股本与股份 - 截至2025年10月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为100亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年10月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目为5亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为5亿股[2] 股份期权 - 公司股份期权计划股东大会通过日期为2018年4月4日[3] - 本月内因行使期权所得资金总额未披露[3] 股份变动 - 本月内合共增加/减少(-)已发行股份 (不包括库存股份) 总额未披露[4] - 本月内合共增加/减少(-)库存股份总额未披露[4]

股本与股份 - 截至2025年9月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为100亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年9月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目为5亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为5亿股[2] 其他事项 - 股东大会于2018年4月4日通过股份期权计划相关事宜[3]

业绩刊发 - 2024年年度业绩预期2025年12月31日前刊发[5] - 需2025年8月31日前刊发2025年中期业绩[5] - 需2025年9月30日前寄发2025年中期报告[5] 复牌相关 - 公司采取措施达成复牌指引恢复股份买卖[4] - 与财务顾问沟通拟备详细复牌计划[8] - 股份自2025年4月1日起暂停买卖[10] 业务及信息披露 - 主要从事新加坡餐饮和马来西亚烘焙连锁业务[8] - 继续公告让股东和投资者了解进展[8][9] - 管理层与核数师磋商解决费用等问题[5]

人员委任 - 公司于2024年3月21日及4月22日公告委任陈俊杰、许麒麟为独立非执行董事等职[3] - 陈先生及许先生符合独立性准则，无影响独立性因素[4] 人员情况 - 公告日期执行董事有刘婉贞等4人，独董有文志忠等3人[6] 公告安排 - 公告将在联交所及公司网站发布并保留至少7天[6]

股本与股份 - 截至2025年8月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，股份100亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年8月底，已发行股份（不含库存股）5亿股，库存股为0，总数5亿股[2] 期权计划 - 公司股份期权计划于2018年4月4日获股东大会通过[3]

股份信息 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为10亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年7月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目为5亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为5亿股[2] 上市信息 - 公司股份分类为普通股，证券代号为08527，于香港联交所上市[1][2][3] 期权计划 - 公司一项股份期权计划的股东大会通过日期为2018年4月4日[3]

财务数据 - 收益为739.2万新加坡元，同比下降15.8%[8] - 毛利为524.6万新加坡元，同比下降13.6%[8] - 期內虧損為80.4萬新加坡元，同比減少30.4%[8] - 每股基本虧損為0.16新加坡分[8] - 其他全面虧損為21萬新加坡元，主要由於換算海外業務時的匯兌差額[8] - 截至2024年6月30日的未经审核简明综合财务状况表[9] - 截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合权益变动表[10] - 截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合现金流量表[11] - 本集团的收益主要来自餐饮业务和手工烘焙店业务[17] - 餐饮业务分部的收益为5,141千新加坡元，手工烘焙店分部的收益为2,251千新加坡元[19] - 餐饮业务分部的业绩亏损766千新加坡元，手工烘焙店分部的业绩盈利80千新加坡元[19] - 本集团的物业、厂房及设备折旧为258千新加坡元，使用权资产折旧为1,025千新加坡元[20] - 本集团的员工成本为3,008千新加坡元[20] - 本集团的即期所得税费用为8千新加坡元[22] - 本集团的每股基本亏损为0.16新加坡分[24] - 本集团的贸易应收款项净额为123千新加坡元[26] - 本集团的可退回按金及其他应收款项为1,439千新加坡元[26] - 公司于2024年6月30日的贸易应收款项账面总值为123千新加坡元[28] - 公司于2024年6月30日的可退回按金净额为1,246千新加坡元[30] - 公司于2024年6月30日的贸易应付款项为790千新加坡元[31] - 公司于2024年6月30日的银行借款总额为2,178千新加坡元[33] - 公司于2024年6月30日的已发行及缴足股本为869千新加坡元[36] - 收益由上一年同期约8.8百万新加坡元减少约1.4百万新加坡元或15.8%至本期7.4百万新加坡元[40] - 已售及已消耗库存成本由上一年同期约2.7百万新加坡元减少约0.6百万新加坡元或20.6%至本期约2.1百万新加坡元[41] - 其他收入由上一年同期约0.2百万新加坡元减少约0.1百万新加坡元或63.3%至本期约0.1百万新加坡元[42] - 