集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团确认收益约1010万元，较去年同期的1610万元下降约37.1%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，集团确认期内亏损约2970万元，母公司拥有人应占期内亏损约2960万元[2] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司普通股股权持有人应占每股亏损约为19.27分[3] - 2023年上半年行政开支为1796.7万元，2022年同期为2105.9万元[4] - 2023年6月30日非流动资产总值为6817.8万元，2022年12月31日为6424.7万元[6] - 2023年6月30日流动资产总值为25544.3万元，2022年12月31日为29813.8万元[6] - 2023年6月30日流动负债总额为2285万元，2022年12月31日为3143.6万元[6] - 2023年6月30日资产净值为30077.1万元，2022年12月31日为33047.5万元[7] - 报告期内，公司确认收益约1.01亿元，较去年同期减少约0.60亿元或约37.1%[41] - 报告期内，公司行政开支约为1.80亿元，较去年同期约2.11亿元减少约0.31亿元[45] - 人员成本及商业咨询费开支较去年同期分别减少约0.27亿元和0.06亿元[45] - 公司拨回应收款项减值亏损净额约0.07亿元[47] - 报告期内集团录得其他开支及亏损约2400万元，去年同期约为10000元，大幅增加主要因转让富阳汇篔基金基础级份额产生投资亏损[52] - 集团于报告期内应占联营公司的溢利约为530万元，去年同期亏损约为520万元，业绩扭亏为盈因联营公司光大聚耀业务发展良好[53] - 集团报告期内确认亏损净额约2970万元，较去年同期增加约1900万元，主要因收益减少和其他开支及亏损增加，部分被应占联营公司的溢利增加抵销[54] - 2023年6月30日，集团的现金及现金等价物约为3130万元，2022年12月31日为1320万元[55] - 2023年6月30日，集团计息负债约为1070万元，2022年12月31日为1410万元，按固定年利率5.0%计息，将于2024年8月到期[56] - 2023年6月30日，集团的资本负债比率约为3.6%，2022年12月31日为4.3%[56] - 2023年6月30日，集团聘用83名雇员，较2022年12月31日的91名减少[68] 股息分配情况 - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息[3] - 董事会不建议宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息（2022年同期亦无）[78] 公司业务范围 - 集团主要从事基金管理、投资管理和投资顾问活动[10] - 公司主要从事不动产及不良资产为主的基金管理等业务[31] - 公司管理项目基金和母基金，投资于商业不动产、不良资产、城市化及重新开发项目[32] 会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起应用国际会计准则第1号等修订，预计影响年度综合财务报表会计政策披露[14] 客户收益贡献情况 - 截至2023年6月30日止六个月，客户A贡献收益3428千元，客户B贡献收益1264千元；2022年同期客户A贡献收益1615千元，客户B无贡献[22] 各业务线收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，客户合约提供服务收益为10136千元，2022年同期为16123千元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，提供基金管理服务收益5758千元，提供咨询服务收益4378千元；2022年同期分别为12974千元和3149千元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入中利息收入29千元，其他收入9千元；2022年同期利息收入15千元，其他无收入[23] - 截至2023年6月30日止六个月，政府补助579千元，2022年同期为591千元[23] - 项目基金常规管理费收入568.4万元，较去年同期减少458.1万元或44.6%；母基金常规管理费收入16.6万元，较去年同期减少259.3万元或94.0%[42] - 咨询费收入437.8万元，与去年同期相比增加122.9万元或39.0%[42] 资产出售亏损情况 - 截至2023年6月30日止六个月，出售按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资亏损23959千元，出售物业、厂房及设备项目亏损28千元，其他亏损14千元；2022年同期分别为0、5千元和5千元[24] 所得税情况 - 公司于中国内地经营的附属公司，溢利微薄的小型企业按所得税税率5%缴税，其他按25%缴税[24] - 截至2023年6月30日止六个月，中国内地即期所得税开支7千元，2022年同期无；递延税项2023年为0，2022年为 - 237千元[24] 潜在摊薄普通股情况 - 截至2022年6月30日及2023年6月30日止期间，公司并无已发行潜在摊薄普通股[24] 母公司股权持有人应占亏损情况 - 2023年上半年母公司普通股股权持有人应占亏损29550千元，2022年为10370千元[25] 应收款项情况 - 2023年6月30日应收款项114587千元，减值32573千元，净额82014千元；2022年12月31日应收款项122924千元，减值33306千元，净额89618千元[25] 应收关联公司款项情况 - 2023年6月30日应收合营企业款项2861000元，2022年12月31日为2466000元；应收联营公司款项21007000元，2022年12月31日为21985000元[26] 按公平值计入损益的投资情况 - 2023年6月30日按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资为158795千元，2022年12月31日为212159千元[27] - 2023年6月30日按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资约为1.588亿元，较2022年12月31日减少约5340万元[70] - 母基金IV投资成本9643.2万元，占比50.0%，2023年6月30日公平值7317万元，占集团总资产22.6%，未变现亏损2326.2万元[70] - 母基金IX投资成本4800万元，占比78.7%，2023年6月30日公平值4258.3万元，占集团总资产13.2%，未变现亏损541.7万元[70] - 母基金III投资成本3000万元，占比10.0%，2023年6月30日公平值1766.9万元，占集团总资产5.5%，未变现亏损1233.1万元[70] - 母基金VIII投资成本2000万元，占比12.7%，2023年6月30日公平值2439.5万元，占集团总资产7.5%，未变现收益439.5万元[70] - 报告期内按公平值计入损益的于联营公司或合营企业投资公平值减少约410万元，主要因母基金IV投资的不良资产项目可收回金额低于预期[51] 其他应付款项及应计费用情况 - 2023年6月30日其他应付款项及应计费用20132千元，2022年12月31日为27231千元[28] 应付关联方款项情况 - 2023年6月30日应付关联方款项10680000元按固定年利率5.0%计息，2024年8月到期[29] 公司收购情况 - 2023年7月6日公司收购两家内地目标公司，现金代价分别为20500000元和26000000元[30] - 2023年7月6日，公司全资附属公司芮楚商务和北京瑞威分别以2029.5万元和20.5万元收购成都芮瑞炳商业管理有限公司99%和1%股权，以2574万元和26万元收购成都芮翰超商业管理有限责任公司99%和1%股权[64] 公司管理资产规模情况 - 2023年6月30日公司管理资产规模为2725.8百万元[34] - 截至2023年6月30日，公司管理资产总计27.26亿元，较2022年12月31日的33.68亿元有所下降[35] - 2023年6月30日，商业不动产项目管理资产18.10亿元，占比66.6%；城市化及重新开发项目管理资产5.81亿元，占比21.4%；不良资产项目管理资产3.28亿元，占比12.0%[35] 投资顾问服务情况 - 报告期内，公司为七个项目提供投资顾问服务，包括五个存续项目和两个新增项目[36] 财富管理产品业务情况 - 报告期内，公司未发行新的财富管理产品，该业务暂未产生收益[37] 资产质押或抵押情况 - 2023年6月30日，集团并无任何资产质押或抵押[58] 集团重大事项情况 - 2023年6月15日，公司转让富阳汇篔基金的基础级份额，代价为25330688元，完成后不再担任有限合伙人[62] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无任何附属公司、联营公司或合营企业之重大收购或出售事项（除上述转让事项外）[63] - 2023年6月30日，集团无重大投资或资本资产的具体计划和重大资本开支，也无或然负债[65][66][67] 仲裁事项情况 - 2020年2月10日，富阳汇冠基金就深圳新乔围项目股权转款逾期一事申请仲裁，仲裁请求金额暂合计约3806.3万元，后调整为约8264.4514万元[72] - 2021年4月2日，仲裁委裁定海石城更应支付约6972.2494万元，2021年12月22日双方签订执行和解协议，约定海石城更分阶段支付款项及补偿金[73] 母基金投资规模情况 - 全资附属公司上海瑞襄管理的母基金VIII于2023年6月30日在富阳汇冠基金投资规模约为4050万元[76] 企业管治情况 - 报告期内公司采纳及遵守企业管治守则，惟第C.2.1条除外，主席及首席执行官均由朱平先生担任[79][80] 证券买卖及雇员遵守情况 - 公司已向全体董事及监事查询，彼等确认报告期内遵守证券买卖守则[83] - 报告期内公司不知悉任何雇员不遵守雇员书面指引事件[84] 购股及股份奖励计划情况 - 报告期内公司未实行任何购股计划或股份奖励计划[85] 公司上市证券交易情况 - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[86] 公司营业地点变更情况 - 自2023年7月31日起，公司香港主要营业地点迁至香港中环康乐广场8号交易广场第一座29楼[88] 竞争及利益冲突情况 - 报告期内董事不知悉与集团业务构成竞争或利益冲突的情况[89] 中期报告派发情况 - 中期报告将于2023年9月22日或前后派寄股东并在联交所及公司网站刊登[92]