市场表现 - 5月20日恒生指数上涨1 49%至23681 48点 盐城港股价上涨9 41%至0 465港元/股 成交量49万股 成交额22 73万港元 振幅2 35% [1] - 盐城港最近一个月累计跌幅13 27% 今年以来累计跌幅1 16% 同期恒生指数上涨16 31% [1] 财务数据 - 2024年12月31日盐城港营业总收入7 24亿元 同比减少32 49% 归母净利润-4175 51万元 同比减少182 41% [1] - 毛利率0 98% 资产负债率255 63% [1] 行业估值 - 工用支援行业市盈率(TTM)平均值14 85倍 中值4 38倍 盐城港市盈率-12 14倍 行业排名第32位 [1] - 可比公司市盈率：中宝新材2 25倍 常达控股2 77倍 盛龙锦绣国际4 12倍 万成集团股份4 38倍 狮子山集团4 78倍 [1] 业务构成 - 主营业务分为贸易业务 综合物流处理及相关配套服务 石油化工产品仓储业务 [2] - 公司计划利用大丰港地理优势 发展石油化工码头 多元化物流服务及贸易业务 [2]

报告编制信息 - 年度报告基于公司截至2024年12月31日或2025年3月26日可获取的资料编制[6] 公司基本信息 - 公司股票代码为8310[17] - 公司网站为http://ycport.com.hk[17] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、交通银行股份有限公司等[16][17] - 公司英文名稱於2025年3月6日由「Dafeng Port Heshun Technology Company Limited」更改為「Yancheng Port International Co., Limited」，中文名稱由「大豐港和順科技股份有限公司」更改為「鹽城港國際股份有限公司」[72][75] - 公司秘书为徐静女士[13] - 公司注册办事处位于开曼群岛[13] - 公司总部及香港主要营业地点位于九龙湾国际交易中心1009室[13] - 公司核数师为富睿玛泽会计师事务所有限公司[13] 公司股权结构 - 盐城港海外投资控股有限公司于公司拥有57.46%权益[18] - 截至2024年12月31日，盐城港海外、大丰港开发集团、江苏盐城及盐城市人民政府分别持有公司7.4004亿股股份，占已发行股本的57.46%[155] 公司业务信息 - 年内公司主要从事贸易业务及提供石化产品仓储业务[99][106] - 公司业务回顾载于报告第8页“管理层讨论及分析”一节[100][107] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入减少约32.5%至约7.817亿港元，2023年同期约11.58亿港元[29] - 2024年公司收入成本减少约32.6%至约7.741亿港元，2023年同期约11.489亿港元[30] - 2024年公司毛利率约1.0%，2023年同期约0.8%[30] - 2024年公司财务成本约2170万港元，2023年同期约3390万港元[31] - 本年度集团收益减少约32.5%至约7.817亿港元，2023年同期约11.58亿港元[33] - 本年度集团收益成本减少约32.6%至约7.741亿港元，2023年同期约11.489亿港元[33] - 本年度集团毛利率约1.0%，2023年同期约0.8%，基本持平[34] - 本年度集团融资成本约2170万港元，2023年同期约3390万港元[34] - 本年度集团亏损约4620万港元，2023年盈利约5350万港元；公司拥有人应占亏损约4510万港元，2023年盈利约5470万港元；每股基本亏损3.5港仙，2023年每股盈利4.25港仙[35][39] - 2024年12月31日集团净流动负债约3.448亿港元，2023年约3.907亿港元；应付关联公司款项净额约3.15亿港元，2023年约5030万港元[36][40] - 2024年12月31日集团流动比率约0.34，2023年约0.51[37][40] - 2024年12月31日集团资产负债率约负89.6%，2023年约负152.8%；计息借贷总额减少约35.1%至约4.43亿港元，2023年约6.829亿港元；亏损总额增加约10.54%至约4.941亿港元，2023年约4.47亿港元[38][40] - 2024年12月31日公司权益持有人应占亏损总额约5.107亿港元，2023年约4.656亿港元[42][43] - 2024年12月31日，第三方贷款约2430万元人民币（约2590万港元），2023年约3700万元人民币（约4070万港元），以约3080万元人民币（约3270万港元）石化存储设备抵押，2023年约3310万元人民币（约3650万港元）[55][60] - 2024年12月31日，公司共聘用90名雇员，2023年为93名；本年度总员工成本约1560万港元，2023年约1460万港元[57][62] - 年内公司最大客户和前五大客户的收入分别约占公司总收入的20.0%和75.7%（2023年：33.3%和83.6%）[104] - 本年度集团最大及五大客户应占收益分别占集团收益总值约20.0%及75.7%（2023年：33.3%及83.6%）[112] - 本年度集团最大及五大供应商应占采购额分别占集团采购额总值约23.2%及78.8%（2023年：47.6%及99.4%）[113][120] - 截至2024年12月31日，公司可分派储备包括股份溢价账约2.014亿港元及累计亏损约7.395亿港元[127][132] - 本年度集团无慈善捐款（2023年：无）[128][133] - 本年度集团无权益资本化[129][134] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司贸易业务收益约7.69亿港元，2023年约11.419亿港元[22][25] - 2024年公司石化产品仓储业务收益减少约21.1%至约1270万港元，2023年约1610万港元[23][26] 公司债券信息 - 2024年3月7日完成本金3100万美元债券配售，票面息率每年5.45%，为期三年[46][51] 公司员工福利信息 - 香港雇员及公司按雇员有关收入的5%向强积金计划供款[63][66] - 2024和2023年，中国附属公司中央养老金计划适用百分比为：养老保险24%、医疗保险10%、失业保险1%、住房公积金12%[64][66] 公司重大或然负债信息 - 2024年12月31日，公司无重大或然负债，2023年也无[68][70] 公司股份收购要约信息 - 要约人收购盐城港海外6000万股股份，占当时已发行股本约60%，总代价6000万美元（约4710万港元），每股0.42港元[69][71] - 要约人提呈强制性无条件现金要约，每股要约价0.48港元，要约期内3.14815亿股要约股份获有效接纳，占当时已发行股本约24.44%[69][71] 公司董事及管理层变动 - 2025年3月31日，董事、董事会委员会组成及授权代表发生变动，赵亮辞任多项职务，周正雄等获委任[8] - 季曜盛于2025年3月21日获委任为行政总裁[10] - 吉龙涛、杨越夏、张书恺于2025年3月21日辞任非执行董事[10] - 许静洋于2024年3月28日获委任为独立非执行董事及薪酬委员会主席[12] - 卞兆祥于2024年3月28日辞任独立非执行董事及审核、薪酬委员会相关职务[12] - 2025年3月21日，季曜盛獲委任為執行董事，吉龍濤、楊越夏及張書愷辭任非執行董事[74][77] - 2025年3月26日后及年报付印前最后实际可行日期前，公司董事会及委员会组成发生若干变动[95][96] 公司董事及管理层个人信息 - 赵亮37歲，於2022年5月27日獲委任為執行董事兼董事會主席，自2022年4月起擔任江蘇悅達新能源科技發展有限公司董事兼副主席，該公司由公司控股股東江蘇鹽城擁有30%權益[82][84] - 季曜盛30歲，自2024年9月起擔任公司黨支部書記，在金融領域有豐富經驗[83][85] - 劉漢基54歲，於2016年5月31日獲委任為獨立非執行董事，有豐富的財務和公司秘書經驗[86] - 俞旭剛56歲，於2016年5月31日獲委任為獨立非執行董事，有豐富的法律和董事經驗[86] 公司股息政策 - 董事会不建议支付本年度末期股息（2023年：无）[103] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息（2023年：无）[111] 公司证券及股份计划信息 - 截至2024年12月31日，董事或行政总裁在公司或任何关联法团的股份、股份权益及债权证无权益或淡仓[148] - 截至2024年12月31日，公司及其附属公司未发行或授予任何可换股证券、认股权证或其他类似权利[149] - 本年度公司未采纳任何股份计划[150] - 截至2024年12月31日，公司及其附属公司未发行或授出任何可换股证券、认股权证或其他类似权利，且未采纳任何购股计划[152] - 本年度内，公司或其附属公司等未订立使董事可通过购买股份或债务证券获取利益的安排，董事等无认购相关证券权利及行使记录[157][161] 公司关联交易信息 - 本年度或年底，公司或其附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约，也无提供服务的重大合约[158][162] - 