公司基本信息 - 公司股份代號为8525[10] - 公司核数师为畢馬威會計師事務所[11] - 公司法律顧問为通力律師事務所（關於香港法律）和北京盈科（廈門）律師事務所（關於中國法律）[11] - 公司是福建融资租赁公司，主要为客户提供设备融资解决方案[26] - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于2018年7月18日在GEM上市[145] - 集团主要为中国客户提供融资租赁、保理及咨询服务，还从事包装及纸制品贸易与食醋类产品生产销售等业务[146] 公司会计政策 - 公司自2019年1月1日起采纳香港财务报告准则第16号变更承租方会计模式会计政策[14] 宏观市场环境 - 2022年国内内需呈负增长，消费市场持续恢复向好[16] - 中国融资租赁业自2012年迅速发展，近年业务规模下滑，2022年监管加强[23] - 中国纸包装市场保持稳定增长，原纸平均价格居高不下[24] - 中国调味品行业处于成长阶段，将继续稳定健康发展[25] 公司业务发展历程 - 2020年4月公司成立专注食醋生产的侨新，2022年第四季度开展首批自产品上市及销售工作[18] - 2021年1月公司成立百应纸业开展贸易活动，受去年疫情影响表现较2021年下降[19] - 2020年4月23日公司在中国成立侨新食用醋生产厂，2022年12月31日已开始有序生产销售产品并研发新品，侨新以外包形式销售若干料酒；2021年1月13日成立百应纸业拓展业务至包装及纸制品贸易行业[27] - 2022年3月15日，侨新中标位于中国福建省泉州市永春县工业园区老醋产业园的一块土地使用权及地上建筑物，总代价为22,050,000元（约27,265,982港元），预计2025年5月11日完成建设[106][107] - 公司于2020年4月23日在福建省永春市成立僑新开拓醋生产和销售市场，过去一年继续加大投资[113] - 公司成功中标永春县一块约71,941平方米土地的使用权及地上构筑物，将用作新的红曲酒和醋生产及仓储场地[113] - 僑新已完成试生产阶段，开始多生产线全面投产，产品已打入当地市场[113] - 2021年公司涉足纸制品销售及供应链产业，纸业板块带来一定收益[117] 公司未来展望 - 展望2023年，公司将稳步发展租赁业务，推动侨新成长[21] 公司财务总体数据 - 公司截至2022年12月31日止年度收益为28,172千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日止年度除税前亏损为16,971千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日止年度所得税抵免为9,350千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日止年度年内亏损为26,321千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日资产总额为318,957千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日负债总额为63,868千元人民币[13] - 公司截至2022年12月31日资产净值为255,089千元人民币[13] - 截至2022年12月31日止年度，公司为242名客户提供服务，遍布中国24个省；收益由2021年的人民币3860万元减少至2022年的人民币2820万元；2022年净亏损约人民币2630万元，2021年净亏损为人民币710万元[28] - 2021年和2022年资产负债率分别为0.1倍及0.12倍[58] - 2022年末现金及现金等价物为7.01亿元，较2021年末的1.91亿元增加5.1亿元[80][84][91] - 2022年经营活动所得现金流量净额为7.13亿元，较2021年的5.1亿元增加2.03亿元[80] - 2022年投资活动所用现金流量净额为2.12亿元，主要是购买物业、厂房及设备付款2.95亿元[81] - 2022年融资活动所得现金流量净额为1000万元，包括借款所得6.34亿元，部分被偿还借款6.06亿元和已付利息2100万元抵销[82] - 2022年流动资产总额为20.3亿元，较2021年的21.9亿元减少1.6亿元，主要因贷款及应收款项减少3.61亿元和应收融资租赁款项减少3.27亿元[84][85] - 