,353千元人民币（2021年202,949千元人民币），衣物清洁护理等产品收益18,555千元人民币（2021年无）][25] - [2022年其他收入为21,634千元人民币，2021年为19,534千元人民币，其中银行利息收入231千元人民币（2021年161千元人民币），政府补助1,900千元人民币（2021年1,081千元人民币）等][26] - [2022年融资成本为4,618千元人民币，2021年为4,541千元人民币，包括银行及其他短期借贷利息4,043千元人民币（2021年4,086千元人民币）等][27] - [2022年除所得税前亏损相关各项中，确认为开支的存货成本164,135千元人民币（2021年114,954千元人民币），研发成本19,568千元人民币（2021年21,602千元人民币）等][28] - [2022年所得税开支为3,685千元人民币，2021年所得税抵免为433千元人民币，中国企业所得税按25%税率计提（部分高新企业享受15%优惠税率）][33] - [2022年每股基本亏损根据公司权益持有人应占年内亏损15,140,000元及已发行普通股加权平均数1,159,158,000股计算，2021年对应数据分别为17,722,000元及993,152,000股][34] - [2022年及2021年每股摊薄亏损及每股基本亏损相同][37] - [2022年及2021年均无支付或建议派付任何股息][38] - [2021年公司向小满水贝出资1,000,000元持有10%股权，小满水贝于2021年12月31日撤销注册，年内非上市股权投资公平值亏损949千元人民币][29][31] - [公司总收益从2021年的2.422亿元增加至2022年的3.011亿元，增长24.3%，其中CMS业务收益约1.950亿元，占比64.8%，较2021年减少2.7%；OBM业务收益约1.061亿元，占比35.2%，较2021年增加154.1%][60][67][68] - [按产品划分，假发收益从2021年的3926.3万元降至2022年的3320.5万元，减少15.4%；服装及其他收益从2021年的2.029亿元增至2022年的2.494亿元，增加22.9%；清洁护理产品收益为1855.5万元，2021年无此项收益][60] - [2022年贸易应付款项中应付第三方为4755千元，2021年为9136千元；应计开支及其他应付款项为9645千元，2021年为11300千元；非流动其他应付款项为600千元，2021年无此项][59] - [2022年合约负债为301千元，2021年为949千元，年初未偿还合约负债已在年内确认为收益][59] - [2022年租赁厂房物业总收入约447.5万元，2021年约493.2万元][63] - [公司权益持有人应占亏损从2021年的约1770万元减至2022年的约1510万元][66] - [2022年美国市场销售额增长约42.4%，贡献年内约76.8%收益，2021年占比约67.0%][70] - [2022年租赁物业总收入约447.5万元，2021年为493.2万元][72] - [毛利率从2021年的约27.2%降至2022年的约24.9%][73] - [销售成本从2021年的约1.762亿元增加约4980万元至2022年的约2.26亿元][74] - [其他收入从2021年的约1950万元增加约210万元至2022年的约2160万元][76] - [2022年银行结馀及现金总额约4760万元，较2021年减少约5210万元][87] - [2022年已发行普通股数目为12.622676亿股，2021年为10.772676亿股][90] - [截至2022年12月31日止年度，投资约4000万元于物业、厂房及设备][91] - [2022年12月31日约有567名雇员，2021年为566名；2022年总员工成本约7750万元，2021年为7050万元][95] - [浙江珂莉2022年经审核净利润约610万元，较保证溢利少390万元][106] 资产与负债 - [2022年非流动资产为345,302千元人民币，较2021年的317,075千元人民币有所增加][3] - [2022年流动资产为152,727千元人民币，较2021年的170,077千元人民币有所减少][3] - [2022年流动负债为92,792千元人民币，较2021年的116,451千元人民币有所减少][3] - [2022年资产净值为398,998千元人民币，较2021年的364,540千元人民币有所增加][4] - [使用权资产账面价值从2021年1月1日的9258千元降至2022年12月31日的6994千元][39] - [2022年12月31日，集团467.6万元使用权资产已质押，2021年为563.7万元][40] - [投资物业账面价值从2021年的78131千元增至2022年的83746千元][41] - [2022年12月31日，投资物业公平值为1.08875亿元，2021年为1.02184亿元][42] - [截至2022年12月31日，估计租金为每平方米13 - 15元，贴现率为6.0% - 