本年度末或年内，公司或附属公司无董事或相关实体有重大权益的重大交易、安排或合约[159][163] - 本年度无有关集团业务管理及行政的合约订立或存续[165][170] - 集团本年度关联方交易详情载于财务报表附注29，已付/应付利息开支及租金属关联交易获豁免相关规定[166][171] - 集团从关联公司获得的财务援助详情载于财务报表附注23(b)，该援助按正常商业条款提供且无资产担保，获豁免相关规定[167][168] 公司股东优先认购权信息 - 公司章程及开曼群岛法律无赋予现有股东优先认购权的规定[169] 公司公众持股量信息 - 要约人及要约人一致行动人士持有1,054,855,000股股份，占已发行股份总数约81.90%，未达25.0%最低公众持股量规定[175][179] - 要约人唯一董事及董事承诺要约截止后尽快采取措施恢复最低25.0%公众持股量[176][179] - 公司已申请暂时豁免严格遵守规则，联交所于2025年3月19日授予豁免，需在2025年6月20日或之前恢复公众持股量[177][179] 公司竞争业务信息 - 公司控股股东大丰港开发集团附属公司业务或构成竞争，但董事会认为不会构成重大威胁[182][185] - 公司、大丰港开发集团等董事无重叠，董事会能独立运作[183][186] - 截至2024年12月31日，除已披露外，公司相关人士无需披露的竞争业务权益[184][186] 公司企业管治信息 - 公司高度重視ESG風險，本年度委聘專業第三方機構評估ESG風險和機遇，設置相應制度，制定管理方針等[79][81] - 公司致力于履行社会责任、提升雇员福利及发展、保护环境及回馈社会，实现可持续增长，ESG报告在联交所网站和公司网站刊登[101][108][109] - 公司财务结果和状况载于报告第64 - 189页的综合财务报表[102] - 公司采纳董事证券交易行为守则，本年度无违规情况[187][190][197] - 详尽企业管治报告载于报告第33至55页[188][191] - 富睿玛泽会计师事务所有限公司本年度任集团核数师，过往三年无变动，公司将提呈续聘决议案[189][192] - 公司致力于维持高企业管治标准，实施多项政策系统，董事认为本年度遵守相关规定[194][196] - 公司采纳符合企业管治守则的企业管治常规[198] - 公司实施多项集团范围管治政策及系统并定期检讨[198] - 公司设立举报渠道让外界反映可能的不当行为[198] - 董事会授权审核委员会定期审阅反贿赂及反贪污政策和举报政策[198] - 董事认为公司本年度遵守企业管治守则全部条文[199] - 公司将持续检讨企业管治常规以提升标准[199] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则[200] - 全体董事确认本年度遵守交易规定准则和行为守则[200] - 公司所知本年度无证券交易违规情况[200] 公司董事酬金放弃信息 - 赵亮放弃96万港元酬金，张书恺放弃24万港元酬金[141][145]

公司股权结构 - 盐城港海外投资控股有限公司在公司拥有57.46%权益[4] - 盐城港海外、大丰港开发集团、江苏盐城、盐城市人民政府所持公司股份数目均为740,040,000股，占比均为57.46%[87] - 要约人向相关公司收购盐城港海外60,000,000股股份，占盐城港海外当时已发行股本总额约60%，总代价60,000,000美元（相当于471,000,000港元），每股销售股份0.42港元[92] - 要约期间，要约项下314,815,000股要约股份获有效接纳，占公司当时已发行股本约24.44%，每股要约发售股份要约价为现金0.48港元[92] - 盐城港海外由大丰港开发集团拥有40%权益，大丰港开发集团由江苏盐城全资拥有，江苏盐城由盐城市人民政府拥有约40.8%权益[90] 集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收益减少约32.5%，至约7.817亿港元（2023年同期：约11.58亿港元）[5] - 本年度集团收益成本减少约32.6%，至约7.741亿港元（2023年同期：约11.489亿港元）[5] - 本年度集团毛利率约1.0%（2023年同期：约0.8%）[5] - 本年度集团融资成本约为2170万港元（2023年：约3390万港元）[5] - 本年度集团亏损约4620万港元（2023年：盈利约5350万港元）[6] - 公司拥有人应占亏损约为4510万港元（2023年：盈利约为5470万港元），每股基本亏损为3.5港仙（2023年：每股盈利4.25港仙）[6] - 2024年末非流动资产为14.3022亿港元，2023年为15.6891亿港元[10] - 2024年末净负债为4.94149亿港元，2023年为4.46983亿港元[10] - 2023年公司年内溢利54,715千港元，2024年年内亏损45,090千港元[12] - 2023年全面收益总额57,907千港元，2024年全面亏损总额45,128千港元[12] - 2024年12月31日公司拥有流动负债净额约344,755,000港元，2023年约为390,688,000港元[15] - 2024年12月31日公司拥有负债净额约494,149,000港元，2023年约为446,983,000港元[15] - 2024年香港财务报告准则第15号范围内客户合约收益为781,743千港元，2023年为1,158,042千港元，同比下降32.5%[40] - 2024年其他收入为2,957千港元，2023年为1,452千港元，同比增长103.7%[41] - 2024年融资成本为21,731千港元，2023年为33,874千港元，同比下降35.9%[42] - 2024年除税前亏损45,090千港元，2023年溢利54,715千港元，同比由盈转亏[49] - 2024年每股基本亏损3.50港仙，2023年每股基本盈利4.25港仙，同比由盈转亏[49] - 2024年12月31日，集团公司权益持有人应占亏绌总额约5.107亿港元，2023年约4.656亿港元[70] - 2024年集团收益约7.817亿港元，较2023年约11.58亿港元减少约32.5%[68] - 2024年集团收益成本约7.741亿港元，较2023年约11.489亿港元减少约32.6%，因贸易业务收益减少[68] - 2024年集团毛利率约1.0%，2023年同期约0.8%，基本持平[68] - 2024年集团融资成本约2170万港元，2023年约3390万港元，减少因美元债开证费用摊销减少[69] - 2024年集团亏损约4620万港元，2023年盈利约5350万港元，由盈转亏因2023年有出售股权一次性收益[69] - 2024年公司拥有人应占亏损约4510万港元，2023年盈利约5470万港元，每股基本亏损3.5港仙，2023年每股盈利4.25港仙[69] - 2024年12月31日，集团流动负债净额约为3.44755亿港元，负债净额约为4.94149亿港元[97] 股息分配情况 - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息（2023年：无）[7] - 董事会不建议就2024年度派付股息（2023年：无）[47] - 董事会不建议就本年度派付任何股息[73] 财务支持与债券发行 - 公司已从大丰港开发集团获得人民币10亿元（相当于约1,063,200,000港元）的财务支持[17] - 公司发行3100万美元信用增强担保债券，票面息率为每年5.45%，为期三年[71][72] - 债券配售事项所得款项净额约3100万美元，用于偿还部分上市信用增强担保债券本金5500万美元及利息约66万美元，差额2466万美元由公司自有资金偿还[72] 会计准则应用与影响 - 公司首次应用与集团有关的新订╱经修订香港财务报告准则，包括香港会计准则第1号（修订本）等多项准则[18] - 香港会计准则第1号（修订本）关于负债分类为流动或非流动的修订，对综合财务状况表无重大影响[19][20] - 香港会计准则第1号（修订本）关于附带契诺之非流动负债的修订，对综合财务状况表无重大影响[21][22] - 香港诠释第5号（修订本）因香港会计准则第1号（修订本）修改，结论无变动[23] 持续经营情况 - 综合财务报表按持续经营基准编制，但董事实现计划及措施存在重大不确定性[16] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年石化产品贸易业务收益769,032千港元，仓储业务收益12,711千港元，总计781,743千港元；2023年贸易业务收益1,141,933千港元，仓储业务收益16,109千港元，总计1,158,042千港元[32][33] - 2024年石化产品业务除税前亏损46,208千港元；2023年除税前溢利53,489千港元，年内溢利53,482千港元[32][33] - 2024年石化产品业务分部资产总计569,395千港元，综合资产总额570,695千港元；2023年分部资产总计313,683千港元，综合资产总额317,508千港元[34][36] - 2024年石化产品业务分部负债总计579,836千港元，综合负债总额1,017,678千港元；2023年分部负债总计351,616千港元，综合负债总额811,657千港元[34][36] - 