2022年流动负债总额为5.81亿元，较2021年的5.04亿元增加7700万元，主要因借款增加1.22亿元，部分被递延收入减少2100万元抵销[84][86] - 2022年资产净值为25.51亿元，较2021年的28.16亿元减少2.65亿元，主要因资产总值减少[84][87] - 2022年应收融资租赁款项为1.98亿元，较2021年的5.51亿元减少3.53亿元，主要因直租业务下滑[84][88] - 2022年贷款及应收款项为6.96亿元，较2021年的14.47亿元减少7.51亿元，主要因售后回租交易应收款项减少7.21亿元和应收保理交易款项减少3100万元[84][89] - 2022年贸易及其他负债为2.91亿元，较2021年的4.09亿元减少1.18亿元，主要因收取承租方保证金减少1.13亿元[92][93] - 截至2022年12月31日，计息银行借款总计29,930千元，较2021年的27,133千元有所增加，其中一年内到期借款为29,930千元，一年至两年到期借款为0千元（2021年为9,400千元）[96] - 截至2022年12月31日，公司并无或然负债[97] - 2022年资本开支为27,116千元，较2021年的46,477千元减少；2022年12月31日，集团就研发服务有已订约但未在财务报表拨备之未偿还承担为1.6百万元[98] - 2022年权益回报率为 -10.3%，较2021年的 -2.5%下降；资产回报率为 -8.3%，较2021年的 -2.0%下降；纯利率为 -93.4%，较2021年的 -18.4%大幅减少；债权比率为 -0.16倍，较2021年的0.03倍减少；资产负债率为0.12倍，较2021年的0.10倍增加；融资租赁业务净利息收益率为3.1%，较2021年的3.6%下降；保理业务净利息收益率为7.4%，较2021年的7.3%略增；净息差为7.4%，较2021年的9.8%减少[99] 公司各业务线财务数据 - 截至2022年12月31日止年度，公司来自融资租赁服务的收益为人民币870万元，占收益总额的30.9%[30] - 2022年直接融资租赁应收生息款项月均结余为人民币921.4万元，年利率范围9.5%至22.3%；售后回租应收生息款项月均结余为人民币6012.3万元，年利率范围9.5%至22.4%[31] - 分类为已逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额由2021年的人民币6730万元减少至2022年的人民币4250万元[31] - 分类为已逾期及信贷减值的应收售后回租交易款项由2021年的人民币1200万元略微减少至2022年的人民币1170万元[32] - 截至2022年12月31日止年度，公司来自保理服务的收益为人民币570万元，占收益总额的20.1%[34] - 2022年应收保理款项月均结余为人民币7615.9万元，利率范围8.0%至9.0%[35] - 截至2022年12月31日止，公司计入第二阶段的应收保理款项为人民币3600万元，主要因一笔保理合同进行了展期[36] - 截至2022年12月31日，公司就一项约11.42亿元建设项目咨询服务协议提供服务，但未确认收入[37] - 2022年因融资租赁服务产生的应收款项净额为9.5682亿元，2021年为20.4171亿元；其中批发和零售业2022年为4154.4万元，占比43.4%，2021年为5045.1万元，占比24.7% [38] - 2022年最多为100万元的应收款项净额为1263.3万元，占比13.2%，2021年为1632.8万元，占比8.0% [40] - 2022年保证租赁应收款项净额为5783.2万元，占比60.5%，2021年为1.04041亿元，占比51.0% [41] - 截至2022年12月31日，公司来自五大客户的因融资租赁服务产生的应收款项净额为7010万元，占比73.3% [41] - 截至2022年12月31日，销售醋及其他调味品收益为50万元，占比1.6%，销售成本为30万元，毛利为20万元[43] - 截至2022年12月31日，销售包装及纸制品收益为1320万元，占比46.9%，销售成本为1280万元，毛利为40万元[44] - 