债券配售与偿还 - 3100万美元债券配售所得款项净额用于偿还部分到期债券本金5500万美元及利息约66万美元，差额2466万美元由公司自有资金偿还[1] - 2021年3月17日公司订立配售协议，配售最多5500万美元债券，所得款项净额约5270万美元，用于偿还本金5000万美元及利息约190万美元，结余约80万美元用作营运资金[142] - 2024年3月4日，公司订立配售协议，拟配售最多3100万美元债券[188] 集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收益增加约45.5%至约11.58亿港元，收益成本增加约47.1%至约11.489亿港元，毛利率约0.8%（2022年同期约1.9%）[17] - 本年度集团融资成本约为3390万港元（2022年同期约3960万港元），主要因大丰港开发集团免除贷款利息[17] - 本年度集团录得盈利约5350万港元（2022年亏损约6420万港元），主要因出售江苏海融40%股权产生一次性收益约1.089亿港元[18] - 公司拥有人应占盈利约为5470万港元（2022年亏损约6200万港元），每股基本盈利为4.25港仙（2022年每股亏损4.81港仙）[18] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息（2022年：无）[19] - 2023年12月31日综合资产总额为759309千港元，综合负债总额为1261102千港元；2022年对应数据分别为570695千港元和1017678千港元[56][75] - 2023年除税前溢利为53489千港元，年内溢利为53482千港元；2022年除税前亏损为64162千港元，年内亏损为64241千港元[72] - 2023年来自外部客户收益为1158042千港元，2022年为795967千港元，其中香港地区2023年为24641千港元，2022年为129620千港元，中国地区2023年为1133401千港元，2022年为663784千港元[76] - 2023年银行利息收入84千港元，2022年为222千港元；汇兑收益净额2023年为381千港元，2022年为190千港元；杂项收入2023年为987千港元，2022年为543千港元[79] - 2023年存货成本为1140972千港元，2022年为773830千港元；物业、厂房及设备折旧2023年为8892千港元，2022年为9880千港元[83] - 2023年公司不建议派付股息，2022年也无派付[87] - 2023年公司拥有人应占溢利为54,715千港元，2022年亏损61,967千港元；每股基本盈利4.25港仙，2022年亏损4.81港仙[114] - 2023年集团贸易业务收益约1,141,900,000港元，2022年约787,200,000港元；石化产品仓储业务收益约16,100,000港元，较2022年约8,800,000港元增加约83.0%[136] - 2023年集团收益成本约1,148,900,000港元，较2022年约781,100,000港元增加约47.1%[138] - 2023年集团融资成本约为33,900,000港元，2022年同期约39,600,000港元[139] - 2023年12月31日集团聘用93名雇员（2022年：95名），总员工成本约1460万港元（2022年：约1760万港元）[147] - 2023年集团收益增加约45.5%至约11.58亿港元（2022年同期：约7.96亿港元）[165] - 2023年集团毛利率约0.8%（2022年同期：约1.9%）[166] - 2023年集团盈利约5350万港元（2022年：亏损约6420万港元），公司拥有人应占盈利约为5470万港元（2022年：亏损约6200万港元）[167] - 2023年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为3.90688亿港元及4.46983亿港元[192] 财务报表相关 - 审核委员会已审阅集团季度、中期及全年业绩、内部监控程序等[3] - 董事基于借款及信贷融资磋商将成功编制现金流量预测，认为按持续经营基准编制综合财务报表适宜，但仍存在重大不确定性[10] - 集团首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则[11] - 本年度综合财务报表按适用会计准则编制，审计委员会信纳其公允列示集团财务状况及业绩[6] - 综合财务报表按持续经营基准编制[46] - 综合财务报表编制基准与2022年一致，仅采纳新订或经修订香港财务报告准则[45] 资产负债关键指标变化 - 2023年物业、厂房及设备为114,028千港元，2022年为122,678千港元[25] - 2023年贸易及其他应收款项为255,530千港元，2022年为573,585千港元[25] - 2023年银行结余及现金为158,274千港元，2022年为17,863千港元[25] - 2023年贸易及其他应付款项为297,867千港元，2022年为592,240千港元[25] - 2023年银行及其他借贷之即期部分为473,409千港元，2022年为606千港元[25] - 2023年净流动负债为(390,688)千港元，2022年为(34,600)千港元[25] - 2023年净负债为(446,983)千港元，2022年为(501,793)千港元[27] - 