2024年资本增加2,865千港元，2023年为5,365千港元[35][37] - 2024年物业、厂房及设备折旧8,606千港元，2023年为8,892千港元[35][37] - 2024年使用权益资产折旧1,070千港元，2023年为1,164千港元[35][37] - 2024年融资成本6,119千港元，2023年为3,144千港元[35][37] - 2024年地区收益香港为0千港元，中国为781,743千港元；2023年香港为24,641千港元，中国为1,133,401千港元[38] - 2024年主要客户为A、B、C、D、E，收益分别为155,620千港元、148,184千港元、101,438千港元、100,204千港元、85,158千港元；2023年为F、G、H、I，收益分别为394,642千港元、174,995千港元、159,327千港元、144,996千港元[39] - 2024年石化产品仓储业务物业、厂房及设备可收回金额为113,127,000港元，2023年为117,045,000港元，同比下降3.3%[50] - 2024年贸易及其他应收款项为169,518千港元，2023年为255,530千港元，同比下降33.6%[52] - 2024年贸易应收款项为117,029千港元，2023年为197,796千港元，同比下降40.8%[52] - 2024年贸易业务收益约7.69亿港元，2023年约11.419亿港元，收益减少因大豆业务营收降低且新业务体量小[65] - 2024年石化产品仓储业务收益约1270万港元，较2023年约1610万港元减少约21.1%，因市场行情和上游订单减少[66] 公司股本情况 - 2024年公司法定股本为每股面值0.01港元的普通股100亿股，面值10亿港元，已发行及缴足股款12.88亿股，面值1288万港元，年内无变动[63] 抵押与贷款情况 - 2024年12月31日，来自第三方的贷款约2590万港元（约合人民币2430万元）以约3270万港元（约合人民币3080万元）的石油化学产品存储设备作抵押[75] 员工情况 - 2024年12月31日，集团聘用90名雇员（2023年：93名），总员工成本约1560万港元（2023年：约1460万港元）[77] - 集团及其香港雇员各自须按雇员有关收入的5%向强积金计划供款[78] - 集团在中国经营的附属公司雇员参与中央养老金计划，养老金保险供款比例为24%，医疗保险为10%，失业保险为1%，住房公积金为12%[80] 证券交易与权益情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券及可赎回证券的情况[81][82] - 2024年12月31日，无董事或主要行政人员在公司或相联法团的股份、相关股份及债权证中有须披露的权益或淡仓[84] - 直至2024年12月31日，公司及其附属公司未发行或授出任何可换股证券、认股权证或其他类似权利[85] 公司治理与合规情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，本年度未发现违反交易规定准则及行为守则的情况[93] - 审核委员会于2013年8月3日成立，目前由三名独立非执行董事组成，本年度已审阅集团中期及全年业绩等[94] - 富睿玛泽会计师事务所有限公司已核对本公告中集团本年度相关报表数字与综合财务报表草拟本所列数额一致，但不构成核证工作[95] - 独立核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公平地反映集团财务状况、表现及现金流量[96] - 公司控股股东大丰港开发集团有从事贸易业务的附属公司，董事会认为其业务不会对集团构成重大竞争威胁[89] - 公司董事、控股股东或其紧密联系人于2024年12月31日无根据GEM上市规则第11.04条需披露的竞争业务权益[91] - 审核委员会与核数师及管理层一同审阅集团会计原则及惯例和本年度综合财务报表，信纳报表按适用会计准则编制[99] 股东周年大会相关安排 - 公司将于2025年5月22日下午3时举行股东周年大会[100] - 2025年5月19日至5月22日，公司将暂停办理股份过户登记[100] - 股份过户文件及股票须最迟于2025年5月16日下午4时30分前递交办理登记以出席股东周年大会并投票[100] 年报发布情况 - 集团2024年年报将在联交所网站及公司网站刊登，并适时寄发印刷本给索取的股东[101]

文章核心观点 大丰港口岸凭借独特优势实现外贸持续快速增长，业务涵盖汽车、大宗商品、跨境电商等，去年进出口货运量突破千万吨且向质转变，未来将打造零碳港区 [1][2] 港口优势 - 大丰港南联上海港、北接连云港，是江苏省重点建设的沿海三大深水海港之一，拥有长三角独特的区位空间、完备的集疏运物流和绿色能源优势 [1] 业务发展 汽车业务 - 从口岸开放时的汽车零散件进口，到去年共计30704辆汽车从这里出海，汽车业务成为大丰港外贸新标签 [1] 大宗商品业务 - 大宗商品进出口是大丰港口岸主体业务，铁矿是口岸进出口货运量排名前三的大宗商品 [1][2] - 为确保产业链供应链稳定运行，建立链主企业清单，引导企业用好便利措施，实现海关监管服务管得住又通得快 [2] 跨境电商业务 - 春节期间跨境电商业务量迎来新高，如一票从日本进口的720盒3600件茶油面膜 [2] - 海关推动电商商品码应用、税款电子支付等改革举措落地，提供业务政策指导、拓宽电商新业务渠道，支持口岸跨境电商企业快速发展 [2] 发展成果与规划 - 去年大丰港口岸进出口货运量首次突破千万吨，同比增长超三成，实现外贸从量增向量质并举转变 [2] - 未来将打造绿色低碳智慧的零碳港区 [2]

财务表现 - 收益总额约为690,500,000港元，较上年同期增加约64.55%[6] - 除税前虧損約為18,100,000港元，較上年同期减少約46.73%[6] - 本公司權益持有人應佔虧損約為17,800,000港元，較上年同期减少約48.11%[6] - 每股虧損約為1.38港仙，較上年同期的2.66港仙减少[9] - 公司2024年上半年的期內虧損為34,226千港元[12] - 收益总额为690,507千港元，较上年同期419,628千港元增加64.7%[28] - 期内虽然实现收益增长，但仍录得虧損18,094千港元[22] 资产负债情况 - 貿易及其他應收款項增加至436,204,000港元[10] - 銀行結餘及現金減少至21,838,000港元[10] - 物業、廠房及設備減少至103,523,000港元[10] - 使用權資產減少至35,054,000港元[10] - 有關物業、廠房及設備之預付款項減少至5,889,000港元[10] - 商譽維持340,000港元不變[10] - 公司于2024年6月30日的流动负债为705,059千港元，较2023年12月31日的804,492千港元有所下降[11] - 公司于2024年6月30日的净流动负债为247,017千港元，较2023年12月31日的390,688千港元有所改善[11] - 公司于2024年6月30日的非流动负债为367,350千港元，较2023年12月31日的213,186千港元有所增加[11] - 公司于2024年6月30日的虧絀總額为469,561千港元，较2023年12月31日的446,983千港元有所增加[11] - 公司资产总额为602,848千港元，负债总额为1,072,409千港元[24][25] 现金流情况 - 公司2024年上半年的经营活动所用现金净额为40,409千港元，较2023年同期的11,639千港元有所增加[14] - 公司2024年上半年的融资活动所用现金净额为91,681千港元，较2023年同期的29,257千港元有所增加[14] - 公司2024年上半年的期末现金及现金等价物为21,838千港元，较2023年同期的28,567千港元有所下降[14] 业务分部情况 - 分部业务中，贸易业务收益为681,724千港元，石化产品及仓储业务收益为9,079千港元[22] - 分部业务中，贸易业务亏损1,435千港元，石化产品及仓储业务亏损6,554千港元[22] - 公司主要收益来自中国市场，占总收益的100%[27] 其他财务信息 - 公司融资成本为11,251千港元，较上年同期13,652千港元下降17.5%[30] - 公司未有計提所得稅，主要由於未取得應課稅溢利[31][32] - 公司每股基本虧損為1.38港仙，較上年同期2.66港仙有所改善[34] - 本集團以約300,000港元收購物業、廠房及設備[1] - 貿易應收款項淨額為384,483,000港元，其中12,656,000港元已逾期但未減值[2][3] - 貿易應付款項為365,169,000港元，其中352,167,000港元為90天或以下[4] - 應付關連公司款項為225,779,000港元，包括來自大豐港開發集團的貸款[5][6] - 銀行及其他借貸總額為420,837,000港元，其中244,069,000港元為上市信用增強擔保債券[6] 业务概况 - 集团主要从事贸易业务和石化产品仓储业务[53][54] - 贸易业务收益增加64.55%至约690,500,000港元,主要由于拓展业务和开拓新市场[53] - 