公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为38,625千元，除税前亏损9,299千元，年内亏损7,093千元[12] - 2021年公司资产总额为357,396千元，负债总额为75,767千元，资产净值为281,629千元[12] - 2017 - 2021年公司收益分别为60,808千元、78,967千元、54,553千元、32,078千元、38,625千元[12] - 2017 - 2021年公司除税前（亏损）╱溢利分别为27,408千元、31,807千元、25,973千元、9,950千元、(9,299)千元[12] - 2017 - 2021年公司年内（亏损）╱溢利分别为20,689千元、23,181千元、19,158千元、6,328千元、(7,093)千元[12] - 2017 - 2021年公司资产总额分别为657,783千元、519,297千元、441,143千元、396,229千元、357,396千元[12] - 2017 - 2021年公司负债总额分别为475,311千元、248,992千元、156,884千元、105,319千元、75,767千元[12] - 2017 - 2021年公司资产净值分别为182,472千元、270,305千元、284,259千元、290,910千元、281,629千元[12] - 公司收益由截至2020年12月31日止年度的人民币3210万元增加至截至2021年12月31日止年度的人民币3860万元[22] - 公司于报告期（截至2021年12月31日止年度）录得净亏损约人民币710万元，而截至2020年12月31日止年度的净利润为人民币630万元[22] - 其他净收入从2020年的230万元增加至2021年的460万元，主要因资产处置收益310万元和政府补助减少70万元[56] - 资产负债率从2020年的0.15倍降至2021年的0.1倍，利息开支从2020年的670万元减少至2021年的430万元，因月均贷款结余减少[59] - 经营开支从2020年的1400万元增加至2021年的1430万元，主要因人工费用增加160万元，被咨询开支减少130万元抵消[60] - 减值亏损损失从2020年的649.3万元增加至2021年的1410.8万元，主要因三笔违约合同回收风险增加和八笔原逾期合同已结清[62] - 2020年所得税开支为360万元，2021年所得税抵免为220万元，因税前利润亏损[63] - 2020年溢利为630万元，2021年亏损为710万元，主要因减值亏损拨备增加和金融资产溢利净额减少，纯利率从19.7%降至 -18.4%[65] - 2021年经营活动产生现金流量净额为5100万元，主要因营运资本变动前营运溢利1000万元和营运资本变动的正面影响[70] - 2021年投资活动所用现金流量净额为3510万元，主要包括收购投资付款3070万元、收购物业及设备付款466万元和向关联方垫款83万元，部分被出售及赎回投资所得款3156万元和关联方还款87万元抵消[71] - 现金及现金等价物从2020年初的7129.9万元降至2021年末的1914.6万元[69] - 2021年融资活动所用现金流量净额为2310万元，包括已付股息450万元、银行借款还款5980万元，借款所得款项4210万元[72] - 2021年非流动资产总额为13.84亿元，较2020年的9.96亿元有所增加；流动资产总额为21.90亿元，较2020年的29.66亿元减少[74] - 2021年流动负债总额为5040万元，较2020年的8230万元减少；资产净值为28.16亿元，较2020年的29.09亿元减少[74] - 应收融资租赁款项账面价值由2020年的1.05亿元减少至2021年的5510万元，主要因直接融资租赁业务减少[78] - 2021年贷款及应收款项为1.45亿元，包括应收售后回租交易款项1.11亿元及保理交易3350万元[79] - 现金及现金等价物由2020年的2620万元减少至2021年的1910万元[80] - 贸易及其他负债由2020年的5520万元减少至2021年的4090万元，主要因融资租赁业务量减少等因素[84] - 2021年按公允价值计量的金融资产中，理财产品、上市证券及非上市权益投资结余分别为3220万元、820万元及20万元[85] - 2021年计息银行借款总计2710万元，较2020年的4480万元减少[86] - 2021年资本开支为4650万元，较2020年的2160万元增加[90] - 2021年股本回报率为 -2.5%，2020年为2.2%；2021年资产回报率为 -2.0%，2020年为1.6%；2021年纯利率为 -18.4%，2020年为19.7% [92] - 2021年债权比率为0.03倍，2020年为0.06倍；2021年资本负债比率为0.10倍，2020年为0.15倍 [92] - 2021年融资租赁业务净利息收益率为3.6%，2020年为4.8%；2021年保理业务净利息收益率为7.3%，2020年为11.4% [92] - 2021年净息差为9.8%，2020年为10.8% [92] - 公司纯利率从2020年的19.7%降至2021年的 -18.4%，主要因不良资产处置及金融资产公允价值下降 [101] - 公司债权比率从2020年的0.06倍降至2021年的0.03倍，主要因银行借款减少1060万元 [101] - 公司资产负债比率从2020年的0.15倍降至2021年的0.10倍，主要因银行借款减少1770万元 [101] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司来自融资租赁服务的收益为人民币1850万元，占收益总额的47.8%[23] - 2021年直接融资租赁应收生息款项月均结余为17,908千元，年利率范围10.5% - 18.1%；售后回租为119,184千元，年利率范围9.5% - 20.8%[26] - 2021年应收融资租赁款项净额83,074千元，减值亏损拨备(27,967)千元，账面价值55,107千元[26] - 