物业、厂房及设备折旧由上一年同期约0.4百万新加坡元减少约0.2百万新加坡元或41.0%至本期约0.3百万新加坡元[43] - 使用权资产折旧由上一年同期约1.5百万新加坡元减少约0.3百万新加坡元或21.3%至本期约1.2百万新加坡元[44] - 其他开支由上一年同期约1.5百万新加坡元减少约0.5百万新加坡元或34.9%至本期约0.97百万新加坡元[45] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为2.6百万新加坡元[48] - 于2024年6月30日，本集团受限制使用现金约0.2百万新加坡元[48] - 于2024年6月30日，计息及其他借款总额为2.2百万新加坡元[50] - 于2024年6月30日，虧絀总额为4.3百万新加坡元[50] - 截至2024年6月30日止六个月，本集团的资本开支为0.01百万新加坡元[51] 业务概况 - 本公司为投资控股公司,主要从事新加坡的亚洲全方位服务餐厅业务和马来西亚的手工烘焙连锁店业务[12] - 本集团的收益主要来自餐饮业务和手工烘焙店业务[17] - 餐饮业务分部的收益为5,141千新加坡元，手工烘焙店分部的收益为2,251千新加坡元[19] - 餐饮业务分部的业绩亏损766千新加坡元，手工烘焙店分部的业绩盈利80千新加坡元[19] 资产及负债 - 截至2024年6月30日,本集团流动负债净值为6,960千新加坡元[9] - 截至2024年6月30日,本集团负债净值为4,300千新加坡元[9] - 本集团的贸易应收款项净额为123千新加坡元[26] - 本集团的可退回按金及其他应收款项为1,439千新加坡元[26] - 公司于2024年6月30日的贸易应收款项账面总值为123千新加坡元[28] - 公司于2024年6月30日的可退回按金净额为1,246千新加坡元[30] - 公司于2024年6月30日的贸易应付款项为790千新加坡元[31] - 公司于2024年6月30日的银行借款总额为2,178千新加坡元[33] - 公司于2024年6月30日的已发行及缴足股本为869千新加坡元[36] - 于2024年6月30日，本集团受限制使用现金约0.2百万新加坡元[48] - 于2024年6月30日，计息及其他借款总额为2.2百万新加坡元[50] - 于2024年6月30日，虧絀总额为4.3百万新加坡元[50] 资本开支及融资 - 截至2024年6月30日止六个月，本集团的资本开支为0.01百万新加坡元[51] - 于2024年6月30日，本集团的租购贷款以资产押记作抵押，该资产的账面值约为108,000新加坡元[53] - 于2024年6月30日，本集团的物业贷款由公司及董事个人担保，物业账面净值约为1.51百万新加坡

公司基本信息 - 执行董事为刘婉贞女士、刘耀雄先生、赵家伟先生及吴光亮先生[1] - 独立非执行董事为文志忠先生、许麒麟先生及梁泰荣先生[1] - 合规主任为刘婉贞女士[5] - 公司秘书李婉珊女士于2024年5月13日获委任，陈大华先生于同日辞任[5] - 授权代表刘婉贞女士、李婉珊女士于2024年5月13日获委任，陈大华先生于同日辞任[5] - 核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[5] - 香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[7] - 新加坡主要营业地点及总部位于124 Lorong 23 Geylang 10 - 01 and 10 - 02 Arcsphere Singapore 388405[7] - 公司股份代号为8527[7] 财务报告发布 - 公司发布2024年中期业绩公告，涵盖未经审核简明综合财务业绩及2023年同期比较数字[8] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月收益为7392千新加坡元，2023年同期为8774千新加坡元[9] - 2024年上半年期内亏损（本公司拥有人应占）为804千新加坡元，2023年同期为1156千新加坡元[9] - 2024年6月30日非流动资产总值为5355千新加坡元，2023年12月31日为6814千新加坡元[10] - 2024年6月30日流动资产总值为2323千新加坡元，2023年12月31日为2013千新加坡元[10] - 2024年6月30日流动负债总额为9283千新加坡元，2023年12月31日为8089千新加坡元[10] - 2024年6月30日负债净值为 - 4300千新加坡元，2023年12月31日为 - 3475千新加坡元[10] - 2024年上半年营运活动所得现金流量净额为2508千新加坡元，2023年同期为765千新加坡元[13] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为 - 11千新加坡元，2023年同期为 - 154千新加坡元[13] - 2024年上半年融资活动所用现金流量净额为 - 2550千新加坡元，2023年同期为 - 2217千新加坡元[13] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 53千新加坡元，2023年同期为 - 1606千新加坡元[13] - 2024年上半年政府补助56千新加坡元，2023年为162千新加坡元；利息收入1千新加坡元，与2023年持平；其他收入4千新加坡元，2023年为3千新加坡元[18] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧258千新加坡元，2023年为437千新加坡元；使用权资产折旧1025千新加坡元，2023年为1531千新加坡元；租金及相关开支259千新加坡元，2023年为243千新加坡元；员工成本3008千新加坡元，2023年为3139千新加坡元[20] - 