公司基本信息 - 公司业务为中小企业及个人企业家提供设备融资解决方案、商业保理和咨询服务，助力实体经济发展[14] - 公司自2020年起投身实体经济发展，2022年末迎来收获[13] - 杨乐兴女士于2022年12月6日获委任为公司联席公司秘书，王颖琴女士于2022年11月19日辞任[7] - 公司核数师为毕马威会计师事务所，主要往来银行包括中国农业银行（东渡支行）等[8] - 公司股份代号为8525，公司网站为www.byleasing.com[7] - 2020年4月23日公司成立食用醋生产厂侨新，2022年12月31日前已开始生产销售相关醋产品并研发其他调味品[24] - 2021年1月13日公司成立百应纸业，拓展业务至包装及纸制品贸易行业[24] - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于2018年7月18日在GEM上市[142] - 截至年报日期，公司有84名全职雇员，全部在中国工作[106] - 2022年公司通过线上方式培训员工，开通教育资源账号并开展读书分享活动，同时做好疫情防控工作[108] - 截至2022年12月31日，公司并无任何资产抵押[109] - 周士渊34岁，负责集团战略规划等，在多家公司任职[117] - 陈欣慰48岁，负责集团战略规划实施监督，获多学位及荣誉[119][120] - 黄大柯52岁，负责集团整体管理等，获多学位及荣誉[121][122] - 柯金鐤47岁，负责集团战略规划实施监督，在晋工机械任职[123] - 陈朝琳49岁，负责监督合规及企业管治，在多家公司任独立董事[125] - 涂连东54岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，于2019年11月获委任为厦门金东石投资管理有限公司董事长兼总经理[129] - 谢绵陛54岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，自1998年8月起于集美大学先后担任讲师、副教授及教授[132] - 张兆伟49岁，集团副总经理，自2011年至今一直担任厦门百应的副总经理[134] - 许建霞49岁，集团财务经理，于2012年5月加入集团担任厦门百应的财务经理[136] - 杨乐兴30岁，自2022年6月起担任董事会秘书及自2022年11月起担任联席公司秘书之一[139] - 陈先生于1995年7月及2002年12月分别获得厦门大学经济学学士学位及工商管理硕士学位，2011年6月获管理学博士学位[128] - 涂先生分别于1990年7月及1993年9月获得福州大学理学学士学位及厦门大学理学硕士学位，1997年5月获得中国执业会计师资格[131] - 谢先生分别于1990年7月及1999年12月获得西北工业大学工程力学学士学位及厦门大学金融学硕士学位，2004年6月获经济学博士学位[133] - 张先生于1994年7月毕业于华中农业大学，持有农业科技学学士学位，2002年6月毕业于厦门大学，持有工商管理硕士学位，2009年9月获西蒙弗雷泽大学计算机专业理学学士学位[135] - 许女士于2008年7月毕业于中国人民大学网络教育学院，持有市场营销学士学位，2017年1月毕业于康考迪亚大学，获工商管理硕士学位[137] - 董事会主席兼执行董事周士渊34岁，执行陈欣慰48岁，执行董事兼总经理黄大柯52岁，非执行董事柯金47岁，独立非执行董事陈朝琳、涂连东、谢绵陛分别为49岁、54岁、54岁[180] - 全体现有董事均以固定年期三年的服务合约获委任[180] - 黄大柯、陈朝琳及谢绵陛先生于股东周年大会上重选连任[180] - 公司已收到各独立非执行董事的独立性年度确认书，认为所有独立非执行董事均独立于公司[181] - 公司已投购适当的董事及高级人员责任保险，获准许弥偿条文生效[184] - Septwolves Holdings、周永伟、周少雄及周少明已确认在报告期内遵守2018年6月20日作出的不竞争承诺[194] - 独立非执行董事确认Septwolves Holdings、周永伟、周少雄及周少明各自已遵守不竞争承诺[195] - 报告期内公司全面遵守企业管治守则条文[197] - 公司及股东于2018年6月20日采纳及批准购股计划，有效期至2028年6月20日[199] - 年报日期时，购股计划余下年期约为五年及三个月[199] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益为28,172千元人民币，较2021年的38,625千元人民币下降[10] - 2022年公司除税前亏损为16,971千元人民币，2021年亏损为9,299千元人民币[10] - 2022年公司年内亏损为26,321千元人民币，2021年亏损为7,093千元人民币[10] - 截至2022年12月31日，公司资产总额为318,957千元人民币，负债总额为63,868千元人民币，资产净值为255,089千元人民币[10] - 公司收益从2021年的人民币3860万元减少至2022年的人民币2820万元[25] - 2022年公司净亏损约人民币2630万元，2021年净亏损为人民币710万元[25] - 其他净收入从2021年的230万元降至2022年的200万元，主要因终止确认应收融资租赁款项产生的净收益减少310万元，部分被政府补助增加120万元和按公平价值计入损益的金融资产亏损净额减少210万元抵消[54] - 2021年和2022年底，公司资产负债比率分别为0.1倍和0.12倍[55] - 利息开支从2021年的430万元降至2022年的370万元，主要因月均贷款结余减少[56] - 经营开支从2021年的1430万元降至2022年的1330万元，主要因员工成本减少200万元、法律开支减少70万元，部分被折旧费增加70万元、物业管理增加10万元和核数师薪酬增加50万元抵消[57] - 截至2022年底，销售费用为510万元，其中员工成本240万元、服务费120万元、业务宣传费70万元、差旅费30万元[58] - 减值亏损损失从2021年的1410万元降至2022年的1150万元，主要因结清两项违约协议致减值亏损减少1070万元和一项违约协议估计可收回金额减少致减值亏损增加820万元[60] - 