石化产品仓储业务收益增加14.73%至约8,800,000港元,主要由于加强拓展新客户和优化业务模式[54] - 集团于2024年6月30日的流动比率約為0.65,資產負債率約為負89.62%[56][57] - 集團動用銀行融資和其他借款為業務拓展提供資金,部分借款以石化倉儲設備作抵押[59] - 董事會不建議派發中期股息[59] - 集團將密切關注全球經濟形勢,盡量降低其對集團的影響,保持穩定經營[52] 融资活动 - 31,000,000美元信用增強擔保債券已於2024年3月7日完成配售，票面息率為每年5.45%，為期三年[60][61] - 所得款項淨額約31,000,000美元已用作償還部分上市信用增強擔保債券的本金55,000,000美元及利息約660,000美元[61] 未来展望 - 本集團預計2024年下半年經濟將呈現緩慢穩定的增長態勢，將採取審慎的方式經營現有業務，同時積極抓住江蘇鹽城一體化整合發展的機遇[63] 人力资源 - 本集團於2024年6月30日擁有合共91名僱員，期內總員工成本約為7,300,000港元[65] 资本开支 - 本集團於2024年6月30日有已訂約但未撥備的資本開支承擔約199,868千港元，主要有關建設物業、廠房及設備[66] 股东结构 - 大豐港海外持有本公司57.46%已發行股本[71] - 大豐港開發集團、江蘇鹽城及鹽城市人民政府被視為擁有本公司57.46%已發行股本的權益[71] 其他事项 - 本公司或其任何附屬公司於期內概無購買、出售或贖回任何本公司上市證券[73] - 大豐港開發集團有一間直接全資附屬公司及一間直接非全資附屬公司從事多種貨品之貿易業務，可能構成競爭[73] - 董事會能夠以本公司及其股東之整體最

集团整体财务数据关键指标变化 - 期内集团收益总额约为6.905亿港元，较2023年同期约4.196亿港元增加约64.55%[4] - 期内除税前亏损约为1810万港元，较2023年同期约3400万港元减少约46.73%[4] - 期内公司权益持有人应占亏损约为1780万港元，较2023年同期约3420万港元减少约48.11%[4] - 期内每股亏损约为1.38港仙，2023年同期约为2.66港仙[4] - 2024年上半年期内亏损为1809.4万港元，全面亏损总额为2257.8万港元[10] - 2024年上半年换算海外业务产生的汇兑差额为448.4万港元[10] - 2024年上半年经营业务所用现金为3409.4万港元，经营活动所用现金净额为4040.9万港元[11] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为199万港元[11] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为 - 9168.1万港元，2023年为2925.7万港元[11] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为 - 13408万港元，2023年为1120.2万港元[11] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为1.58274亿港元，期末为2183.8万港元[11] - 2024年上半年集团收益增加约64.55%至约6.905亿港元，2023年同期约4.196亿港元[53] - 2024年上半年集团收益成本增加约64.39%至约6.892亿港元，2023年同期约4.193亿港元[53] - 2024年上半年集团毛利率约0.19%，2023年同期约0.09%[53] - 2024年上半年集团融资成本约1130万港元，2023年同期约1370万港元[53] - 2024年上半年集团录得期内亏损约1810万港元，2023年同期约3400万港元[53] 集团资产负债相关数据变化 - 2024年6月30日贸易及其他应收款项为4.36204亿港元，2023年为2.5553亿港元[7] - 2024年6月30日银行结余及现金为2183.8万港元，2023年为1.58274亿港元[7] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为6.15516亿港元，2023年为2.97867亿港元[8] - 2024年6月30日银行及其他借贷之即期部分为5710.9万港元，2023年为4.73409亿港元[8] - 2024年6月30日净流动负债为2.47017亿港元，2023年为3.90688亿港元[8] - 2024年6月30日净负债为4.69561亿港元，2023年为4.46983亿港元[8] - 2023年1月1日公司权益持有人应占亏损总额为5.01793亿港元，2023年6月30日为5.35533亿港元，2024年1月1日为4.46983亿港元，2024年6月30日为4.69561亿港元[9][10] - 2024年6月30日综合资产总额602,848千港元，综合负债总额1,072,409千港元[18] - 贸易应收款项（第三方）2024年6月30日为3.87997亿港元，2023年12月31日为1.97796亿港元[32] - 其他应收款项2024年6月30日为5172.1万港元，2023年12月31日为6124.8万港元[32] - 贸易及其他应收款项总计2024年6月30日为4.36204亿港元，2023年12月31日为2.5553亿港元[32] - 贸易应付款项2024年6月30日为3.65169亿港元，2023年12月31日为1.94289亿港元[37] - 其他应付款项2024年6月30日为2.50347亿港元，2023年12月31日为1.03578亿港元[37] - 贸易及其他应付款项总计2024年6月30日为6.15516亿港元，2023年12月31日为2.97867亿港元[37] - 银行及其他借贷总额2024年6月30日为4.20837亿港元，2023年12月31日为6.82886亿港元[40] - 法定股本2024年6月30日和2023年12月31日均为10亿股，面值10亿港元[43] - 已发行及缴足股款2024年6月30日和2023年12月31日均为12.88亿股，面值1288万港元[43] - 2024年6月30日贸易应收款项中逾期未减值账款约为1265.6万港元，2023年12月31日约为1798.2万港元[35] - 2024年6月30日集团净流动负债约2.47亿港元，2023年12月31日约3.907亿港元[54] - 2024年6月30日集团流动比率约0.65，2023年12月31日约0.51[55] - 2024年6月30日集团资产负债比率约负89.62%，2023年12月31日约负152.8%[55] 各业务线数据关键指标变化 - 公司目前分为贸易业务和石化产品仓储业务两个经营分部[15] - 2024年上半年石化产品贸易业务收益681,724千港元，仓储业务收益9,079千港元，收益总额690,507千港元，较2023年上半年的419,628千港元增长64.55%[16][17][20] - 2024年上半年石化产品分部业绩亏损7,989千港元，除税前亏损18,094千港元，期内亏损18,094千港元，较2023年上半年的33,973千港元亏损幅度收窄46.73%[16][17] - 地区收益方面，2024年上半年中国地区收益690,507千港元，香港地区无收益；2023年上半年中国地区收益413,503千港元，香港地区收益6,125千港元[19] - 2024年上半年其他（亏损）/收入为1,802千港元，2023年上半年为亏损193千港元[21] - 2024年上半年融资成本11,251千港元，较2023年上半年的13,652千港元下降17.58%[23] - 2024年上半年存货成本681,436千港元，较2023年上半年的412,235千港元增长65.30%[23] - 2024年上半年所得税总额为0，2023年上半年为9千港元[25] - 2024年上半年每股基本亏损1.38港仙，较2023年上半年的2.66港仙亏损幅度收窄47.37%[28] - 2024年上半年贸易业务收益约6.817亿港元，2023年同期约4.12亿港元[51] - 2024年上半年石化产品仓储业务收益增加约14.73%至约880万港元，2023年同期约760万港元[52] 集团运营及其他相关信息 - 采纳新订或经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[14] - 2024年期内公司以约300,000港元成本收购物业、厂房及设备，2023年同期约为850,000港元[29] - 2024年3月7日完成3100万美元债券配售，票面息率为每年5.45%，为期三年，所得款项净额约3100万美元用于偿还部分到期债券本金及利息[60] - 截至2024年6月30日，集团拥有91名雇员（2023年12月31日为93名），期内总员工成本约为730万港元（2023年同期约750万港元）[65] - 截至2024年6月30日，集团有已订约但未拨备的资本开支承担（扣除已付按金）约199,868千港元（2023年12月31日约198,775千港元）[66] - 截至2024年6月30日，大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城、盐城市人民政府所持股份数目均为740,040,000股，占公司已发行股本百分比均约为57.46%[71] - 