分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2020年的101.5百万元降至2021年的67.3百万元[26] - 2021年应收售后回租交易款项账面价值111,185千元，逾期及信贷减值为11,969千元[28] - 2021年应收融资租赁款项12个月预期信贷亏损15,732千元，长期预期信贷亏损总计83,074千元[29] - 2021年应收售后回租交易款项12个月预期信贷亏损109,127千元，长期预期信贷亏损总计121,096千元[29] - 截至2021年12月31日止年度，保理服务收益为2.3百万元，占总收益6.0%[34] - 2021年应收保理款项月均结余31,300千元，利率范围8.0% - 15.6%[35] - 2021年应收保理款项12个月预期信贷亏损33,108千元，长期预期信贷亏损总计35,591千元[35] - 截至2021年12月31日止年度，咨询服务收益为0.2百万元，占总收益0.6%[38] - 截至2021年12月31日，因融资租赁服务产生的应收款项净额为204,171千元，2020年为309,336千元[39][43][44] - 2021年制造业应收款项净额61,373千元，占比30.1%；2020年为99,495千元，占比32.2%[39] - 2021年包装及纸制品销售收入为1760万元，收入占总收益比例为45.6%[46] - 2021年包装及纸制品销售成本为1710万元，主要是采购成本[48] - 2021年包装及纸制品贸易业务亏损15,020元[49] - 2021年最多为100万元的应收款项净额16,328千元，占比8.0%；2020年为22,041千元，占比7.1%[43] - 2021年保证租赁应收款项净额104,041千元，占比51.0%；2020年为106,818千元，占比34.5%[44] - 公司收益从2020年的3210万元增加至2021年的3860万元，主要因包装纸销售收入1760万元，部分被融资租赁业务减少和咨询费收入减少抵消[55] 公司业务发展与战略布局 - 2021年因疫情反复、经济环境复杂、监管管制及业务办法限制，公司业务量及收益下滑[16] - 2019年1月1日起公司变更有关承租方会计模式之会计政策，2018年1月1日起改变与金融工具有关的会计政策[13] - 2020年4月23日公司成立侨新食用醋生产厂，截至2021年12月31日尚未营业，预期2022年第二季度全面投入生产[22] - 2021年1月13日公司成立百应纸业开展包装及纸品贸易业务[22] - 公司于2021年遵守外商投资融资租赁公司不得以任何直接或间接形式为当地承担公共福利职责的政府融资平台公司融资的规定[50] - 公司于2021年遵守外商投资融资租赁公司的外国投资者的资产总额不得少于500万美元等规定[50] - 公司于2021年遵守融资租赁公司不得从事吸收存款、发放贷款等业务的规定[53] - 2021年1月13日，厦门百应与涂先生成立百应纸业，厦门百应出资1650万元，占55%，涂先生出资1350万元，占45% [102] - 2021年11月23日，厦门百应与晋工机械、厦门启峰合伙成立晋工新能源，晋工机械出资5500万元，占55%；厦门启峰合伙出资4000万元，占40%；厦门百应出资500万元，占5% [104] - 公司融资租赁主业受疫情、监管政策和货币信贷政策调整影响，业务进展停滞[114] - 2020年4月23日公司在福建永春投资成立侨新，涉足食醋制造与销售行业[114] - 2022年3月公司中标永春县一块约71,941平方米土地使用权及地上构筑物，预计2025年5月11日完成建设[114] - 2021年公司涉足纸制品销售及供应链产业，2022年将持续关注纸业板块表现并及时调整[114] 公司人员相关信息 - 周士渊33岁，2021年12月28日起任中国珠宝首饰进出口股份有限公司董事[116] - 陈欣慰47岁，2021年取得高级经济师资格[117] - 黄大柯51岁，2021年10月20日起任合规主任，2021年获厦门市地方金融协会颁发的2020年度“鹭岛金融”领军人物奖[119] - 柯金鐤46岁，自1997年7月起在晋工机械任多个职位，2020年10月当选为第二届泉州装备制造业协会监事长[120] - 陈朝琳48岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治事宜[121] - 涂连东53岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治[124] - 谢绵陛53岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治[127] - 陈先生于1995年7月及2002年12月分别获得厦门大学经济学学士学位及工商管理硕士学位，2011年6月获得厦门大学管理学博士学位[124] - 涂先生于1990年7月及1993年9月分别获得福州大学理学学士学位及厦门大学理学硕士学位，1997年5月获得中国执业会计师资格[124] - 谢先生于1990年7月及1999年12月分别获得西北工业大学工程力学学士学位及厦门大学金融学硕士学位，2004年6月获得厦门大学经济学博士学位[127] - 自2019年5月起，陈先生担任中国财政部第二届企业会计准则咨询委员会委员，任期两年[124] - 涂先生于2019年11月获委任为厦门金东石投资管理有限公司董事长兼总经理[124] - 涂先生现任福建赛特新材股份有限公司（2020年2月起于上交所上市，股份代号688398）的独立非执行董事及审核委员会主席[124] - 涂先生自2020年9月现任国安达股份有限公司（于深交所上市，股份代号300902）的独立非执行董事及审核委员会主席[124] - 张兆伟48岁，自2011年至今任厦门百应副总经理，负责销售及行销事宜[128] - 王颖琴38岁，自2017年5月起任法务部经理及联席公司秘书之一，负责法律事务等[128] - 许建霞48岁，2012年5月加入集团任厦门百应财务经理，负责财务及会计事宜[131] - 公司间接全资附属公司香港百应控股有限公司截至2021年12月31日止年度的董事为黄大柯、陈欣慰及周士渊[1