财务数据 - 收益与利润 - 截至2023年12月31日止年度，收益约为人民币175.79亿元，较2022年同比增长约48%[7] - 截至2023年12月31日止年度，溢利及全面收益总额约为人民币7.18亿元，较2022年同比增长约24%[7] - 2023年毛利为人民币23.89亿元，2022年为人民币19.78亿元[2] - 2023年融资成本净额为人民币7938.7万元，2022年为人民币1.18亿元[3] - 2023年年内溢利及全面收益总额为人民币7.18亿元，2022年为人民币5.81亿元[3] - 2023年本公司拥有人应占溢利及全面收益总额为人民币1.48亿元，2022年为人民币1.22亿元[3] - 2023年物业销售收入为175.79219亿元，2022年为118.92348亿元[50] - 2023年计提所得税拨备8.27694亿元，2022年为4.94233亿元，其中中国企业所得税2023年为5341.96万元，2022年为2633.56万元；中国土地增值税2023年为865.33万元，2022年为1428.26万元[40] - 2023年公司拥有人应占溢利为147,972千元，2022年为121,886千元；每股基本盈利2023年为0.09元，2022年为0.07元[56] - 2023年贸易及其他应收款项以及预付款项账面价值为2,308,387千元，2022年为2,475,755千元[57] - 2023年销售总成本、销售及营销开支以及一般及行政开支为15,870,559千元，2022年为10,823,715千元；融资成本净额2023年为79,387千元，2022年为118,019千元[60] - 截至2023年12月31日止年度公司总收入约为17,579百万元，同比增加约48%[74] - 截至2023年12月31日止年度物业销售收益同比增加约48%至约17,579百万元，确认总面积约1,476,636平方米，较2022年增加约33%，平均售价约为每平方米11,905元，较2022年增加约11%[76] - 截至2023年12月31日，集团总收益约为人民币175.79亿元，同比增加约48%；毛利及净利润分别约为人民币23.89亿元及人民币7.18亿元，同比增加分别约21%及24%[81] - 2023年集团未经审核的合约销售额约为人民币122亿元，销售合约建筑面积约110.9万平方米，合约销售的平均售价约为每平方米人民币11001元[91] - 截至2023年12月31日，集团确认总建筑面积约147.66万平方米，较2022年增加约33%；物业项目平均售价较2022年上升约11%至每平方米人民币11905元[81] - 集团其他收入从2022年的约人民币4600万元降至2023年的约人民币2700万元[99] - 集团销售及营销开支同比减少约12%，从2022年的约人民币4.16亿元减至2023年的约人民币3.68亿元[100] - 截至2023年12月31日，集团投资物业的公允价值亏损约为人民币3000万元，2022年为零[101] - 集团融资成本净额同比减少约33%，从2022年的约1.18亿元降至2023年的约7900万元[102] - 所得税开支同比增加68%，从2022年的约4.94亿元增至2023年的约8.28亿元，2023年及2022年实际税率分别为53%及50%[105] - 2023年公司每股基本及摊薄盈利为每股0.09元，2022年为每股0.07元[106] - 2023年集团毛利约为23.89亿元，同比增加约21%，毛利率约14%，2022年同期约为17%[115] - 集团一般及行政开支同比减少约37%，从2022年的约4.93亿元降至2023年的约3.12亿元[118] - 2023年金融资产计提减值金额约为5600万元，2022年为零[119] - 2023年及2022年分占合营企业及联营公司的业绩分别为约亏损2400万元及溢利7900万元[121] - 2023年公司拥有人应占溢利约为人民币1.48亿元，2022年为人民币1.22亿元[139] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2023年12月31日，集团的银行及其他借款约为人民币48.24亿元，较2022年同比减少约29%[7] - 截至2023年12月31日，集团扣除合约负债后的资产负债率约为50%，2022年为56%[7] - 截至2023年12月31日，集团的净资产负债率为26%，2022年为24%[7] - 2023年12月31日公司资产总额31608401元，较上一年46513298元有所下降[22] - 2023年非流动资产总额1813526元，较上一年2054219元减少；流动资产总额29794875元，较上一年44459079元减少[22] - 2023年非流动负债总额2367375元，较上一年4317674元减少；流动负债中合约负债8694513元，较上一年21294053元大幅减少[24] - 2023年12月31日，集团借款总额为48.24亿元，其中27.97亿元为须在12个月内偿还的即期借款；贸易应付款项、应付票据及其他应付款项为27.94亿元；合同负债总额为86.95亿元；现金及现金等价物、已抵押定期存款及受限制现金分别为5700万元、1460万元及1.12亿元[44] - 2023年11月，集团赎回总金额为1.45亿美元的优先票据，连同应计利息1900万美元，共1.64亿美元（相当于11.66亿元人民币），并发行相同金额将于2024年11月4日到期的新优先票据[45] - 2023年12月31日贸易应收款项42,011,000元已逾期但尚未减值，2022年为65,269,000元[68] - 2022 - 2023年法定股份数目均为10,000,000,000股，股本均为100,000,000元；2023年已发行股份数目为1,621,799,000股，股本为14,838千元[71] - 截至2023年12月31日，集团拥有59个项目，土地储备为507.9968万平方米，其中52个项目位于长三角地区的城市[79] - 