财务业绩 - 2023年公司及其附属公司收入约6458.7万港元，较2022年的1.34373亿港元下降约52%[12] - 2023年公司及其附属公司溢利约1245.2万港元，2022年为992.5万港元[12] - 公司在澳洲酒店及相关服务和餐饮销售业务收入约5877.3万港元，较2022年的6383.4万港元减少约506.1万港元或8%[15] - 借贷业务利息收入约570.9万港元，较2022年的338.7万港元增加，主要因发放贷款增加[19] - 分占联营公司业绩从2022年溢利约1147.6万港元变为2023年亏损约1699.4万港元[20] - 公司溢利约1245.2万港元，较2022年的992.5万港元增加，受多项因素综合影响[22] - 2023年因视作出售前全资附属公司迹象信息产生收益约7214.5万港元，2022年因视作出售附属公司产生收益约2690.7万港元[22] - 提供行政及管理服务收入从2022年约1600.5万港元大幅减少至2023年约122.8万港元[22] - 2023年集团溢利约为1245.2万港元，2022年为992.5万港元，溢利增加主要受多项因素综合影响[33] - 2023年集团因视作出售附属公司吉祥确认收益约7214.5万港元，2022年因视作出售附属公司Dynamic Indonesia Holdings Limited及其附属公司确认收益约2690.7万港元[33] - 集团分占联营公司溢利从2022年约1147.6万港元变为2023年约1699.4万港元亏损[33] - 提供行政及管理服务的收入从2022年约1600.5万港元大幅减少至2023年约122.8万港元[33] - 回顾年度公司在澳洲酒店及相关服务和餐饮销售分部收入约5877.3万港元，较2022年减少约506.1万港元或8%[46] - 网络媒体服务分部收入约5.7万港元，2022年为6713.3万港元，大幅减少因Walletku出售事项[49] - 2023年应收贷款及贷款利息结余（扣除拨备）约为5082.9万港元，较2022年的3790万港元有所增加[87] - 2023年五大借款人款项占应收贷款及贷款利息总额约99.4%，2022年四大借款人占比为100%[87] - 2023年最大借款人款项占应收贷款及贷款利息总额约37.1%，2022年占比为50.6%[87] - 2023年和2022年12月31日，公司均有一项应收贷款有抵押[88] - 2023年12月31日，应收贷款固定期限为12个月，年利率在10.5% - 12%之间，2022年期限为6 - 12个月，年利率在10.5% - 11%之间[89] - 2023年度公司录得应收贷款及利息减值亏损拨备约17.5万港元，2022年为7万港元[90] - 2023年资产投资业务分部亏损约3163.1万港元，2022年为约185.6万港元[96] - 2023年按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约828.2万港元，2022年为约224.4万港元[97] - 2023年按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约2805.4万港元，2022年为公平值亏损约4027.7万港元[97] - 2023年2月完成出售Heals Healthcare (Asia) Limited约7.69%股权，代价约3983.8万港元[98][99] - 回顾年度，公司应占Luck Key投资全面收益总额约1252.1万港元（2022年：1416.5万港元），收到股息收入约3431.4万港元（2022年：3600.5万港元）[123] - 回顾年度，Luck Key收益约2.18216亿港元（2022年：4.10754亿港元），减少约47%，股东应占亏损约2609万港元（2022年：溢利2957.6万港元）[127] - 2023年12月31日，集团总资产约4.41502亿港元，现金及现金等价物约656.9万港元[134] - 2023年12月31日，现金及现金等价物中约47%以港元计值、14%以美元计值、39%以澳元计值[134] - 2023年12月31日，集团须于一年内偿还的借贷约3843.9万港元，借贷年利率介乎6%至11%[134] - 