2024年3月23日到期的部分上市信用增强担保债券本金5500万美元及利息约66万美元，其中3100万美元用债券配售所得款项偿还，差额2466万美元由公司自有资金偿还[60] - 截至2024年6月30日，集团并无重大或然负债（2023年12月31日：无）[67] - 公司设有购股计划于2023年8月2日届满，截至2024年6月30日及报告日期，该计划项下概无尚未行使购股权，且集团未发行或授出任何可换股证券等类似权利[70] - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何本公司上市证券[73] - 截至2024年6月30日，集团无重大投资或资本资产的未来计划[62] - 期内公司无进行任何重大附属公司、联营公司或合营企业投资、收购或出售[61] 公司治理相关信息 - 公司、大丰港开发集团、盐城港供应链及悦达物流董事无重叠，董事会能独立于大丰港开发集团运作[75] - 公司采纳的董事证券交易行为守则不逊于GEM上市规则规定，期内无违反情况[76] - 企业管治守则规定主席与行政总裁职务应分开，公司未委任行政总裁，日常运营由执行董事及高级管理层监察[77] - 卞兆祥博士于2024年3月28日辞任独立非执行董事等职务，许静洋女士同日获委任[78] - 公司于2013年8月3日成立审核委员会，目前由刘汉基先生等三名独立非执行董事组成[79] - 中期财务报表未经核数师审核，但经审核委员会审阅，符合相关准则和规定[79] - 截至2024年8月29日，董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[80]

公司基本信息 - 公司股份代號為8310[13] - 公司註冊辦事處位於開曼群島Grand Cayman, KY1 - 1111的Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681[12] - 公司總辦事處及香港主要營業地點為香港九龍九龍灣宏照道33號國際交易中心1009室[12] - 公司核數師為中審眾環（香港）會計師事務所有限公司，位於香港灣仔港灣道18號中環廣場42樓[12] - 公司法律顧問為何韋律師行，位於香港中環遮打道18號歷山大廈27樓[13] - 公司股份過戶登記總處為Suntera (Cayman) Limited，位於開曼群島Grand Cayman, KY1 - 1100的Gardenia Court, Camana Bay, Building D, P.O. Box 1586[13] - 公司香港股份過戶登記分處為卓佳證券登記有限公司，位於香港夏愨道16號遠東金融中心17樓[13] 公司股权结构 - 大丰港海外于公司拥有57.46%权益[14] - 截至2023年12月31日，大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城及盐城市人民政府分别持有公司股份740,040,000股，占已发行股本的57.46%[140] - 大丰港海外由大丰港开发集团拥有40%权益，大丰港开发集团由江苏盐城全资拥有，江苏盐城由盐城市人民政府拥有约40.8%权益[140] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司贸易业务收益约11.419亿港元，2022年约7.872亿港元[20] - 公司石化产品仓储业务收益增加约83.0%至约1610万港元，2022年约880万港元[22] - 公司收益增加约45.5%至约11.58亿港元，2022年同期约7.96亿港元[26] - 公司收益成本增加约47.1%至约11.489亿港元，2022年同期约7.811亿港元[27] - 2023年公司最大及五大客户应占收益分别占公司收益总值约33.3%及83.6%（2022年：46.5%及79.1%）[107] - 2023年公司最大及五大供应商应占采购额分别占公司采购额总值约47.6%及99.4%（2022年：48.0%及85.9%）[108] 公司业务线发展原因 - 本年度国内经济复苏带动石油化工产品需求增长，国家政策支持使石化仓储业出租率提高[17][18] - 贸易业务收益增加是因拓展业务和开拓新市场渠道与客户群体[20][21] - 石化产品仓储业务收益增加是因国内外石化市场逐步复苏，需求增长[22] 公司业务展望 - 预期国内外经济持续复苏，公司将审慎经营现有业务，抓住盐城一体化发展机遇[24][25] 公司财务数据关键指标变化 - 本年度毛利率约0.8%，2022年同期约1.9%，下降因全球经济环境复杂和贸易壁垒加剧[28] - 本年度融资成本约3390万港元，2022年约3960万港元，减少因大丰港开发集团免除贷款利息[30] - 本年度盈利约5350万港元，2022年亏损约6420万港元，转亏为盈因出售江苏海融40%股权获一次性收益约1.089亿港元[32] - 2023年12月31日净流动负债约3.907亿港元，2022年约3460万港元，增加因流动负债包含上市信用增强担保债券[33] - 2023年12月31日流动比率约0.51，2022年约0.94，变动因净流动负债增加[36] - 2023年12月31日资产负债率约负152.8%，2022年约负124.6%，变动因计息借贷总额增加约9.2%至约6.829亿港元，权益总额亏损减少约10.9%至约4.47亿港元[37] - 2023年12月31日公司权益持有人应占亏损总额约4.656亿港元，2022年约5.235亿港元[40] - 截至2023年12月31日，公司可分派储备包括股份溢价账约2.014亿港元及累计亏损约7.047亿港元[117] 公司资金动态 - 公司已从大丰港开发集团获人民币10亿元（约11亿港元）财务支持[39] - 集团期后发行3100万美元信用增强担保债券，所得用于偿付部分到期债券[39] - 集团期后获大丰港（香港）2700万美元贷款作流动资金用途[39] - 配售事项所得款项净额约为5270万美元，用于偿还5000万美元本金和190万美元利息，余额80万美元用作营运资金[44] - 2024年3月4日公司订立配售协议，拟发行3100万美元信用增强担保债券[67] - 3100万美元债券配售事项于2024年3月7日完成，票面息率为每年5.45%，为期三年[69] - 3100万美元债券配售所得款项净额约为3100万美元[70] - 所得款项净额用于偿还2024年3月23日到期的部分上市信用增强担保债券本金5500万美元及利息约66万美元[70] - 偿还差额部分2466万美元由公司自有资金支付[70] 公司股息政策 - 董事会不建议就2023年度派付任何股息[46] - 董事会不建议就2023年度派付任何末期股息（2022年：无）[106] 公司资产出售情况 - 2023年11月30日，公司附属公司出售江苏海融40%股权，代价为9856万元人民币，收益约1.089亿港元[47][49] 公司抵押情况 - 2023年12月31日，第三方贷款3700万元人民币以3310万元人民币石化存储设备作抵押；2022年12月31日，大丰港开发集团贷款1340万元人民币以3780万港元预付租赁款作抵押[54] 公司员工情况 - 2023年12月31日，集团聘用93名雇员，2022年为95名；2023年员工成本约1460万港元，2022年约1760万港元[57] - 集团香港雇员参与强积金计划，集团和雇员各按5%供款[60][61] - 集团中国附属公司雇员参与中央养老金计划，2023和2022年养老金保险24%、医疗保险9% - 10%、失业保险1%、住房公积金12%[62] 公司或然负债情况 - 2023年12月31日，集团并无重大或然负债，2022年也无[65] 公司ESG工作情况 - 公司重视ESG风险，持续提升ESG管理水平[75] - 本年度公司委聘专业第三方机构评估ESG风险和机遇[75] - ESG工作小组根据利益相关方意见筛选重要ESG议题并编制报告[77] - ESG报告详细信息载于本报告第52页至第117页[79] 公司董事股权情况 - 吉龙涛拥有兴亚和江苏华海55%股权，该两公司分别拥有大丰港海外18%及10%股权，吉龙涛还拥有盐城市龙桥置业有限公司40.5%股权[83] 公司董事任职履历 - 趙亮為執行董事兼主席，吉龍濤、楊越夏等為非執行董事，劉漢基、于緒剛等為獨立非執行董事[11] - 張書愷於2023年1月11日獲委任為非執行董事，繆志斌於同日辭任非執行董事[11] - 許靜洋於2024年3月28日獲委任為獨立非執行董事，卞兆祥於同日辭任獨立非執行董事[11] - 杨越夏于2013年12月20日至2015年3月11日担任执行董事，2015年3月12日获委任为非执行董事[85] - 张书恺于2023年1月11日获委任为执行董事，自2022年9月起担任公司控股股东大丰港开发集团副总经理[87] - 刘汉基于2016年5月31日获委任为独立非执行董事，曾在多家上市公司任职，1994年4月获澳洲国立大学商业学士学位，2009年10月获香港理工大学专业会计硕士学位[90] - 于绪刚于2016年5月31日获委任为独立非执行董事，曾在多家公司担任独立董事，1990年获中国政法大学法律学士学位，1998年7月获北京大学国际经济法硕士学位，2001年7月获北京大学法律博士学位[93] - 