2024年上半年即期所得税8千新加坡元，2023年为11千新加坡元；期内税项开支8千新加坡元，2023年为11千新加坡元[22] - 董事会不建议派付2024年上半年任何中期股息，2023年上半年也无派息[23] - 2024年上半年期内亏损804千新加坡元，2023年为1156千新加坡元；普通股加权平均数均为500000千股；2024年上半年每股基本亏损为0.16新加坡分，2023年为0.23新加坡分[24] - 2024年上半年集团收购约0.01百万新加坡元的厂房及设备，2023年为0.34百万新加坡元[25] - 2024年6月30日贸易应收款项净额123千新加坡元，2023年12月31日为155千新加坡元；贸易及其他应收款项 - 流动部分1265千新加坡元，2023年12月31日为1087千新加坡元[26] - 2024年6月30日贸易应收款项账面总值12.3万新加坡元，2023年12月31日为15.5万新加坡元[27][28] - 2024年6月30日可退回按金减值125.9万新加坡元，净额124.6万新加坡元；2023年12月31日减值83.4万新加坡元，净额82.1万新加坡元[29] - 2024年6月30日贸易应付款项79万新加坡元，2023年12月31日为109.7万新加坡元[30] - 2024年6月30日应付薪金约27万新加坡元，2023年约21万美元[30] - 2024年6月30日计息银行及其他借款流动部分为72.4万新加坡元，非流动部分为145.4万新加坡元；2023年12月31日流动部分为71.4万新加坡元，非流动部分为183.2万新加坡元[33] - 银行贷款I截至2024年6月30日总账面净值约10.8万新加坡元，隐含贴现率5.14%；2023年12月31日总账面净值约12万新加坡元，隐含贴现率5.14%[33][34] - 银行贷款II截至2024年6月30日隐含贴现率为3%，以定期存款约20万新加坡元作抵押；2023年12月31日隐含贴现率为3%，抵押情况相同[33][34] - 银行贷款III及IV截至2024年6月30日隐含贴现率为3%，由公司及董事个人担保；2023年12月31日隐含贴现率为3%，担保情况相同[33][34] - 银行贷款V截至2024年6月30日隐含贴现率为4%，由公司及董事个人担保；2023年12月31日隐含贴现率为4%，担保情况相同[33][34] - 2024年6月30日公司已发行5亿股普通股，价值86.9万新加坡元；2023年12月31日情况相同[35] - 公司收益从2023年6月30日止六个月约880万新加坡元减少约140万新加坡元或15.8%至2024年6月30日止六个月740万新加坡元[39] - 已售及已消耗库存成本从2023年6月30日止六个月约270万新加坡元减少约60万新加坡元或20.6%至2024年6月30日止六个月约210万新加坡元[40] - 其他收入从2023年6月30日止六个月约20万新加坡元减少约10万新加坡元或63.3%至2024年6月30日止六个月约10万新加坡元[41] - 物业、厂房及设备折旧从2023年6月30日止六个月约40万新加坡元减少约20万新加坡元或41.0%至2024年6月30日止六个月约30万新加坡元[42] - 使用权资产折旧从2023年6月30日止六个月约150万新加坡元减少约30万新加坡元或21.3%至2024年6月30日止六个月约120万新加坡元[43] - 其他开支从2023年6月30日止六个月约150万新加坡元减少约50万新加坡元或34.9%至2024年6月30日止六个月约97万新加坡元[44] - 截至2023年及2024年6月30日止六个月，公司分别亏损约120万及80万新加坡元[45] - 2024年6月30日及2023年12月31日，现金及银行结余均约为40万新加坡元；2024年6月30日，9%以新加坡元计值、84.6%以马来西亚令吉计值、14.5%以港元计值[45] - 截至2024年6月30日止六个月，公司营运活动所得现金流量净额约为250万新加坡元，投资活动所用现金流量净额约为1万新加坡元，融资活动所用现金流量净额为260万新加坡元[45] - 2024年6月30日，公司受限制使用现金约为20万新加坡元[45] - 2024年6月30日，计息及其他借款总额为220万新加坡元（2023年12月31日：250万新加坡元），亏损总额为430万新加坡元（2023年12月31日：350万新加坡元）[47] - 截至2024年6月30日止六个月，公司资本开支为1万新加坡元，主要包括厨房及酒吧设备[48] - 2024年6月30日，公司租购贷款抵押资产账面价值约为10.8万新加坡元（2023年12月31日：12万新加坡元），银行定期贷款抵押物账面价值约为151万新加坡元（2023年12月31日：154万新加坡元）[50] - 2024年6月30日，公司新加坡及马来西亚共有259名全职雇员（2023年12月31日：239名）[50] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年餐饮业务收益5141千新加坡元，2023年为6520千新加坡元；手工烘焙店销售面包及糕点产品收益2247千新加坡元，2023年为2250千新加坡元；特许经营权费及特许权使用费收入4千新加坡元，与2023年持平[18] - 2024年上半年餐饮业务分部业绩为亏损766千新加坡元，手工烘焙店分部业绩为盈利80千新加坡元，总计亏损686千新加坡元；2023年上半年餐饮业务分部业绩亏损385千新加坡元，手工烘焙店分部业绩亏损74千新加坡元，总计亏损459千新加坡元[19] 税务信息 - 2024年和2023年上半年，新加坡附属公司须就新加坡产生的估计溢利按17%的税率缴税，马来西亚附属公司须就马来西亚产生的估计溢利按24%的税率缴税[21] 市场环境信息 - 2024年新加坡和马来西亚通货膨胀率稳定在3%左右，食物通胀率同比上升至6.8%[37] - 2024年服务业人力短缺，劳动力成本增加至少10%[38] - 