2023年12月31日，借贷总额中约89%以澳元计值，11%以港元计值[134] - 2023年12月31日，集团借贷额度约8991万港元，已动用额度约6595.9万港元[134] - 截至2023年12月31日，集团资产负债率为0.28倍，2022年为0.50倍；债务净额相对股本比率为0.34倍，2022年为0.76倍[144] - 截至2023年12月31日，集团股东权益约为3.17506亿港元，2022年约为2.96239亿港元[145] - 截至2023年12月31日，集团借贷约为6595.9万港元，2022年约为1.15329亿港元[147] - 2023年固定利率借贷为1018.8万港元，2022年为7850万港元；2023年浮动利率借贷为5577.1万港元，2022年为3682.9万港元[148] - 2023年须一年内或按要求偿还的借贷账面价值为3843.9万港元，2022年为8382.2万港元[148] - 2023年固定利率借贷实际利率为6.00 - 11.00%，2022年为3.65 - 11.00%；2023年浮动利率借贷实际利率为6.27 - 7.40%，2022年为2.90 - 6.04%[148] - 截至2023年12月31日，集团若干借贷融资以永久业权土地及楼宇约8516.2万港元抵押，2022年以永久业权土地及楼宇约8545万港元和按公平值透过其他全面收益列账之金融资产约9170.1万港元抵押[152] - 截至2023年12月31日，已订约但尚未确认为负债的物业、厂房及设备翻新博尔基尼重大资本开支为1516.6万港元，2022年无此项开支[153] 业务策略与发展 - 公司继续采用多元化业务发展策略，主要业务包括在澳洲提供酒店及相关服务、通过网络媒体提供服务、借贷业务和资产投资业务[13][14] - 集团与Endota Spa合作，预计获得更多以收益为基础的租金收入，并出售其产品和服务创造额外收入[26] - 集团推出新“休闲养生”产品/服务，是亚拉河谷首家提供此类服务的度假村[26] - 博尔基尼餐厅连同现有宴会中心可接待约270名顾客，集团将提供宴会服务拓宽收入来源[26] - 2023年4月博尔基尼引入新“葡萄酒俱乐部”，截至2023年12月底已获超700名成员，预计未来24个月会员基数增至超3000名[26][27] - 集团主要业务包括在澳洲提供酒店及相关服务、通过网络媒体提供服务、借贷业务和资产投资业务[32] - 集团将继续通过制定和实施业务计划与策略开展现有业务，为股东创造价值和投资回报[28] - 2022年6月底日間水療中心开业，公司与合作方推出新“休闲养生”产品/服务[39] - 2023年4月引入“葡萄酒俱乐部”，截至12月底超700名成员，预计24个月内增至超3000名[41] - 2023年7月公司订立翻新协议对博尔基尼进行翻新工程[44] - 博尔基尼与水疗合作伙伴合作，预计带来更多以收益为基础的租金收入[134] - 2023年集团与水疗合作伙伴推出新“休闲养生”产品/服务，是亚拉河谷首家提供此类服务的度假村[134] - 博尔基尼餐厅（连同现有宴会中心）可接待约270名顾客，将提供宴会服务拓宽收入来源[134] - 2023年4月博尔基尼引入新“葡萄酒俱乐部”，截至12月底已获超700名成员，预计未来24个月成员基数增至超3000名[134][135] - 2024年集团将聚焦保持运营弹性、竞争力和前瞻性，探索新机会[139] 市场与行业展望 - 展望未来，全球疫情稳定等因素将促进国内消费，但可能被资产价格下跌和不确定因素抵消[24] - 全球经济复苏受全球经济情况主要不确定因素影响[25] - 展望未来，全球疫情稳定等因素将促进国内消费，但可能被资产价格下跌及不确定因素抵消，全球经济复苏受疫情和经济情况影响[132][133] 酒店业务情况 - 博尔基尼入住率从2022年的约75%降至约74%，公司预计装修完成后情况将改善[17] - 博尔基尼拥有约29公顷永久业权土地和7公顷葡萄园，提供70间豪华客房[37] - 回顾年度博尔基尼入住率约74%，较2022年的75%下降约1%[43] 业务出售事项 - 收入下降是由于公司于2022年6月进行的视作出售Dynamic Indonesia Holdings Limited事项[12] - 