6.5%，与2021年相同][44] - [2022年12月31日，3624.2万元投资物业作银行贷款抵押，2021年为3116.4万元][45] - [2022年12月31日，投资物业中使用权资产账面价值为339.5万元，2021年为274.8万元][46] - [物业、厂房及设备账面价值从2021年12月31日的184261千元增至2022年12月31日的205930千元][47] - [2022年12月31日，7223.1万元楼宇已质押，2021年为7693.3万元][47] - [2022年12月31日，假发、服装及其他、清洁护理产品现金产生单位物业厂房设备可收回金额分别为4203万元、2.0069亿元、5368.5万元，2021年分别为1800万元、1.42亿元、不适用][48] - [2022年租赁投资总额一年内为7050千元，2021年为7947千元；2022年租赁投资净额为6748千元，2021年为16152千元][52] - [2022年无形资产成本总计19014千元，2021年为12713千元；2022年无形资产账面价值总计8431千元，2021年为9029千元][55] - [2022年存货总计26772千元，2021年为14814千元，其中原材料、在制品、制成品均有增长][56] - [2022年贸易及其他应收款项总计70080千元，2021年为47788千元][56] - [2022年贸易应收款项来自第三方为53246千元，扣除预期信贷亏损拨备后为51652千元；2021年分别为55826千元和36471千元][56] - [2022年已确认预期信贷亏损拨备为1594千元，2021年为19355千元][57] - [2022年和2021年贸易应收款项不同账龄预期信贷亏损比率相同，如0 - 30天为1.26%，31 - 60天为1.89%等][58] - [2022年集团就部分厂房签订零份租赁合约，2021年为两份；开始日期相关租赁负债2022年为零，2021年为9593000元][52] - [2022年和2021年转租赁均根据九项转租安排进行，初始租期通常为三年及四年][53][54] - [2022年12月31日，银行贷款由账面价值分别约470万元、7220万元及3620万元的使用权资产、楼宇及投资物业作抵押][92] 业务范围 - [公司主要从事角色扮演产品、性感内衣、清洁护理产品的设计、研发、生产、销售及营销，以及厂房租赁业务][6] - [公司识别出假髮、服裝及其他、衣物清洁护理等产品、廠房租賃四个可呈報分部[16]] - [年内公司收购附属公司后在中国开展研发、制造及清洁护理产品业务，作为新的经营及可呈報分部[15]] 会计准则 - [2022年公司首次采纳多项经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况编制和呈列方式无重大影响][10] - [截至综合财务报表授权刊发日，若干新订及经修订香港财务报告准则已刊发但未生效，公司未提早采纳][11] - [新订及经修订香港财务报告准则预计于生效日期后纳入公司会计政策，预计不会对综合财务报表造成重大影响[13]] 公司运营与管理 - [公司经营分部受监管，策略性决定根据经调整分部经营业绩作出[17]] - [2022年贸易应收款项的47%为应收某一名客户之款项，2021年该比例为29%][23] - [2022年义乌和宜春生产厂房分租面积占比65%，与2021年持平，公司正积极物色租户][62] - [2022年7月15日完成对High Kelee的收购，自收购以来贡献约1860万元收益，平均毛利率约27.0%][71] - [公司于2022年7月15日完成收购High Kelee 100%已发行股本，代价为4280万港元，其中880万港元现金支付，其余以发行1.7亿股代价股份支付][103] - [若2022年和2023年浙江珂莉净利润总额不低于2000万元，公司需支付剩余现金代价约880万港元][108] - [2023年3月29日公司完成配售2.1545352亿股新股，所得款项净额为3280万港元][110][111] - [2021年7月30日公司涉及法律诉讼，2022年10月18日法院下令撤销经修订传讯令状并剔除申索陈述书，原告支付诉讼费][99][101] - [公司董事薪酬由薪酬委员会审阅推荐，考虑公司经营业绩等因素，董事等不参与决定自身薪酬][97] - [公司采纳购股权计划奖励雇员，定期检讨雇员薪酬及福利][98] - [未来营商环境不明朗，公司将提高运营效率，通过收购知识产权和合作多元发展业务][113][114] - [为确定2023年股东大会股东身份，公司6月5日至6月9日暂停办理股份过户登记手续][115] - [截至2022年12月31日，公司全面遵守企业管治守则相关条文][116] - [公司董事会有三名独立非执行董事，占董事会人数近一半][117] - [公司采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事在2022年遵守规定标准][118] - [2022年7月15日，公司完成发行170,000,000股代价股份][119] - [除上述披露外，公司或附属公司在2022年无购买、出售或赎回上市证券][120] - [公司于2015年8月7日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成][121] - [审核委员会与外部核数师共同审阅公司2022年度业绩][121] - [集团2022年度业绩初步公布数字与经审核综合财务报表核对一致][122]