财报发布相关 - 御德国际控股有限公司发布截至2023年12月31日止年度全年业绩公告[1] - 公告包含2023年年度报告全文并遵照GEM上市规则相关规定[1] - 公告将在GEM网站和公司网站刊载至少七日[3] 董事责任相关 - 董事愿就公告资料共同及个别承担全部责任且资料准确完备无误导欺诈[2] - 董事愿就报告资料共同及个别承担全部责任[9] GEM相关风险 - GEM上市公司多为中小型公司投资风险较高[4] - 在GEM买卖证券较主板波动风险大且无高流通量保证[6] - 港交所及联交所对报告内容不负责任[8] 财报内容相关 - 报告包含综合损益及其他全面收益表等多类报表[12] - 列出公司各类人员包括执行董事独立非执行董事等[13] 公司经营业绩相关 - 2023年公司收入为2142.2万港元较2022年减少[24] - 2023年公司黄金和珠宝产品销售下降42%至645.7万港元[25] - 2023年企业软件产品及专业服务收入分别减少38%[25] - 2023年康复产品收入为487.1万港元较2022年增长[26] - 2023年公司税前亏损1380万港元[29] - 2023年12月31日公司现金及银行存款为2103.1万港元较2022年减少[30] - 2023年12月31日公司已发行股份为19.4769亿股与2022年相同[31] - 2023年公司负债比率接近零[33] - 截至2023年12月31日珠宝产品分部收入为645.7万港元2022年为1118.1万港元[42] - 截至2023年12月31日资讯科技产品及服务分部收入为1009.4万港元2022年为1616.3万港元[42] - 截至2023年12月31日康复产品分部收入为487.1万港元2022年为144.1万港元[42] - 截至2023年12月31日集团员工人数为56人2022年为55人[43] - 截至2023年12月31日集团资本承担为255万港元2022年为39.6万港元[40] - 2023年集团无重大投资且无附属公司重大收购及出售2022年向新成立附属公司投资500万元[39] - 集团对2024年业务环境持审慎乐观态度[45] - 2024年董事暂无计划扩展集团其他两个分部规模[46] 公司治理相关 - 董事会每年至少召开四次会议[55] - 执行董事会每两周召开一次会议[57] - 公司已按相关规则对企业管治实务进行商讨检视并作出特定检视[58] - 公司秘书协助董事会主席编制会议议程会议记录可供董事查阅[60] - 公司确认收到独立非执行董事独立性年度确认书[62] - 独立非执行董事职能包括参与会议提供独立意见书面职权范围可查询[64] - 全体董事参与持续专业发展活动[67] - 公司为董事安排责任保险并每年检讨承保范围[71] - 主席与行政总裁职能虽归一人但公司认为权力授权分布平衡[74] 委员会相关 - 审计委员会主要工作为检讨监督财务报告流程等[76] - 审计委员会已审阅公司相关业绩认为报表合规披露充分[81] - 审计委员会完成多项工作包括与外聘核数师会面等[82] - 审计委员会成员出席会议情况[83] - 薪酬委员会成立于2005年5月10日[84] - 薪酬委员会成员构成[87] - 薪酬委员会2023年11月14日会议出席情况[89] - 薪酬委员会工作概要[90] - 提名委员会成立于2012年3月21日[92] - 提名委员会成员构成[94] - 提名委员会2023年11月14日会议出席情况[96] - 提名委员会工作概要[97] 审计相关 - 致同（香港）会计师事务所2023年提供年度审计服务酬金为1220千港元2022年为900千港元[115] - 集团委聘致同（香港）会计师事务所为外聘核数师[113] - 审计委员会对集团内部监控及会计制度相关保障表示满意[121] 股东相关 - 公司2024年股东周年大会定于5月15日举行[127] - 持有公司不少于十分之一有表决权已缴股本股东可要求召开股东特别大会[128] - 截至2023年12月31日止年度董事不建议派股息2022年也无[140] - 2023及2022年12月31日公司无可用分配储备[149] - 公司细则无优先购买权规定百慕达法律下也无相关限制[150] - 2023年12月31日止年度公司及其附属公司无购买出售或赎回公司股份[152] - 至少25%已发行股本由公众持有[190] - 将提呈续聘核数师决议案[194] 董事人事相关 - 列出2023年期间及截至报告日期公司的执行与独立非执行董事[153] - 董事有权随时委任人士填补董事会临时空缺[153] - 董事会委任的董事任期至下届股东周年大会且可膺选连任[153] - 按细则第83(2)条委任的董事在确定轮值退任董事时不考虑在内[154] - 李霞女士、莊儒平先生及那昕女士将于应届股东周年大会上轮值告退且符合资格愿意膺选连任[155] - 拟于应届股东周年大会上接受重选的董事无不可终止的未届满服务合约[158] 薪酬委员会职能相关 - 薪酬委员会负责检讨集团董事及高级管理人员薪酬政策及架构[160] 关联方交易相关 - 关联方交易详情载于董事会报告及综合财务报表附注32[162] - 李霞女士通过海通投资有限公司持有公司41.29%股份[167] - 陈寅先生通过盛域有限公司持有公司7.67%股份[167] - 集团前五大客户营业额占集团总营业额约47%最大客户约占30%[175] - 集团前五大供应商采购额占集团总采购额约78%最大供应商约占70%[176] - 董事等无主要供应商或客户权益[178] - 无使董事通过购买股份或债券获利的安排[180] - 集团除综合财报披露外无其他关联方部分交易[182] - 董事等无竞争性业务权益[183] - 无生效的董事弥偿条文[185] - 董事间无财务等实质联系[186] - 独立非执行董事被视为独立人士[187] 审计委员会会议相关 - 审计委员会按季度开会[189]