财务数据关键指标变化 - 公司2023年度收益为1705万新加坡元，较2022年度的约1746万新加坡元减少约41万新加坡元，降幅2.3%[15] - 截至2023年和2022年12月31日止年度，公司分别亏损约492万新加坡元和169万新加坡元，亏损增加主要因新加坡店铺业绩下滑致资产减值亏损及新马通胀使成本上升[16][31] - 收益由2022年约1746万新加坡元减少约41万新加坡元或2.3%至2023年的1705万新加坡元，新加坡业务收益减少7.5%至1234万新加坡元，马来西亚业务收益增加14.3%至472万新加坡元[25] - 已售及已消耗库存成本由2022年约499万新加坡元增加约34万新加坡元或6.8%至2023年约533万新加坡元，因整体材料价格上涨[25] - 其他收入及收益净额由2022年约52万新加坡元减少约14万新加坡元或26.9%至2023年约38万新加坡元，因业主无COVID - 19相关租金宽免[25] - 物业、厂房及设备折旧由2022年约68万新加坡元增加约18万新加坡元或26.5%至2023年约86万新加坡元，因2023年为新店及更名店新添置资产[26] - 截至2023年12月31日止年度，公司就餐饮业务的物业、厂房及设备以及使用权资产分别确认减值亏损约69万新加坡元和119万新加坡元[29] - 其他营运开支由2022年约264万新加坡元减少约25万新加坡元或9.6%至2023年约239万新加坡元，因管理层实施削减成本措施[30] - 2023年12月31日及2022年12月31日，现金及银行结余（已抵押的固定存款除外）分别约为0.41百万新加坡元及2.24百万新加坡元[32] - 2023年12月31日，集团44.1%（2022年12月31日：40.2%）的现金及银行结余以新加坡元计值、55.7%（2022年12月31日：8.1%）以马来西亚令吉计值、0.1%（2022年12月31日：18.7%）以港元计值及0.1%（2022年12月31日：33.0%）以人民币计值[32] - 截至2023年12月31日止年度，集团经营活动的现金流量净额约为2.15百万新加坡元；若撇除国际财务报告准则第16号使用权资产折旧约3.18百万新加坡元的影响，用于经营活动的现金流量净额将约为1.03百万新加坡元[32][33] - 截至2023年12月31日止年度，投资活动所用现金流量净额约为0.11百万新加坡元；融资活动所用现金流量净额约为3.87百万新加坡元[34][35] - 2023年12月31日，集团限制使用现金约为0.22百万新加坡元（2022年12月31日：约0.46百万新加坡元）[36] - 2023年12月31日，资本负债比率为(73.3)%（2022年12月31日：217.6%）[38] - 截至2023年12月31日止年度，资本开支约为0.56百万新加坡元（2022年12月31日：约0.95百万新加坡元），且集团并无资本承担（2022年12月31日：无）[39] - 2023年12月31日，集团并无或然负债（2022年12月31日：无）[41] - 2023年12月31日，集团租购贷款以资产押记作抵押的账面价值约为0.12百万新加坡元（2022年12月31日：约0.14百万新加坡元）；银行定期贷款以账面价值约1.54百万新加坡元（2022年12月31日：1.57百万新加坡元）的若干物业作抵押[42][43] - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备（2022年12月31日：无）[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 新加坡业务收益降至1234万新加坡元，降幅7.5%，原因是新加坡餐厅业绩下滑[15] - 马来西亚业务收益增至472万新加坡元，增幅14.3%[15] - “Greyhound Café”特许运营于2023年4月底终止，餐厅改造并更名为自有“Crazy Rich Thai”品牌[25] 公司人员变动 - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事和审核委员会主席[9] - 陈栢鸿于2024年3月14日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席和提名委员会成员[9] - 陈俊傑于2024年3月21日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员和提名委员会成员[9] - 文志忠于2024年3月21日获委任为薪酬委员会主席[9] 公司基本信息 - 