自年初至2024年6月，新餐饮企业净增500家，6月新增370家，222家企业停止运营[38] 股权结构信息 - 截至2024年6月30日，执行董事刘婉贞女士持有1950万股普通股，占比43.9%[51] - 截至2024年6月30日，净心疗养院（国际）有限公司实益权益为90,500,000股普通股，占公司概约股权18.1%[53] 关联交易及证券交易信息 - 截至2024年6月30日止六个月，集团无订立任何关联方交易[54] - 自上市日期起至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[55] - 自2018年4月4日采纳购股计划起至2024年6月30日，无授出任何购股权[56] 董事合规及职责信息 - 截至2024年6月30日止六个月，董事均遵守证券交易必守准则及操守守则[57] - 公司主席与行政总裁由刘女士兼任，未分开职务[58] 董事会成员变动信息 - 2024年2月1日卢先生辞任后，董事会独立非执行董事及审核委员会成员数量不符规定[58] - 2024年3月14日陈栢鸿先生辞任后，董事会等多个委员会成员数量进一步不符规定[59] - 2024年3月21日及4月22日委任新成员后，公司曾符合相关规定[59] - 2024年5月3日陈俊傑先生辞任后，董事会及审核委员会成员数量又不符规定，8月2日委任梁先生后符合规定[59] - 2024年2月1日卢先生辞任独立非执行董事及审核委员会主席[61] - 2024年3月14日陈栢鸿先生辞任独立非执行董事等职位[61] - 2024年3月21日陈俊杰先生获委任为独立非执行董事等职位，文先生获委任为薪酬委员会主席[61] - 2024年4月22日许先生获委任为独立非执行董事及审核委员会成员[61] - 2024年5月3日陈俊杰先生辞任，许先生获委任为审核委员会主席等职位[61] - 2024年8月2日梁先生获委任为独立非执行董事及审核委员会成员[61] 审核委员会信息 - 截至2024年6月30日，审核委员会由许麒麟先生、文志忠先生及梁泰荣先生组成[62] 股息分配信息 - 董事会不建议派付截至2024年6月30日止六个月的任何中期股息（2023年同期无）[63] 投资及收购信息 - 截至2024年6月30日止六个月，集团无附属公司或联营公司的重大投资、收购或出售[64] - 截至报告日期，集团无重大投资或收购资本资产的具体计划[65]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2022年的约1746万新加坡元减少约41万新加坡元或2.3%至2023年的1705万新加坡元[12] - 2023年及2022年公司分别录得亏损约492万新加坡元和169万新加坡元[13] - 公司收益从2022年的约1746万新加坡元降至2023年的1705万新加坡元，降幅2.3%[22] - 已售及已消耗库存成本从2022年的约499万新加坡元增至2023年的约533万新加坡元，增幅6.8%[22] - 其他收入及收益净额从2022年的约52万新加坡元降至2023年的约38万新加坡元，降幅26.9%[22] - 物业、厂房及设备折旧从2022年的约68万新加坡元增至2023年的约86万新加坡元，增幅26.5%[23] - 2023年餐饮业务物业、厂房及设备确认减值亏损约69万新加坡元，使用权资产确认减值亏损约119万新加坡元[26] - 其他营运开支从2022年的约264万新加坡元降至2023年的约239万新加坡元，降幅9.6%[27] - 公司2023年亏损约492万新加坡元，2022年亏损约169万新加坡元，亏损增加[28] - 2023年和2022年现金及银行结余（已抵押固定存款除外）分别约为41万和224万新加坡元[29] - 2023年公司经营活动现金流量净额约为215万新加坡元，若撇除使用权资产折旧影响约为103万新加坡元[29][30] - 2023年投资活动所用现金流量净额约为11万新加坡元[31] - 2023年融资活动所用现金流量净额约为387万新加坡元，用于偿还租赁负债约389万新加坡元、偿还银行贷款约67万新加坡元，抵销来自一名董事的垫款约69万新加坡元[32] - 2023年12月31日，集团受限制现金约为22万新加坡元，2022年12月31日约为46万新加坡元[33] - 2023年12月31日，资本负债比率为 -73.3%，2022年12月31日为217.6%[35] - 截至2023年12月31日止年度，资本开支约为56万新加坡元，2022年12月31日约为95万新加坡元[36] - 2023年12月31日，集团租购贷款抵押资产账面价值约为12万新加坡元，2022年12月31日约为14万新加坡元[39] - 2023年12月31日，银行定期贷款抵押物业账面净值约为154万新加坡元，2022年12月31日为157万新加坡元[40] - 截至2023年12月31日止年度，公司持有人应占亏损净额约492.3万新加坡元[198] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为607.6万新加坡元和347.5万新加坡元[198] - 截至2023年12月31日，集团存货结余约为25.2万新加坡元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 新加坡业务收益减少7.5%至2023年的1234万新加坡元，马来西亚业务收益增加14.3%至472万新加坡元[12] - 新加坡业务收益降7.5%至1234万新加坡元，马来西亚业务收益增14.3%至472万新加坡元[22] - 截至2023年12月31日，集团餐饮业务及手工烘焙业务的物业、厂房及设备以及使用权资产账面价值净额分别约为244.9万新加坡元和400.3万新加坡元，占集团非流动资产总值约95%[199] 公司业务运营决策 - 2024年公司将提前终止表现不佳的百汇广场的café Q classified店租约[14] - 