因2022年6月Walletku出售事项，网络媒体服务收入大幅减少，2022年产生视作出售附属公司收益净额约2690.7万港元[18] - 2022年6月2日签订认购协议，以100万美元分五批发行5000股认购股份，占扩大后股本20% [50] - 第一批认购完成后，第一、二认购人分别持股51.43%和48.57%，构成视作出售事项[50] - 2022年完成第一批认购，确认出售附属公司收益净额约2690.7万港元[51] - 授出人授予第二认购人认沽期权，可要求购买期权股份和未偿还股东贷款约205万美元[52] - 第二认购人决定不进行第二至五批认购，完成后第一、二认购人分别持股59.2%和40.8% [55] - Dynamic Indonesia Holdings Group主要业务为电子钱包、销售产品和网上购物平台[56] - 2023年5月10日上海第三中级人民法院宣布上海华皓会计师事务所获委任为吉祥破产清算管理人[103] - 2023年5月15日吉祥收到需移交资产等的清单[105] - 2023年5月31日起吉祥被视作出售并从公司综合财务报表中剔除[106] - 2023年2月，利欧向上海三中院申请迹象破产清算，因迹象未在45天内偿付仲裁裁决且无力偿付[192] - 2023年5月10日，上海三中院宣布上海华皓会计师事务所就公司全资附属公司迹象的破产清算事项获委任为管理人[194] - 2023年5月15日，迹象收到管理人的移交物清单，需将资产、印章等移交给管理人[195] - 截至2023年5月31日移交生效后，公司对迹象失去控制，迹象被视作出售并从综合财务报表入账中剔除[196] - 迹象持有的按公平值透过其他全面收益列账之金融资产视作由集团出售[196] 借贷业务情况 - 借贷业务通过百利财务在港开展，回顾年度利息收入约570.9万港元，2022年为338.7万港元[58] - 借贷业务利息收入增加因回顾年度发放贷款增加[58] - 公司密切关注市场，监控资源，用审慎信贷程序发展借贷业务[58][59] - 公司向企业及个人客户发放贷款，放贷前会对借款人进行信贷评估[60] - 信贷委员会成员由董事会委任，法定人数至少2名[62] - 信贷评估程序包括文件要求、一般要求和信贷要求三部分[65] - 无抵押贷款最高期限12个月，延期需重新评估；有抵押贷款最高金额为抵押品价值80%，最高期限20年[66][67] - 个人客户需年满21岁[68] - 无抵押个人贷款还款能力评估需符合15项放债人牌照许可条件[71] - 公司会采取合理步骤确定借款人收入和开支，必要时考虑资产[72][73] - 有抵押贷款信贷评估会考虑抵押品估值、合法性等多项标准[75] - 贷款条款根据市场利率、借款人背景等因素确定[76] - 有良好付款记录和财务背景的重复借款人违约率可能较低，利率相对较低[77] - 2023年12月31日贷款组合中各笔贷款年利率在10.5% - 12%之间，期限均为1年，还款时间表多为每季度，未偿还结余总计约为各笔贷款未偿还结余之和[85] - 2023年12月31日公司有6名借款人，均为具商业及专业背景的个人[87] - 个人客户需年满21岁，目标/潜在客户无特殊基准，贷款申请按个案基准评估[83] 资产投资业务情况 - 2023年资产投资业务分部亏损约3163.1万港元，2022年为约185.6万港元[96] - 2023年按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约828.2万港元，2022年为约224.4万港元[97] - 2023年按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约2805.4万港元，2022年为公平值亏损约4027.7万港元[97] - 2023年2月完成出售Heals Healthcare (Asia) Limited约7.69%股权，代价约3983.8万港元[98][99] - 公司将账面价值超2023年12月31日集团总资产5%的证券投资视为重大证券投资，环球生物科技再生医疗投资占集团总资产6.61%[109] - 2023年公司对环球生物科技再生医疗指定为按公平值透过损益列账之股本工具投资，未变现收益及变现收益分别约12万港元及33.5万港元[109]