2022年1月1日亏绌总额为440,347,000港元，2022年年内亏损64,241,000港元，2022年12月31日亏绌总额为501,793,000港元[42] - 2023年1月1日亏绌总额为501,793,000港元，2023年年内溢利53,482,000港元，2023年12月31日亏绌总额为446,983,000港元[42] - 2023年12月31日公司拥有流动负债净额约390,688,000港元，2022年约为34,600,000港元[46] - 2023年12月31日公司拥有负债净额约446,983,000港元，2022年约为501,793,000港元[46] - 2023年贸易应收款项第三方为197796千港元，减亏损拨备3514千港元后为194282千港元，2022年分别为419580千港元和416066千港元[95] - 2023年其他应收款项为61248千港元，2022年为157519千港元[95] - 2023年大丰港开发集团贸易应付款项为42537千港元，2022年为37593千港元[100] - 2023年贸易应收款项为3,514千港元，与2022年持平[123] - 2023年贸易应付款项为194,289千港元，2022年为415,047千港元[124] - 2023年贸易应付款项90天或以下为175297千港元（2022年：407905千港元），365天以上为18992千港元（2022年：7142千港元）[152] 股权相关 - 大丰港海外投资控股有限公司于公司拥有57.46%股权[33] - 大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城、盐城市人民政府所持股份数目均为7.4004亿股，占公司已发行股本的百分比均约为57.46%[183] - 大丰港开发集团由江苏盐城全资拥有，江苏盐城由盐城市人民政府拥有约40.8%权益，大丰港海外由大丰港开发集团拥有40%权益[183] 业务融资与支持 - 集团发行金额为31,000,000美元的信用增级担保债券并于2024年3月7日在香港联交所上市[41] - 集团获得大丰港（香港）发展有限公司27,000,000美元的贷款作流动资金用途[41] - 公司已从大丰港开发集团获得相当于约1,100,000,000港元的财务支持[46] 业务线介绍 - 公司经营分部包括贸易业务和石化产品仓储业务[53] - 贸易业务主要买卖电子产品、石化产品等并提供供应链管理服务[53] - 石化产品仓储业务主要提供石化产品仓储服务[53] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年贸易业务收益为1141933千港元，石化产品仓储业务收益为16109千港元，总计1158042千港元；2022年对应收益分别为787206千港元、8761千港元和795967千港元，2023年总收益较2022年增长约45.5%[62] - 2023年客户A收益为394642千港元，较2022年的370082千港元增长约6.6%[61] - 2023年贸易业务分部资产为554685千港元，石化产品仓储业务分部资产为169214千港元，总计723899千港元[75] - 2023年贸易业务分部负债为735098千港元，石化产品仓储业务分部负债为117269千港元，总计852367千港元[75] - 2023年资本增加5365千港元，其中石化产品仓储业务增加5365千港元[56] - 2023年物业、厂房及设备折旧为8892千港元，使用权资产折旧为1164千港元[56] - 2023年融资成本为3144千港元，融资成本（未分配）为30730千港元[56] - 2023年石化产品仓储业务物业、厂房及设备可收回金额为117,045,000港元，2022年为130,361,000港元；使用权资产可收回金额为51,247,000港元，2022年为61,046,000港元[117] 税务相关 - 香港利得税按两级制计算，合资格集团实体首2000000港元估计应课税溢利税率降至8.25%，2000000港元以上按16.5%征税，不符合的按16.5％征税[85] - 中国附属公司企业所得税按应课税收入的25%现行税率计算[113] 资产出售 - 2023年12月26日完成出售江苏海融40%股权，确认收益108909000港元，总代价为108909000港元[94] - 2023年12月26日出售江苏海融40%股权完成，确认收益约1.089亿港元[144] 贷款抵押 - 2023年12月31日来自第三方贷款约4070万港元以石油化学产品存储设备约3650万港元作抵押（2022年：来自大丰港开发集团贷款约1520万港元以预付租赁款项约3780万港元作抵押）[172] 公司治理与独立性 - 公司、大丰港开发集团、盐城港供应链及悦达物流的董事并无重叠，董事会能独立于大丰港开发集团运作[186] - 2023年12月31日，公司董事、控股股东或其紧密联系人无须披露的竞争业务权益[187] 外汇风险管理 - 集团收入及开支主要以港元、人民币及美元计值，采取多种措施监控外汇风险，未使用衍生金融工具对冲[199] 雇员薪酬福利 - 雇员薪酬参考市场条款，酌情年终花红按个人表现派付，集团按法规提供福利[200] 年报发布 - 集团本年度年报将在联交所网站及公司网站刊登，并寄发印刷本给有需求股东[194] 持续经营评估 - 独立核数师报告提及集团持续经营存在重大不确定性，但董事认为集团有能力持续经营[192]