刘汉基自1999年起为澳洲会计师公会执业会计师及香港会计师公会专业会计师，自2006年起为香港会计师公会资深会员，自2020年起为澳洲会计师公会资深会员[91] - 于绪刚于2001年8月至2003年12月任北京大成律师事务所合伙人，自2004年1月起为高级合伙人[93] - 于绪刚于2008年8月至2011年8月任大成基金管理有限公司独立董事[93] - 于绪刚于2009年8月至2015年8月任内蒙古包钢钢联股份有限公司（600010）独立董事[93] - 于绪刚于2012年10月至2015年10月任湖北双剑鼓风机股份有限公司（833468）独立董事[93] - 2024年3月28日，35岁的许静洋女士获委任为公司独立非执行董事[95] - 2023年1月11日，缪志斌辞任非执行董事，张方茂辞任独立非执行董事，张书恺获委任为非执行董事[180][181] - 2024年3月28日，卞兆祥辞任独立非执行董事，许静洋获委任为独立非执行董事[183] 公司股本及证券情况 - 公司股本于2023年度并无变动[113] - 2023年度，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[115] - 2023年度，公司及其附属公司无赎回、购买或注销任何可赎回证券[116] - 公司购股计划于2023年8月2日届满，此后不可进一步授出购股期权[136] - 截至2023年12月31日及报告日期，购股计划无尚未行使的购股期权[137] - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司未发行或授出可换股证券等类似权利[138] 公司董事酬金及合约情况 - 赵亮先生放弃酬金960,000港元，张书恺先生放弃酬金240,000港元[132] - 非执行董事（含独立非执行董事）服务合约固定期限为三年[129] - 各董事服务合约可由任一方提前不少于三个月书面通知终止[127] - 概无董事与公司订立公司一年内免付赔偿（法定赔偿除外）不可终止的服务合约[128] - 非执行董事（包括独立非执行董事）与公司订立三年固定期限服务合约[185] 公司董事权益及关联交易情况 - 截至2023年12月31日，公司董事或主要行政人员无相关权益或淡仓[134] - 本年度内公司及附属公司等未订立使董事获取股份或债务证券利益的安排，董事等无认购公司证券权利及行使记录[143] - 本年度末或期间无公司或附属公司订立且董事有重大权益的重大合约[144] - 本年度除聘用合约外，无关于集团业务管理及行政的合约[146] - 集团本年度关联方交易详情载于财务报表附注30，已付/应付利息开支及租金获豁免遵守GEM上市规则第20章规定[147] - 集团收取关联公司财务资助详情载于财务报表附注24(b)，该资助获豁免遵守GEM上市规则第20章申报等规定[150][151] 公司股权发售及持股量情况 - 细则及开曼群岛法律无公司向现有股东发售股份的优先购买权条文[153] - 公司根据GEM上市规则维持已发行股本的足够公众持股量[155] 公司控股股东业务情况 - 公司控股股东大丰港开发集团有直接全资子公司盐城港供应链和直接非全资子公司悦达物流，从事多种货品贸易业务[156] - 公司、大丰港开发集团、盐城港供应链及悦达物流之董事并无重叠，董事会能独立于大丰港开发集团运作[158] 公司竞争业务权益情况 - 截至2023年12月31日，公司董事、控股股东或彼等各自之紧密联系人概无于与集团业务构成竞争业务中拥有须披露之权益[162] 公司证券交易守则情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易之行为守则，本年度未发现违反情况[163] 公司企业管治情况 - 详尽企业管治报告载于本报告第30至51页[165] - 中审众环（香港）会计师事务所有限公司本年度担任集团核数师，过往三年及直至报告日期核数师无变动[167] - 公司将在应届股东周年大会上提呈续聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为核数师之决议案[169] - 公司已采纳符合“企业管治守则”守则条文的企业管治常规[171] - 公司实施多项集团范围管治政策及系统，设立举报渠道，审核委员会定期审阅相关政策[172] - 董事认为公司本年度遵守企业管治守则全部条文，将持续检讨企业管治常规[174] 公司董事会组成情况 - 报告日期董事会由7名成员组成，包括1名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事[179] 公司董事培训及会议情况 - 公司安排专业公司为董事举办专业研讨会，全体董事获发书面培训读物[189][190] - 全体董事确认遵守企业管治守则守则条文第C.1.4条，本年度参与持续专业发展并提供培训记录[193] - 董事会设立机制确保获独立意见，费用由公司承担[194] - 董事会须至少由3名独立非执行董事组成，占董事会人数至少三分之一[194] - 董事会主席至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事参与的会议[194] - 董事会审阅认为机制能有效确保本年度接获独立观点及意见[196] - 本年度董事会举行6次全体会议[197] - 董事赵亮董事会会议出席率100%（6/6），审核委员会会议未参与，薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），法律合规委员会会议出席率75%（3/4），股东大会出席率100%（1/1）[199] - 董事吉龙涛董事会会议出席率约83.3%（5/6），审核、薪酬、提名、法律

债券配售与偿还 - 3100万美元债券配售所得款项净额用于偿还部分到期债券本金5500万美元及利息约66万美元，差额2466万美元由公司自有资金偿还[1] - 2021年3月17日公司订立配售协议，配售最多5500万美元债券，所得款项净额约5270万美元，用于偿还本金5000万美元及利息约190万美元，结余约80万美元用作营运资金[142] - 2024年3月4日，公司订立配售协议，拟配售最多3100万美元债券[188] 集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收益增加约45.5%至约11.58亿港元，收益成本增加约47.1%至约11.489亿港元，毛利率约0.8%（2022年同期约1.9%）[17] - 本年度集团融资成本约为3390万港元（2022年同期约3960万港元），主要因大丰港开发集团免除贷款利息[17] - 本年度集团录得盈利约5350万港元（2022年亏损约6420万港元），主要因出售江苏海融40%股权产生一次性收益约1.089亿港元[18] - 公司拥有人应占盈利约为5470万港元（2022年亏损约6200万港元），每股基本盈利为4.25港仙（2022年每股亏损4.81港仙）[18] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息（2022年：无）[19] - 2023年12月31日综合资产总额为759309千港元，综合负债总额为1261102千港元；2022年对应数据分别为570695千港元和1017678千港元[56][75] - 2023年除税前溢利为53489千港元，年内溢利为53482千港元；2022年除税前亏损为64162千港元，年内亏损为64241千港元[72] - 2023年来自外部客户收益为1158042千港元，2022年为795967千港元，其中香港地区2023年为24641千港元，2022年为129620千港元，中国地区2023年为1133401千港元，2022年为663784千港元[76] - 2023年银行利息收入84千港元，2022年为222千港元；汇兑收益净额2023年为381千港元，2022年为190千港元；杂项收入2023年为987千港元，2022年为543千港元[79] - 2023年存货成本为1140972千港元，2022年为773830千港元；物业、厂房及设备折旧2023年为8892千港元，2022年为9880千港元[83] - 2023年公司不建议派付股息，2022年也无派付[87] - 2023年公司拥有人应占溢利为54,715千港元，2022年亏损61,967千港元；每股基本盈利4.25港仙，2022年亏损4.81港仙[114] - 2023年集团贸易业务收益约1,141,900,000港元，2022年约787,200,000港元；石化产品仓储业务收益约16,100,000港元，较2022年约8,800,000港元增加约83.0%[136] - 2023年集团收益成本约1,148,900,000港元，较2022年约781,100,000港元增加约47.1%[138] - 2023年集团融资成本约为33,900,000港元，2022年同期约39,600,000港元[139] - 2023年12月31日集团聘用93名雇员（2022年：95名），总员工成本约1460万港元（2022年：约1760万港元）[147] - 2023年集团收益增加约45.5%至约11.58亿港元（2022年同期：约7.96亿港元）[165] - 2023年集团毛利率约0.8%（2022年同期：约1.9%）[166] - 