公司收益从2021年的3860万元降至2022年的2820万元，主要因利息收入减少640万元、包装及纸制品收入减少440万元，部分被销售醋及其他调味品收入增加60万元抵销[55] - 其他净收入从2021年的230万元降至2022年的200万元，主要因终止确认应收融资租赁款项产生的净收益减少310万元，部分被政府补助增加120万元及按公平价值计入损益的金融资产亏损净额减少210万元抵销[57] - 利息开支从2021年的430万元降至2022年的370万元，主要因月均贷款结余减少[59] - 经营开支从2021年的1430万元降至2022年的1330万元，主要因员工成本减少200万元、法律开支减少70万元，部分被折旧费增加70万元、物业管理增加10万元及核数师薪酬增加50万元抵销[60] - 截至2022年12月31日，销售费用为510万元，其中员工成本240万元、服务费120万元、业务宣传费70万元、差旅费30万元[61] - 减值亏损损失从2021年的1410万元降至2022年的1150万元，主要因结清两项违约协议致减值亏损减少1070万元，一项违约协议估计可收回金额减少致减值亏损增加820万元[63] - 2022年直接融资租赁利息收入91.5万元，2021年为242.8万元[55] - 2022年售后回租利息收入779.9万元，2021年为1604万元[55] - 2022年保理服务利息收入567.3万元，2021年为229.7万元[55] 公司风险管理 - 公司实施一套全面有效的风险管理系统，包括多层评估和批核程序[72] - 公司在签订融资租赁协议前会进行尽职调查和风险评估，主要步骤包括了解客户需求、运营团队审核、信用管理部门评估、项目审核委员会审查、总经理现场考察[72][74][75] - 2022年公司遵守业务流程管理条例，对所有融资租赁协议进行定期授权后审查和严格授权后管理[76] - 公司对逾期和信贷减值协议的减值确认主要考虑其估计可收回金额[65] - 公司已对逾期和信贷减值协议相关对手方提起法律或仲裁诉讼，并申请强制执行程序，还扣押保证金和申请收回相关资产[64] 公司资金来源 - 公司主要通过股东资金、计息借款、股份发售所得款项净额及营运现金流量拨付营运及扩展[79] 公司人员情况 - 截至年报日期，集团有84名全职雇员，全部在中国工作，公司为雇员缴纳社会保险基金并遵守中国法律法规[109] - 2022年公司继续通过线上方式对员工进行培训，开通教育资源账号并以打卡积分激励员工，还策划读书分享活动，同时做好疫情防控工作[111] - 周士淵先生34岁，为执行董事及董事会主席，2022年8月起任七匹狼控股集团董事长[120] - 陈欣慰先生48岁，为执行董事，自2006年3月起任七匹狼控股集团行政总裁[122] - 黄大柯先生52岁，为执行董事兼总经理，自2021年10月20日起为合规主任[124] - 周士渊先生2023年1月获选第十四届福建省人民代表大会代表[121] - 陈欣慰先生2021年取得高级经济师资格[123] - 黄大柯先生2021年获厦门市地方金融协会颁发的2020年度「鹭岛金融」领军人物奖[125] - 柯金鐤47岁，1997年7月起在晋工机械任职，2020年10月当选为第二届泉州装备制造业协会监事长[126][127] - 陈朝琳49岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，2011年6月起先后担任厦门国家会计学院的教师及副教授，2019年5月起担任中国财政部第二届企业会计准则咨询委员会委员，任期两年[128][131] - 涂连东54岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，2019年11月获委任为厦门金东石投资管理有限公司董事长兼总经理，现任多家上市公司独立非执行董事及审核委员会主席[132][133] - 谢绵陛54岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，1998年8月起在集美大学任职，分别于1990年7月、1999年12月、2004年6月获得西北工业大学工程力学学士学位、厦门大学金融学硕士学位、厦门大学经济学博士学位[135][136] - 张兆伟49岁，集团副总经理，负责集团销售及行销事宜，2011年至今担任厦门百应副总经理，分别于1994年7月、2002年6月、2009年9月获得华中农业大学农业科技学学士学位、厦门大学