江苏、广东、安徽土地储备占比分别为36%、33%、19%，位列前三[80] - 截至2023年12月31日，集团销售成本约为人民币151.9亿元，包括对开发中物业及持作出售的已竣工物业计提减值约为人民币6.71亿元[97] - 2023年底集团现金总额约为18.36亿元，2022年底约为41.42亿元[108] - 集团流动比率从2022年底的约1.43倍增加至2023年底的约1.67倍[126] - 2023年12月31日，集团净资产负债比率为26%，2022年为24%；扣除合约负债后资产负债率约为50%，2022年为56%；总现金短债比为0.7倍，2022年为1.5倍[142] - 截至2023年12月31日，集团若干银行及其他借款由账面价值约为人民币98.15亿元的资产提供担保，2022年为人民币193.75亿元[144] - 2023年12月31日，集团借款总额为人民币48.24亿元，其中即期借款为人民币27.97亿元[179] - 2023年12月31日，集团贸易应付款项、应付票据及其他应付款项为人民币27.94亿元[179] - 2023年12月31日，集团合同负债为人民币86.95亿元[179] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物、已抵押定期存款及受限制现金分别为人民币5.7亿元、人民币1.46亿元及人民币11.2亿元[179] 公司经营状况与挑战 - 自2021年以来中国房地产市场下滑，公司预售表现持续下滑，对现金流和流动资金造成压力[33] 公司应对措施 - 公司将实施调整预售和销售活动计划，关注房地产开发项目施工进度，确保物业如期交付[34] - 公司将减少不必要运营开支，加强成本控制，降低销售及营销成本和行政开支[35] - 公司需持续遵守相关借款财务契约要求，必要时与贷款人协商豁免或放宽要求[37] - 集团将采取加快预售及销售活动、建成物业交付客户、融资延期及续新、取得额外融资、削减开支等措施维持持续经营[47][48] 会计准则相关 - 公司已采纳多项新订及经修订准则，部分准则于2024年1月1日生效，部分待定[31] - 集团于2023年1月1日或之后开始的财政年度首次采纳新订及经修订准则，对综合财务报表无重大财务影响[43] 税务相关 - 集团就中国业务经营计提所得税拨备按现有相关立法、诠释及惯例对估计应课税利润按适用税率计算[40] - 集团已根据累进税率计提销售物业的土地增值税[41] - 位于中国内地的集团实体适用企业所得税税率为25%，销售或转让中国国有土地使用权等收入按增值额以30% - 60%不等累进税率缴付土地增值税，普通住宅物业销售收入增值不超20%可扣除项目总额可获豁免[52][53] - 中国附属公司的直接控股公司符合税务条约安排，股息分派采用5%较低预扣税率[54][63] 股权交易相关 - 2023年4月2日，公司间接全资附属公司出售目标公司35%股权，代价为人民币1.73亿元[151] - 完成股权置换后，公司不再持有广德项目公司股权，黄山项目公司成为集团全资附属公司[135] - 完成出售事项后，公司不再持有目标公司股权[136] - 2023年1月12日进行股权置换，合营企业伙伴转让黄山项目公司30%股权，安徽港帆置业转让广德项目公司100%股权[165] 外汇与担保相关 - 集团主要在中国经营业务，除美元计价离岸优先票据外，2023年度无其他外汇波动重大直接风险，截至2023年12月31日无对冲交易[143] - 截至2023年12月31日，集团为购房者银行融资提供担保，为合营企业和联营公司借款按权益比例提供担保，认为违约可能性极低[149][150] 未来规划与展望 - 未来一年，集团将继续寻求机会，发展集团业务，回馈股东[90] - 集团将酌情继续投资物业开发项目及收购合适地块，由自有资金及/或外部借款筹集，截至公告日期无其他重大投资未来计划[153] 股息与股东大会相关 - 董事会不建议派付2023年度股息，2022年也无股息派发[157] - 公司将于2024年6月7日举行股东大会，6月4日至7日暂停办理股份过户登记[157] 公司治理相关 - 公司采纳《企业管治守则》指导企业管治常规，除董事长及行政总裁为同一人外，2023年度基本遵守守则[159] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，2023年度董事及高管遵守该守则[160] - 董事长及行政总裁由吕明先生一人担任，董事会认为目前架构便于决策，偏离企业管治守则属适当[172] - 董事会将持续检讨及监察公司运作，维持高企业管治水平[173] 审计相关 - 核数师认为综合财务报表真实反映集团2023年财务状况、表现及现金流[162] - 核数师同意初步公告所载2023年度综合财务报表金额与经审核报表一致[163] - 集团核数师将就2023年综合财务报表发出有关持续经营的重大不确定性意见[175] - 审计委员会已审阅集团截至2023年12月31日止年度的本年度业绩公告[177] 其他 - 公司于2020年7月15日在港交所主板成功上市[73] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，无单一外部客户交易占比超集团收益10%以上[49] - 截至2023年及2022年12月31日止年度公司并无任何潜在摊薄股份流通在外，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[66] - 公告日期，公司维持《上市规则》规定的公众持股量[170] - 公司截至2023年12月31日止年度的年度报告将适时寄发股东并刊于相关网站[182] - 截至公告日期，公司有执行、非执行、独立非执行董事若干[183] - 截至2023年12月31日，集团雇员402名，较2022年的744名减少[167] - 2023年度集团雇员薪金福利开支约2.02亿元，较2022年的约3.21亿元减少[167]