2023年集团盈利约5350万港元（2022年：亏损约6420万港元），公司拥有人应占盈利约为5470万港元（2022年：亏损约6200万港元）[167] - 2023年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为3.90688亿港元及4.46983亿港元[192] 财务报表相关 - 审核委员会已审阅集团季度、中期及全年业绩、内部监控程序等[3] - 董事基于借款及信贷融资磋商将成功编制现金流量预测，认为按持续经营基准编制综合财务报表适宜，但仍存在重大不确定性[10] - 集团首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则[11] - 本年度综合财务报表按适用会计准则编制，审计委员会信纳其公允列示集团财务状况及业绩[6] - 综合财务报表按持续经营基准编制[46] - 综合财务报表编制基准与2022年一致，仅采纳新订或经修订香港财务报告准则[45] 资产负债关键指标变化 - 2023年物业、厂房及设备为114,028千港元，2022年为122,678千港元[25] - 2023年贸易及其他应收款项为255,530千港元，2022年为573,585千港元[25] - 2023年银行结余及现金为158,274千港元，2022年为17,863千港元[25] - 2023年贸易及其他应付款项为297,867千港元，2022年为592,240千港元[25] - 2023年银行及其他借贷之即期部分为473,409千港元，2022年为606千港元[25] - 2023年净流动负债为(390,688)千港元，2022年为(34,600)千港元[25] - 2023年净负债为(446,983)千港元，2022年为(501,793)千港元[27] - 2022年1月1日亏绌总额为440,347,000港元，2022年年内亏损64,241,000港元，2022年12月31日亏绌总额为501,793,000港元[42] - 2023年1月1日亏绌总额为501,793,000港元，2023年年内溢利53,482,000港元，2023年12月31日亏绌总额为446,983,000港元[42] - 2023年12月31日公司拥有流动负债净额约390,688,000港元，2022年约为34,600,000港元[46] - 2023年12月31日公司拥有负债净额约446,983,000港元，2022年约为501,793,000港元[46] - 2023年贸易应收款项第三方为197796千港元，减亏损拨备3514千港元后为194282千港元，2022年分别为419580千港元和416066千港元[95] - 2023年其他应收款项为61248千港元，2022年为157519千港元[95] - 2023年大丰港开发集团贸易应付款项为42537千港元，2022年为37593千港元[100] - 2023年贸易应收款项为3,514千港元，与2022年持平[123] - 2023年贸易应付款项为194,289千港元，2022年为415,047千港元[124] - 2023年贸易应付款项90天或以下为175297千港元（2022年：407905千港元），365天以上为18992千港元（2022年：7142千港元）[152] 股权相关 - 大丰港海外投资控股有限公司于公司拥有57.46%股权[33] - 大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城、盐城市人民政府所持股份数目均为7.4004亿股，占公司已发行股本的百分比均约为57.46%[183] - 大丰港开发集团由江苏盐城全资拥有，江苏盐城由盐城市人民政府拥有约40.8%权益，大丰港海外由大丰港开发集团拥有40%权益[183] 业务融资与支持 - 集团发行金额为31,000,000美元的信用增级担保债券并于2024年3月7日在香港联交所上市[41] - 集团获得大丰港（香港）发展有限公司27,000,000美元的贷款作流动资金用途[41] - 公司已从大丰港开发集团获得相当于约1,100,000,000港元的财务支持[46] 业务线介绍 - 公司经营分部包括贸易业务和石化产品仓储业务[53] - 贸易业务主要买卖电子产品、石化产品等并提供供应链管理服务[53] - 石化产品仓储业务主要提供石化产品仓储服务[53] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年贸易业务收益为1141933千港元，石化产品仓储业务收益为16109千港元，总计1158042千港元；2022年对应收益分别为787206千港元、8761千港元和795967千港元，2023年总收益较2022年增长约45.5%[62] - 2023年客户A收益为394642千港元，较2022年的370082千港元增长约6.6%[61] - 2023年贸易业务分部资产为554685千港元，石化产品仓储业务分部资产为169214千港元，总计723899千港元[75] - 2023年贸易业务分部负债为735098千港元，石化产品仓储业务分部负债为117269千港元，总计852367千港元[75] - 2023年资本增加5365千港元，其中石化产品仓储业务增加5365千港元[56] - 2023年物业、厂房及设备折旧为8892千港元，使用权资产折旧为1164千港元[56] - 2023年融资成本为3144千港元，融资成本（未分配）为30730千港元[56] - 2023年石化产品仓储业务物业、厂房及设备可收回金额为117,045,000港元，2022年为130,361,000港元；使用权资产可收回金额为51,247,000港元，2022年为61,046,000港元[117] 税务相关 - 香港利得税按两级制计算，合资格集团实体首2000000港元估计应课税溢利税率降至8.25%，2000000港元以上按16.5%征税，不符合的按16.5％征税[85] - 中国附属公司企业所得税按应课税收入的25%现行税率计算[113] 资产出售 - 2023年12月26日完成出售江苏海融40%股权，确认收益108909000港元，总代价为108909000港元[94] - 2023年12月26日出售江苏海融40%股权完成，确认收益约1.089亿港元[144] 贷款抵押 - 2023年12月31日来自第三方贷款约4070万港元以石油化学产品存储设备约3650万港元作抵押（2022年：来自大丰港开发集团贷款约1520万港元以预付租赁款项约3780万港元作抵押）[172] 公司治理与独立性 - 公司、大丰港开发集团、盐城港供应链及悦达物流的董事并无重叠，董事会能独立于大丰港开发集团运作[186] - 2023年12月31日，公司董事、控股股东或其紧密联系人无须披露的竞争业务权益[187] 外汇风险管理 - 集团收入及开支主要以港元、人民币及美元计值，采取多种措施监控外汇风险，未使用衍生金融工具对冲[199] 雇员薪酬福利 - 雇员薪酬参考市场条款，酌情年终花红按个人表现派付，集团按法规提供福利[200] 年报发布 - 集团本年度年报将在联交所网站及公司网站刊登，并寄发印刷本给有需求股东[194] 持续经营评估 - 独立核数师报告提及集团持续经营存在重大不确定性，但董事认为集团有能力持续经营[192]

整体财务亏损情况 - 期内除税前亏损约4530万港元，较2022年同期约5920万港元减少约23.53%[18] - 期内公司权益持有人应占亏损约4500万港元，较2022年同期约5810万港元减少约22.51%[18] - 期内每股亏损约3.49港仙，2022年同期约为4.51港仙[19] - 截至2023年9月30日止三个月除税前亏损为11361千港元，2022年为21056千港元[22] - 截至2023年9月30日止九个月除税前亏损为45325千港元，2022年为59198千港元[22] - 截至2023年9月30日止三个月公司权益持有人应占亏损为10776千港元，2022年为19085千港元[24] - 截至2023年9月30日止九个月公司权益持有人应占亏损为45002千港元，2022年为58077千港元[24] - 截至2023年9月30日止三个月公司权益持有人应占每股亏损（基本及摊薄）为0.83港仙，2022年为1.48港仙[24] - 截至2023年9月30日止三个月，本公司权益持有人应占亏损10,776千港元，2022年同期为19,085千港元；九个月本公司权益持有人应占亏损45,002千港元，2022年同期为580,777千港元[52] - 截至2023年9月30日止三个月，每股基本亏损0.83港仙，2022年同期为1.48港仙；九个月每股基本亏损3.49港仙，2022年同期为4.51港仙[52] - 集团亏损约4530万港元，2022年同期亏损约5930万港元；公司权益持有人应占亏损约为4500万港元，2022年同期亏损约5810万港元；每股亏损约为3.49港仙，2022年同期约4.51港仙[70] 整体收益情况 - 截至2023年9月30日止三个月收益为237305千港元，2022年为32871千港元[22] - 截至2023年9月30日止九个月收益为656933千港元，2022年为307731千港元[22] - 集团收益增加约113.48%至约6.569亿港元，2022年同期约3.077亿港元[61] - 