公司股份代号为8527，网址为www.jlogoholdings.com[10] - 公司注册于开曼群岛，香港主要营业地点位于干诺道西188号香港商业中心37楼3705室[10] - 公司新加坡主要营业地点兼总办事处位于124, Lorong 23 Geylang 10 - 01 and 10 - 02 Arcsphere, Singapore 388405[10] - 公司为餐饮集团，在新加坡以三个自有品牌及一个特许运营品牌运营餐饮业务，在马来西亚以“Bread Story”品牌运营手工烘焙连锁店[24] 公司经营策略 - 2024年公司选择谨慎策略，提前终止表现不佳店铺租约，审查续租店铺以控制租金上涨，否则考虑搬迁[17] 公司董事信息 - 赵家伟72岁，2017年7月27日获委任为执行董事及集团行政主厨（新加坡），在餐饮行业有逾46年经验[55][56] - 吴光亮36岁，2021年8月26日获委任为执行董事，自2019年4月加入公司主要股东净心疗养院（国际）有限公司任首席学习官[58] - 文志忠67岁，2021年6月4日获委任为独立非执行董事，在英国餐饮行业有逾20年经验[59][60] - 陈俊杰41岁，2024年3月21日获委任为独立非执行董事，拥有逾16年财务相关经验，曾为两间新交所主板上市公司担任财务总监9年[61][62][63] - 刘骥45岁，2017年1月加入集团任财务总监，拥有逾20年财务顾问及并购咨询服务经验[66][67] - 陈大华43岁，2022年1月1日起任公司秘书，拥有逾20年会计等相关服务经验[69] - 赵家伟于2006年1月加入集团担任主厨，2017年1月被委派为集团行政主厨[56] - 陈俊杰曾在2019 - 2022年任职于GS Holdings Limited，2017 - 2022年任职于环球印馆控股有限公司等多家上市公司[64][65] - 刘骥在2011年9月 - 2016年10月就职于Ellis Botsworth Advisory Pte. Ltd.，2003年5月 - 2011年9月就职于Deloitte & Touche LLP[67] 公司治理相关 - 公司提名董事会主席兼行政总裁刘婉贞女士为外聘公司秘书陈大华的联络点[70] - 公司主席与行政总裁职务由刘女士一人担任，董事会认为此安排可确保内部领导权一致及有效规划策略[72] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事及审核委员会主席，公司未能达成GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条规定[73] - 陈栢鸿先生于2024年3月14日辞任独立非执行董事等职务，公司多项规定未达成，包括董事会至少三名独立非执行董事等[74] - 陈俊傑先生和文志忠先生于2024年3月21日获委任，公司部分规定符合，但仍未达成GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条规定，将在不合规首天起三个月内填补空缺[75] - 截至2023年12月31日止年度，公司应用原则并遵守企业管治守则适用条文[76] - 公司董事自上市日期起至报告日期遵守证券交易标准守则[77] - 报告日期董事会由刘婉貞等4名执行董事和文志忠、陈俊傑2名独立非执行董事组成[78][79] - 董事会负责公司事务重大方面，包括制定战略、处理重大交易等[80] - 董事会负责维持会计记录，通过业绩公告向股东通报公司运营及财务状况[81] - 董事服务合约初步为期三年，任何一方提前三个月书面通知可终止[85] - 审核委员会由陈俊杰先生及文志忠先生两名独立非执行董事组成，陈俊杰先生为主席[92] - 薪酬委员会由文志忠先生、刘婉贞女士及陈俊杰先生三名成员组成，文志忠先生为主席[93] - 提名委员会由刘婉贞女士、文志忠先生及陈俊杰先生三名成员组成，刘婉贞女士为主席[94][95] - 截至2023年12月31日，董事会包括四名执行董事及两名独立非执行董事，目前公司未能符合委任至少三名独立非执行董事的规定[101] - 企业管治守则规定应每年举行至少四次常规董事会会议，大约每季一次[100] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会定期审阅及批准关连方交易[99] - 执行董事长刘婉贞、刘耀雄、赵家伟出席董事会会议次数为5/5，吴光亮为3/5[103] - 独立非执行董事卢庆星、文志忠、陈柏鸿出席董事会会议次数为5/5[103] - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事，陈柏鸿于2024年3月14日辞任，陈俊杰于2024年3月21日获委任[103] - 