公司将审阅即将续租的店铺以控制租金上涨，否则考虑搬迁[14] 公司董事人事变动 - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事和审核委员会主席[6] - 陈柏鸿于2024年3月14日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席和提名委员会成员[6] - 陈俊杰于2024年3月21日获委任独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员和提名委员会成员[6] - 文志忠于2024年3月21日获委任薪酬委员会主席[6] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事及审核委员会主席[70][84] - 陈栢鸿先生于2024年3月14日辞任独立非执行董事等多个职位[71][85] - 陈俊傑先生于2024年3月21日获委任为独立非执行董事等职，文志忠先生获委任为薪酬委员会主席[72] - 陈俊杰和文志忠分别于2024年3月21日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席和薪酬委员会主席[86] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事，陈柏鸿先生于2024年3月14日辞任，陈俊杰先生于2024年3月21日获委任[100] - 截至2023年12月31日，执行董事为刘婉贞女士等4人，独立非执行董事为卢庆星先生等4人，卢庆星、陈栢鸿分别于2024年2月1日、3月14日辞任，陈俊傑于2024年3月21日获委任[145] 公司基本信息 - 公司股份代号为8527，网址为www.jlogoholdings.com[7] 公司董事会构成及职责 - 董事会由六名董事组成，包括四名执行董事及两名独立非执行董事[44] - 报告日期董事会由4名执行董事和2名独立非执行董事组成[75][76] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，其中1名为女性，30 - 39岁、70 - 79岁年龄组各有1名董事，40 - 49岁、60 - 69岁年龄组各有2名董事[94] - 2023年12月31日，董事会包括4名执行董事和2名独立非执行董事，目前未符合委任至少3名独立非执行董事的规定[98] - 董事会负责公司事务重大方面，包括制定战略、处理重大交易等[77] 公司董事个人信息 - 刘婉贞女士60岁，为集团创始人、董事会主席兼行政总裁，在餐饮行业有逾20年工作经验[45][46] - 刘耀雄先生48岁，为执行董事及总经理，在餐饮行业有逾11年经验[48][49] - 吴光亮36岁，2021年8月26日获委任为执行董事，毕业于河南大学，有销售及营销等经验[55] - 文志忠67岁，2021年6月4日获委任为独立非执行董事，在英国餐饮及社区服务经验超20年[56][57] - 陈俊杰41岁，2024年3月21日获委任为独立非执行董事，有超16年财务相关经验，曾在新交所主板公司任财务总监9年[58][59][60] - 刘骥45岁，2017年1月加入集团任财务总监，有超20年财务顾问及并购咨询服务经验[63][64] - 陈大华43岁，2022年1月1日起任公司秘书，有超20年会计等服务经验[66] 公司企业管治相关 - 公司致力实现高标准企业管治，认为良好企业管治对集团增长及保障股东权益重要[68] - 公司未分开主席与行政总裁职务，刘婉贞为集团主席兼行政总裁，董事会认为此安排有好处，会适时考虑分开[69] - 截至2023年12月31日止年度，公司已应用相关原则并遵守企业管治守则适用条文[73] - 公司全体董事自上市日期起至报告日期遵守标准守则规定准则[74] - 各董事与公司签订初步为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止[82] - 全体独立非执行董事被董事会认为符合GEM上市规则界定的独立人士[83] - 公司将在不合规首天起三个月内物色合适人选填补董事空缺[72] - 公司于2018年4月4日成立审核、薪酬和提名委员会，书面职权范围均符合企业管治守则[89][90][91] - 审核委员会由陈俊傑和文志忠两名独立非执行董事组成，陈俊傑为主席[89] - 薪酬委员会由文志忠、刘婉贞和陈俊傑组成，文志忠为主席[90] - 提名委员会由刘婉贞、文志忠和陈俊傑组成，刘婉贞为主席[91][92] - 企业管治守则规定每年至少举行4次常规董事会会议，大约每季一次[97] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会定期审阅及批准关连方交易[96] - 公司已安排合适保险为董事责任提供保障，投保范围按年检讨[95] 公司员工相关 - 2023年12月31日，集团在新加坡及马来西亚共有239名全职雇员，2022年12月31日为246名[41] - 截至2023年12月31日，公司员工男女比例约各占一半[104] - 截至2023年12月31日止年度，公司高级管理人员中薪酬在500,001 - 1,000,000港元（约86,000 - 172,000新加坡元）的有1人[109] 公司会议出席情况 - 执行主席兼行政总裁刘婉贞女士、刘耀雄先生、赵家伟先生出席董事会会议次数为5/5，吴光亮先生为3/5[100] - 独立非执行董事卢庆星先生、文志忠先生、陈柏鸿先生出席审核委员会会议次数为5/5[100] - 刘婉贞女士、文志忠先生、陈柏鸿先生出席薪酬委员会会议次数为1/1[100] - 刘婉贞女士、文志忠先生、陈柏鸿先生出席提名委员会会议次数为1/1[100] - 刘婉贞女士、刘耀雄先生、卢庆星先生、文志忠先生、陈柏鸿先生出席股东周年大会次数为1/1，赵家伟先生、吴光亮先生为0/1[100] 公司财务报表编制及审核 - 公司已按持续经营基准编制2023年度财务报表[105][107] - 截至2023年12月31日止年度的综合财务报表已经由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将退任并符合资格且愿意接受重新委任，重新委任决议案将在公司应届股东周年大会上提呈[191] - 核数师认为综合财务报表已根据国际会计准则委员会颁布之国际财务报告准则真实而公平地反映集团于2023年12月31日之财务状况及截至该日止年度之财务表现及现金流量，并已根据香港公司条例之披露规定妥为编制[195] 公司内部监控及风险管理 - 公司将安排专业内部核数师定期进行内部监控检讨以改善内部监控及风险管理[115] 公司股东相关规定 - 缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在送达呈请后两个月内举行[119] - 若董事会在送达呈请日期起计21日内未能召开会议，呈请人士可自行召开，公司补偿合理费用[120] 公司组织章程相关 - 特别决议案于2023年6月23日通过，采纳经第二次修订及重订的组织章程大纲及细则[124] 公司股东沟通政策 - 公司采用股东沟通政策，认为截至2023年12月31日止年度该政策行之有效[125] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事新加坡餐厅和马来西亚手工烘焙连锁店业务[130] 公司业绩影响因素 - 公司业绩及业务营运可能受旗下品牌市场知名度影响，负面舆论等或造成重大不利影响[133] 公司内幕消息政策 - 公司提醒董事及雇员遵守内幕消息政策，掌握最新规管消息[116] 公司秘书职责 - 公司秘书负责确保董事会程序及政策遵循，备存会议记录，陈大华确认符合相关规定[117] 公司客户及供应商情况 - 2023年集团五大客户占总收入比例不到30%[135] - 2023年集团最大供应商及五大供应商采购额占总采购额分别约8.9%及32.6%，2022年分别约11.0%及39.0%[136] 公司股息政策 - 董事会建议2023年度不派付任何股息，2022年亦无派息[139] 公司证券交易情况 - 2023年公司或附属公司未购买、出售或赎回任何公司上市证券[143] 公司董事服务协议 - 各执行董事与公司订立初步为期三年服务协议，独立非执行董事与公司签订为期三年委任书[146][147] 公司股权结构 - 2023年12月31日，刘婉贞女士持有公司219,500,000股普通股，占比43.9%[149] - 2023年末净心疗养院（国际）有限公司持有90,500,000股，占公司约18.1%股权[159] 公司购股计划 - 公司于2018年4月4日采纳购股计划，承授人行使购股期限自获授日起不超十年[151][152] - 购股期权承授人接纳建议时需支付1.00港元[154] - 购股期权可行使期不超授出日起计十年[155] - 购股期权计划及其他计划未行使购股期权上限为上市后已发行股份总数10%，即50,000,000股[156] - 十二个月内授予每位合资格参与人士购股期权可发行最高股份数目为公司已发行股份1%[156] - 2023年公司无购股期权失效、授出、行使及取消，年末无未行使购股期权等[157] 公司薪酬相关 - 2023年无董事放弃或同意放弃薪酬安排[162] - 公司已设立薪酬委员会检讨薪酬政策和架构[163] 公司关连交易及公众流通量 - 2023年公司无不可豁免遵守GEM上市规则的关连交易或持续关连交易[165] - 2023年公司维持GEM上市规则规定的公众流通量[166] 公司环境、社会及管治报告 - 独立的环境、社会及管治报告预计不迟于刊发年报后三个月内在联交所网站及公司网站刊发[176] 公司可供分派储备情况 - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备（2022年12月31日：无）[183] 公司重大投资、收购或出售情况 - 截至

财务数据关键指标变化 - 公司2023年度收益为1705万新加坡元，较2022年度的约1746万新加坡元减少约41万新加坡元，降幅2.3%[15] - 截至2023年和2022年12月31日止年度，公司分别亏损约492万新加坡元和169万新加坡元，亏损增加主要因新加坡店铺业绩下滑致资产减值亏损及新马通胀使成本上升[16][31] - 收益由2022年约1746万新加坡元减少约41万新加坡元或2.3%至2023年的1705万新加坡元，新加坡业务收益减少7.5%至1234万新加坡元，马来西亚业务收益增加14.3%至472万新加坡元[25] - 已售及已消耗库存成本由2022年约499万新加坡元增加约34万新加坡元或6.8%至2023年约533万新加坡元，因整体材料价格上涨[25] - 其他收入及收益净额由2022年约52万新加坡元减少约14万新加坡元或26.9%至2023年约38万新加坡元，因业主无COVID - 19相关租金宽免[25] - 物业、厂房及设备折旧由2022年约68万新加坡元增加约18万新加坡元或26.5%至2023年约86万新加坡元，因2023年为新店及更名店新添置资产[26] - 截至2023年12月31日止年度，公司就餐饮业务的物业、厂房及设备以及使用权资产分别确认减值亏损约69万新加坡元和119万新加坡元[29] - 其他营运开支由2022年约264万新加坡元减少约25万新加坡元或9.6%至2023年约239万新加坡元，因管理层实施削减成本措施[30] - 2023年12月31日及2022年12月31日，现金及银行结余（已抵押的固定存款除外）分别约为0.41百万新加坡元及2.24百万新加坡元[32] - 2023年12月31日，集团44.1%（2022年12月31日：40.2%）的现金及银行结余以新加坡元计值、55.7%（2022年12月31日：8.1%）以马来西亚令吉计值、0.1%（2022年12月31日：18.7%）以港元计值及0.1%（2022年12月31日：33.0%）以人民币计值[32] - 