2023年第三季度，公司收益总额约为6.569亿港元，较2022年同期的约3.077亿港元增加约113.48%[116] 各业务线收入情况 - 截至2023年9月30日止三个月，贸易业务收入232,915千港元，2022年同期为26,248千港元；九个月贸易业务收入644,887千港元，2022年同期为295,819千港元[36] - 截至2023年9月30日止三个月，提供石化产品仓储业务收入4,390千港元，2022年同期为6,623千港元；九个月该业务收入12,046千港元，2022年同期为11,912千港元[36] - 期内集团贸易业务收益约644,900,000港元（2022年同期：约295,800,000港元），收益增加因销售量增加[59] - 石化产品仓储业务收益增加约1.13%至约1200万港元，2022年同期约1190万港元[60] 融资成本情况 - 截至2023年9月30日止三个月，融资成本（银行贷款、其他借贷及租赁负债之利息）3,059千港元，2022年同期为4,667千港元；九个月融资成本16,711千港元，2022年同期为15,452千港元[44] - 集团融资成本约为1670万港元，2022年同期约1550万港元[64] 存货成本情况 - 截至2023年9月30日止三个月，存货成本232,697千港元，2022年同期为29,208千港元；九个月存货成本644,932千港元，2022年同期为292,565千港元[44] 税收情况 - 香港利得税按利得税两级制计算，首2,000,000港元估计应课税溢利税率降至8.25%，2,000,000港元以上按16.5%征税；中国企业所得税按现行税率25%计算[47] 股息情况 - 董事会不建议就期内派付任何中期股息（2022年：无）[50] 财务报表相关情况 - 第三季度财务报表已於2023年11月9日获董事会批准及授权刊发[53] - 第三季度财务报表未经公司核数师审核，但已经审核委员会审阅，审核委员会认为其符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定，并已作出适当披露[103] 集团收益成本及毛利率情况 - 集团收益成本增加约114.57%至约6.563亿港元，2022年同期约3.059亿港元[67] - 集团毛利率约0.09%，2022年同期约0.6%，毛利减少约66.61%至约61.8万港元，2022年同期185万港元[69] 债券发行情况 - 公司发行5500万美元信用增强担保债券，票面息率为每年2.4%，为期三年，所得款项净额约为5270万美元[75] 集团投资情况 - 集团于江苏海融约1亿元人民币的注册资本中拥有40%权益，该投资账面价值为零，期内及累计未确认应占亏损分别约为508万港元和2968万港元[77][80] - 截至2023年9月30日，集团并无重大投资或资本资产的未来计划[81] 集团或然负债情况 - 截至2023年9月30日，集团并无重大或然负债[83] 公司股份持有情况 - 截至2023年9月30日，大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城、盐城市人民政府所持公司股份数目均为740,040,000股，占公司已发行股本百分比均约为57.46%[94] - 大丰港海外由大丰港开发集团拥有40%权益，大丰港开发集团由江苏盐城全资拥有，江苏盐城由盐城市人民政府拥有40.2%权益[95] 公司证券交易情况 - 期内，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何公司上市证券[104] 审核委员会情况 - 审核委员会于2013年8月3日成立，目前由刘汉基先生（主席）、卞兆祥博士及于绪刚先生组成，均为独立非执行董事[107] 董事会成员情况 - 截至报告日期，董事会成员包括执行董事赵亮先生（主席），非执行董事吉龙涛先生、杨越夏先生、张书恺先生，独立非执行董事卞兆祥博士、刘汉基先生、于绪刚先生[110]

财务数据关键指标变化（九个月期间对比） - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益总额约为6.569亿港元，较2022年同期的约3.077亿港元增加约113.48%[5] - 期内除税前亏损约为4530万港元，较2022年同期的约5920万港元减少约23.53%[6] - 期内公司权益持有人应占亏损约为4500万港元，较2022年同期的约5810万港元减少约22.51%[7] - 期内每股亏损约为3.49港仙，2022年同期约为4.51港仙[7] - 截至2023年9月30日止九个月，贸易业务收入644,887千港元，2022年同期为295,819千港元；石化产品仓储业务收入12,046千港元，2022年同期为11,912千港元；集团总收益656,933千港元，2022年同期为307,731千港元[16] - 截至2023年9月30日止九个月，融资成本16,711千港元，2022年同期为15,452千港元[17] - 截至2023年9月30日止九个月，所得税总额7千港元，2022年同期为81千港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，公司权益持有人应占亏损45,002千港元，每股基本亏损3.49港仙；2022年同期分别为580,777千港元和4.51港仙[22] - 2023年贸易业务收益约644,900,000港元，2022年同期约295,800,000港元，增长因销售量增加[26] - 2023年石化产品仓储业务收益约12,000,000港元，2022年同期约11,900,000港元，增加约1.13% [27] - 2023年集团收益约656,900,000港元，2022年同期约307,700,000港元，增加约113.48% [28] - 2023年集团收益成本约656,300,000港元，2022年同期约305,900,000港元，增加约114.57% [29] - 2023年集团毛利率约0.09%，2022年同期约0.6%；毛利从约1,850,000港元减至约618,000港元，减少约66.61% [30] 财务数据关键指标变化（三个月期间对比） - 截至2023年9月30日止三个月，收益为2.37305亿港元，2022年同期为3287.1万港元[8] - 截至2023年9月30日止三个月，除税前亏损为1136.1万港元，2022年同期为2105.6万港元[8] 财务数据关键指标变化（不同时间点对比） - 2023年1月1日公司权益持有人应占总计为 - 5.2349亿港元，2023年9月30日为 - 5.64725亿港元[10] - 2022年1月1日非控股权益为2663.7万港元，2023年9月30日为1832.4万港元[10] - 2022年1月1日亏绌总额为 - 4.40347亿港元，2023年9月30日为 - 5.46401亿港元[10] - 2023年1月1日累计亏损为 - 7.11599亿港元，2023年9月30日为 - 7.56601亿港元[10] 税务政策 - 香港利得税两级制，首2,000,000港元估计应课税溢利税率8.25%，2,000,000港元以上按16.5%征税；中国企业所得税税率25% [18][19] 债券配售情况 - 2021年3月17日公司订立配售协议，拟配售最多5500万美元信用增强担保债券，3月24日完成配售，票面息率2.4%，为期三年[36][37] - 配售事项所得款项净额约5270万美元，用于偿还到期债券本金5000万美元及利息约190万美元，结余约80万美元用作营运资金[38] 投资情况 - 2023年9月30日，集团在江苏海融约1亿元人民币注册资本中拥有40%权益，该投资账面价值为零[39] - 期内及截至期末累计未确认应占江苏海融的亏损分别约为508万港元及2968万港元[40] 股权结构 - 2023年9月30日，大丰港海外、大丰港开发集团、江苏盐城港控股集团、盐城市人民政府分别持有公司7.4004亿股股份，占已发行股本百分比约为57.46%[49] 未来计划与负债情况 - 截至2023年9月30日，集团无重大投资或资本资产未来计划[42] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债[44] 购股与证券相关情况 - 公司购股计划于2023年8月2日届满，无进一步授出购股，9月30日无尚未行使购股[47] - 直至2023年9月30日，集团无发行或授出可换股证券、认股证或类似权利[48] - 期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[52] 竞争权益与行为守则 - 2023年9月30日，公司董事、控股股东或彼等各自之紧密联系人概无于任何与集团业务构成或可能构成直接或间接竞争之业务中拥有须披露之权益[55] - 公司已采纳有关董事进行证券交易之行为守则，期内不知悉有任何违反情况[56] 企业管治情况 - 公司认为期内已遵守企业管治守则内之全部守则条文[57] 审核委员会情况 - 审核委员会于2013年8月3日成立，目前由刘汉基先生、卞兆祥博士及于绪刚先生组成[58] - 第三季度财务报表未经公司核数师审核，但已经审核委员会审阅，审核委员会认为其符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定，并已作出适当披露[59]