公司应收融资租赁款项撇销从2021年的1220万元降至2022年的620万元[64] - 2021年公司所得税抵免为220万元，2022年所得税开支为930万元[74] - 2021年公司亏损710万元，2022年亏损2630万元[75] - 2022年初现金及现金等价物为19146千元，2021年初为26245千元[77] - 2022年经营活动所得现金流量净额为71329千元，2021年为51032千元[77] - 2022年投资活动所用现金流量净额为 - 21174千元，2021年为 - 35099千元[77] - 2022年融资活动所得╱（所用）现金流量净额为1020千元，2021年为 - 23071千元[77] - 2022年现金及现金等价物增加╱（减少）净额为51175千元，2021年为 - 7138千元[77] - 2022年末现金及现金等价物为70102千元，2021年末为19146千元[77] - 2022年投资活动所用现金净主要包括购买物业、厂房及设备付款2950万元[78] - 2022年融资活动所得现金流量净额为100万元，包括借款所得6340万元，部分被偿还借款6060万元和已付其他利息210万元抵销[79] - 2022年非流动资产总额为1.16042亿元，较2021年的1.38405亿元减少；流动资产总额为2.02915亿元，较2021年的2.18991亿元减少[81] - 2022年流动负债总额为5814.9万元，较2021年的5041.6万元增加，主要因借款增加1220万元，部分被递延收入减少210万元抵销[83] - 2022年资产净值为2.55089亿元，较2021年的2.81629亿元减少，主要因资产总值减少[84] - 应收融资租赁款项账面价值从2021年的5510万元降至2022年的1980万元，主要因直租业务下滑[85] - 贷款及应收款项从2021年的1.447亿元减至2022年的6960万元，主要因售后回租交易应收款减少7210万元和应收保理交易款项减少310万元[86] - 2022年存货为1230万元，其中在制品为1020万元，因侨新业务生产活动开始[87] - 现金及现金等价物从2021年的1910万元增至2022年的7010万元[88] - 贸易及其他负债从2021年的4090万元减至2022年的2910万元，主要因收取承租方保证金减少1130万元[90] - 2022年资本开支为2711.6万元，较2021年的4647.7万元减少；2022年末就研发服务有已订约但未在财务报表拨备之未偿还承担为160万元[95] - 2022年权益回报率为–10.3%，2021年为–2.5%；资产回报率2022年为–8.3%，2021年为–2.0%；纯利率2022年为–93.4%，2021年为–18.4%；债权比率2022年为–0.16倍，2021年为0.03倍；资产负债率2022年为0.12倍，2021年为0.10倍；融资租赁业务净利息收益率2022年为3.1%，2021年为3.6%；保理业务净利息收益率2022年为7.4%，2021年为7.3%；净息差2022年为7.4%，2021年为9.8%[96] - 公司纯利率从2021年的–18.4%降至2022年的–93.4%，原因包括处置抵押品困难、未确认递延税项资产致所得税开支增加、销售开支增加[97] - 公司债权比率从2021年的0.03倍降至2022年的–0.16倍，主要因现金及现金等价物增加[98] - 公司资产负债率从2021年的0.10倍增至2022年的0.12倍，主要因权益总额因年内亏损减少[99] - 公司净息差从2021年的9.8%降至2022年的7.4%，因融资租赁和保理服务利息收入减少[100] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，公司为242名客户提供服务，遍布中国24个省[25] - 截至2022年12月31日止年度，公司来自融资租赁服务的收益为人民币870万元，占收益总额的30.9%[27] - 2022年融资租赁服务中直接融资租赁应收生息款项月均结余为9,214千元，售后回租为60,123千元；2021年分别为17,908千元和119,184千元[28] - 2022年直接融资租赁年利率范围为9.5%至22.3%，售后回租为9.5%至22.4%；2021年分别为10.5%至18.1%和9.5%至20.8%[28] - 截至2022年12月31日，应收融资租赁款项净额为48,302千元，账面价值为19,837千元；2021年分别为83,074千元和55,107千元[28] - 截至2022年12月31日，分类为已逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2021年的67.3百万元减少至42.5百万元[28] - 截至2022年12月31日，应收售后回租交易款项账面价值为39,113千元；2021年为111,185千元[29] - 截至2022年12月31日，分类为已逾期及信贷减值的应收售后回租交易款项从2021年的12.0百万元略微减少至11.7百万元[29] - 2022年公司来自保理服务的收益为5.7百万元，占收益总额的20.1%[31] - 2022年应收保理款项月均结余为76,159千元，利率范围为8.0%至9.0%；2021年分别为31,300千元和8.0%至15.6%[32] - 截至2022年12月31日，公司计入第二阶段的应收保理款项为36百万元，主要因一笔保理合同展期[33] - 2022年公司就一项涉及总投资约1,142百万元的建设项目提供咨询服务，但未确认收入[34] - 截至2022年12月31日，因融资租赁服务产生的应收款项净额为95,682千元，2021年为204,171千元[37] - 截至2022年12月31日，保证租赁应收款项净额为57,832千元，占比60.5%；2021年为104,041千元，占比51.0%[38] - 截至2022年12月31日，来自五大客户的融资租赁服务应收款项净额为70.1百万元，占比73.3%[38] - 截至2022年12月31日，销售醋及其他调味品收益为0.5百万元，占收益总额1.6%[40] - 截至2022年12月31日，销售醋及其他调味品销售成本为0.3百万元，毛利为0.2百万元[40] - 截至2022年1