截至2023年12月31日止年度，集团经营活动的现金流量净额约为2.15百万新加坡元；若撇除国际财务报告准则第16号使用权资产折旧约3.18百万新加坡元的影响，用于经营活动的现金流量净额将约为1.03百万新加坡元[32][33] - 截至2023年12月31日止年度，投资活动所用现金流量净额约为0.11百万新加坡元；融资活动所用现金流量净额约为3.87百万新加坡元[34][35] - 2023年12月31日，集团限制使用现金约为0.22百万新加坡元（2022年12月31日：约0.46百万新加坡元）[36] - 2023年12月31日，资本负债比率为(73.3)%（2022年12月31日：217.6%）[38] - 截至2023年12月31日止年度，资本开支约为0.56百万新加坡元（2022年12月31日：约0.95百万新加坡元），且集团并无资本承担（2022年12月31日：无）[39] - 2023年12月31日，集团并无或然负债（2022年12月31日：无）[41] - 2023年12月31日，集团租购贷款以资产押记作抵押的账面价值约为0.12百万新加坡元（2022年12月31日：约0.14百万新加坡元）；银行定期贷款以账面价值约1.54百万新加坡元（2022年12月31日：1.57百万新加坡元）的若干物业作抵押[42][43] - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备（2022年12月31日：无）[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 新加坡业务收益降至1234万新加坡元，降幅7.5%，原因是新加坡餐厅业绩下滑[15] - 马来西亚业务收益增至472万新加坡元，增幅14.3%[15] - “Greyhound Café”特许运营于2023年4月底终止，餐厅改造并更名为自有“Crazy Rich Thai”品牌[25] 公司人员变动 - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事和审核委员会主席[9] - 陈栢鸿于2024年3月14日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席和提名委员会成员[9] - 陈俊傑于2024年3月21日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员和提名委员会成员[9] - 文志忠于2024年3月21日获委任为薪酬委员会主席[9] 公司基本信息 - 公司股份代号为8527，网址为www.jlogoholdings.com[10] - 公司注册于开曼群岛，香港主要营业地点位于干诺道西188号香港商业中心37楼3705室[10] - 公司新加坡主要营业地点兼总办事处位于124, Lorong 23 Geylang 10 - 01 and 10 - 02 Arcsphere, Singapore 388405[10] - 公司为餐饮集团，在新加坡以三个自有品牌及一个特许运营品牌运营餐饮业务，在马来西亚以“Bread Story”品牌运营手工烘焙连锁店[24] 公司经营策略 - 2024年公司选择谨慎策略，提前终止表现不佳店铺租约，审查续租店铺以控制租金上涨，否则考虑搬迁[17] 公司董事信息 - 赵家伟72岁，2017年7月27日获委任为执行董事及集团行政主厨（新加坡），在餐饮行业有逾46年经验[55][56] - 吴光亮36岁，2021年8月26日获委任为执行董事，自2019年4月加入公司主要股东净心疗养院（国际）有限公司任首席学习官[58] - 文志忠67岁，2021年6月4日获委任为独立非执行董事，在英国餐饮行业有逾20年经验[59][60] - 陈俊杰41岁，2024年3月21日获委任为独立非执行董事，拥有逾16年财务相关经验，曾为两间新交所主板上市公司担任财务总监9年[61][62][63] - 刘骥45岁，2017年1月加入集团任财务总监，拥有逾20年财务顾问及并购咨询服务经验[66][67] - 陈大华43岁，2022年1月1日起任公司秘书，拥有逾20年会计等相关服务经验[69] - 赵家伟于2006年1月加入集团担任主厨，2017年1月被委派为集团行政主厨[56] - 陈俊杰曾在2019 - 2022年任职于GS Holdings Limited，2017 - 2022年任职于环球印馆控股有限公司等多家上市公司[64][65] - 刘骥在2011年9月 - 2016年10月就职于Ellis Botsworth Advisory Pte. Ltd.，2003年5月 - 2011年9月就职于Deloitte & Touche LLP[67] 公司治理相关 - 公司提名董事会主席兼行政总裁刘婉贞女士为外聘公司秘书陈大华的联络点[70] - 公司主席与行政总裁职务由刘女士一人担任，董事会认为此安排可确保内部领导权一致及有效规划策略[72] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事及审核委员会主席，公司未能达成GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条规定[73] - 陈栢鸿先生于2024年3月14日辞任独立非执行董事等职务，公司多项规定未达成，包括董事会至少三名独立非执行董事等[74] - 陈俊傑先生和文志忠先生于2024年3月21日获委任，公司部分规定符合，但仍未达成GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条规定，将在不合规首天起三个月内填补空缺[75] - 截至2023年12月31日止年度，公司应用原则并遵守企业管治守则适用条文[76] - 公司董事自上市日期起至报告日期遵守证券交易标准守则[77] - 