截至2023年12月31日止年度，主席与独立非执行董事举行无其他董事出席的会议，外聘核数师与审核委员会成员讨论审核范围及事项[103] - 所有董事均参与培训，包括阅读报纸、期刊及相关最新信息[105] - 公司按持续经营基准编制财务报表，董事认为集团采用一致适当会计政策并作出合理判断及估计[108][110] - 财务业绩及报告在GEM上市规则规定时限内刊发[111] - 审核委员会建议董事会安排专业内部核数师定期进行内部监控检讨[118] - 缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在送达呈请后两个月内举行[122] - 若董事会在送达呈请日期起计21日内未能召开会议，呈请人士可自行召开，公司补偿合理费用[123] - 特别决议案于2023年6月23日通过，采纳经第二次修订及重订的组织章程大纲及细则[127] - 公司已采用股东沟通政策，认为截至2023年12月31日止年度该政策行之有效[128] - 各独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条就其独立性向公司出具年度确认函，公司认为全体独立非执行董事均为独立人士且符合相关独立性指引[189] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司员工男女比例约各占一半[107] - 截至2023年12月31日止年度，公司高级管理人员中薪酬在500,001 - 1,000,000港元（约86,000 - 172,000新加坡元）的有1人[112] - 2023年12月31日，集团于新加坡及马来西亚合共有239名全职雇员（2022年12月31日：246名）[44] 公司核数相关 - 截至2023年12月31日止年度，公司核数服务酬金为177千新加坡元，非核数服务酬金为10千新加坡元，总计187千新加坡元[113] - 截至2023年12月31日止年度的综合财务报表由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将退任并符合资格且愿意接受重新委任，重新委任决议案将在公司应届股东周年大会上提呈[194] - 核数师认为综合财务报表已根据国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则真实而公平地反映集团于2023年12月31日的财务状况及截至该日止年度的财务表现及现金流量，并已根据香港公司条例的披露规定妥为编制[198] - 核数师已根据香港会计师公会颁布的香港审计准则进行审核，相信所获审核凭证充足及适当为意见提供基础[199][200] 公司业务风险与影响因素 - 公司业绩及业务营运可能受旗下品牌市场知名度影响，负面舆论等或造成重大不利影响[136] - 公司面临来自其他竞争对手以及市场新进入者的激烈竞争，若定价、菜式质量、产品或服务水平变差，业务及营运业绩可能受不利影响[137] 公司股权与股息相关 - 2023年集团五大客户占总收入比例不到30%[138] - 2023年集团最大供应商及五大供应商采购额占总采购额分别约8.9%及32.6%，2022年分别约11.0%及39.0%[139] - 董事会建议2023年度不派付股息，2022年亦无派息[142] - 2023年公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[146] - 截至2023年12月31日，执行董事刘婉贞女士持有219,500,000股普通股，占比43.9%[152] - 公司各董事或其紧密联系人，或持股逾5%的股东，2023年在集团五大客户或五大供应商中无实益权益[140] - 年内集团未作任何重大慈善捐款，2022年亦无[143] - 执行董事服务协议初步为期三年，独立非执行董事委任书为期三年[149][150] - 刘婉贞女士、赵家伟先生及陈俊杰先生将在股东周年大会中退任并符合资格膺选连任董事[148] - 购股期权承授人接纳建议时需支付1.00港元[157] - 购股期权可行使期不超过授出日起计十年[158] - 根据购股期权计划及其他计划，未行使购股期权数目上限为上市后已发行股份总数的10%，即50,000,000股[159] - 十二个月内授予每位合资格参与人士的购股期权可发行最高股份数目为公司已发行股份的1%[159] - 2023年公司可根据购股期权计划授予最多50,000,000股股份的购股期权