报告日期董事会由刘婉貞等4名执行董事和文志忠、陈俊傑2名独立非执行董事组成[78][79] - 董事会负责公司事务重大方面，包括制定战略、处理重大交易等[80] - 董事会负责维持会计记录，通过业绩公告向股东通报公司运营及财务状况[81] - 董事服务合约初步为期三年，任何一方提前三个月书面通知可终止[85] - 审核委员会由陈俊杰先生及文志忠先生两名独立非执行董事组成，陈俊杰先生为主席[92] - 薪酬委员会由文志忠先生、刘婉贞女士及陈俊杰先生三名成员组成，文志忠先生为主席[93] - 提名委员会由刘婉贞女士、文志忠先生及陈俊杰先生三名成员组成，刘婉贞女士为主席[94][95] - 截至2023年12月31日，董事会包括四名执行董事及两名独立非执行董事，目前公司未能符合委任至少三名独立非执行董事的规定[101] - 企业管治守则规定应每年举行至少四次常规董事会会议，大约每季一次[100] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会定期审阅及批准关连方交易[99] - 执行董事长刘婉贞、刘耀雄、赵家伟出席董事会会议次数为5/5，吴光亮为3/5[103] - 独立非执行董事卢庆星、文志忠、陈柏鸿出席董事会会议次数为5/5[103] - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事，陈柏鸿于2024年3月14日辞任，陈俊杰于2024年3月21日获委任[103] - 截至2023年12月31日止年度，主席与独立非执行董事举行无其他董事出席的会议，外聘核数师与审核委员会成员讨论审核范围及事项[103] - 所有董事均参与培训，包括阅读报纸、期刊及相关最新信息[105] - 公司按持续经营基准编制财务报表，董事认为集团采用一致适当会计政策并作出合理判断及估计[108][110] - 财务业绩及报告在GEM上市规则规定时限内刊发[111] - 审核委员会建议董事会安排专业内部核数师定期进行内部监控检讨[118] - 缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在送达呈请后两个月内举行[122] - 若董事会在送达呈请日期起计21日内未能召开会议，呈请人士可自行召开，公司补偿合理费用[123] - 特别决议案于2023年6月23日通过，采纳经第二次修订及重订的组织章程大纲及细则[127] - 公司已采用股东沟通政策，认为截至2023年12月31日止年度该政策行之有效[128] - 各独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条就其独立性向公司出具年度确认函，公司认为全体独立非执行董事均为独立人士且符合相关独立性指引[189] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司员工男女比例约各占一半[107] - 截至2023年12月31日止年度，公司高级管理人员中薪酬在500,001 - 1,000,000港元（约86,000 - 172,000新加坡元）的有1人[112] - 2023年12月31日，集团于新加坡及马来西亚合共有239名全职雇员（2022年12月31日：246名）[44] 公司核数相关 - 截至2023年12月31日止年度，公司核数服务酬金为177千新加坡元，非核数服务酬金为10千新加坡元，总计187千新加坡元[113] - 截至2023年12月31日止年度的综合财务报表由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将退任并符合资格且愿意接受重新委任，重新委任决议案将在公司应届股东周年大会上提呈[194] - 核数师认为综合财务报表已根据国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则真实而公平地反映集团于2023年12月31日的财务状况及截至该日止年度的财务表现及现金流量，并已根据香港公司条例的披露规定妥为编制[198] - 核数师已根据香港会计师公会颁布的香港审计准则进行审核，相信所获审核凭证充足及适当为意见提供基础[199][200] 公司业务风险与影响因素 - 公司业绩及业务营运可能受旗下品牌市场知名度影响，负面舆论等或造成重大不利影响[136] - 公司面临来自其他竞争对手以及市场新进入者的激烈竞争，若定价、菜式质量、产品或服务水平变差，业务及营运业绩可能受不利影响[137] 公司股权与股息相关 - 2023年集团五大客户占总收入比例不到30%[138] - 2023年集团最大供应商及五大供应商采购额占总采购额分别约8.9%及32.6%，2022年分别约11.0%及39.0%[139] - 董事会建议2023年度不派付股息，2022年亦无派息[142] - 2023年公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[146] - 截至2023年12月31日，执行董事刘婉贞女士持有219,500,000股普通股，占比43.9%[152] - 公司各董事或其紧密联系人，或持股逾5%的股东，2023年在集团五大客户或五大供应商中无实益权益[140] - 年内集团未作任何重大慈善捐款，2022年亦无[143] - 执行董事服务协议初步为期三年，独立非执行董事委任书为期三年[149][150] - 刘婉贞女士、赵家伟先生及陈俊杰先生将在股东周年大会中退任并符合资格膺选连任董事[148] - 购股期权承授人接纳建议时需支付1.00港元[157] - 购股期权可行使期不超过授出日起计十年[158] - 根据购股期权计划及其他计划，未行使购股期权数目上限为上市后已发行股份总数的10%，即50,000,000股[159] - 十二个月内授予每位合资格参与人士的购股期权可发行最高股份数目为公司已发行股份的1%[159] - 2023年公司可根据购股期权计划授予最多50,000,000股股份的购股期权