公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2022年的约1746万新加坡元减少约41万新加坡元或2.3%至2023年的1705万新加坡元[12] - 2023年及2022年公司分别录得亏损约492万新加坡元和169万新加坡元[13] - 公司收益从2022年的约1746万新加坡元降至2023年的1705万新加坡元，降幅2.3%[22] - 已售及已消耗库存成本从2022年的约499万新加坡元增至2023年的约533万新加坡元，增幅6.8%[22] - 其他收入及收益净额从2022年的约52万新加坡元降至2023年的约38万新加坡元，降幅26.9%[22] - 物业、厂房及设备折旧从2022年的约68万新加坡元增至2023年的约86万新加坡元，增幅26.5%[23] - 2023年餐饮业务物业、厂房及设备确认减值亏损约69万新加坡元，使用权资产确认减值亏损约119万新加坡元[26] - 其他营运开支从2022年的约264万新加坡元降至2023年的约239万新加坡元，降幅9.6%[27] - 公司2023年亏损约492万新加坡元，2022年亏损约169万新加坡元，亏损增加[28] - 2023年和2022年现金及银行结余（已抵押固定存款除外）分别约为41万和224万新加坡元[29] - 2023年公司经营活动现金流量净额约为215万新加坡元，若撇除使用权资产折旧影响约为103万新加坡元[29][30] - 2023年投资活动所用现金流量净额约为11万新加坡元[31] - 2023年融资活动所用现金流量净额约为387万新加坡元，用于偿还租赁负债约389万新加坡元、偿还银行贷款约67万新加坡元，抵销来自一名董事的垫款约69万新加坡元[32] - 2023年12月31日，集团受限制现金约为22万新加坡元，2022年12月31日约为46万新加坡元[33] - 2023年12月31日，资本负债比率为 -73.3%，2022年12月31日为217.6%[35] - 截至2023年12月31日止年度，资本开支约为56万新加坡元，2022年12月31日约为95万新加坡元[36] - 2023年12月31日，集团租购贷款抵押资产账面价值约为12万新加坡元，2022年12月31日约为14万新加坡元[39] - 2023年12月31日，银行定期贷款抵押物业账面净值约为154万新加坡元，2022年12月31日为157万新加坡元[40] - 截至2023年12月31日止年度，公司持有人应占亏损净额约492.3万新加坡元[198] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为607.6万新加坡元和347.5万新加坡元[198] - 截至2023年12月31日，集团存货结余约为25.2万新加坡元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 新加坡业务收益减少7.5%至2023年的1234万新加坡元，马来西亚业务收益增加14.3%至472万新加坡元[12] - 新加坡业务收益降7.5%至1234万新加坡元，马来西亚业务收益增14.3%至472万新加坡元[22] - 截至2023年12月31日，集团餐饮业务及手工烘焙业务的物业、厂房及设备以及使用权资产账面价值净额分别约为244.9万新加坡元和400.3万新加坡元，占集团非流动资产总值约95%[199] 公司业务运营决策 - 2024年公司将提前终止表现不佳的百汇广场的café Q classified店租约[14] - 公司将审阅即将续租的店铺以控制租金上涨，否则考虑搬迁[14] 公司董事人事变动 - 卢庆星于2024年2月1日辞任独立非执行董事和审核委员会主席[6] - 陈柏鸿于2024年3月14日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席和提名委员会成员[6] - 陈俊杰于2024年3月21日获委任独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员和提名委员会成员[6] - 文志忠于2024年3月21日获委任薪酬委员会主席[6] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事及审核委员会主席[70][84] - 陈栢鸿先生于2024年3月14日辞任独立非执行董事等多个职位[71][85] - 陈俊傑先生于2024年3月21日获委任为独立非执行董事等职，文志忠先生获委任为薪酬委员会主席[72] - 陈俊杰和文志忠分别于2024年3月21日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席和薪酬委员会主席[86] - 卢庆星先生于2024年2月1日辞任独立非执行董事，陈柏鸿先生于2024年3月14日辞任，陈俊杰先生于2024年3月21日获委任[100] - 截至2023年12月31日，执行董事为刘婉贞女士等4人，独立非执行董事为卢庆星先生等4人，卢庆星、陈栢鸿分别于2024年2月1日、3月14日辞任，陈俊傑于2024年3月21日获委任[145] 公司基本信息 - 公司股份代号为8527，网址为www.jlogoholdings.com[7] 公司董事会构成及职责 - 董事会由六名董事组成，包括四名执行董事及两名独立非执行董事[44] - 报告日期董事会由4名执行董事和2名独立非执行董事组成[75][76] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，其中1名为女性，30 - 39岁、70 - 79岁年龄组各有1名董事，40 - 49岁、60 - 69岁年龄组各有2名董事[94] - 2023年12月31日，董事会包括4名执行董事和2名独立非执行董事，目前未符合委任至少3名独立非执行董事的规定[98] - 董事会负责公司事务重大方面，包括制定战略、处理重大交易等[77] 公司董事个人信息 - 刘婉贞女士60岁，为集团创始人、董事会主席兼行政总裁，在餐饮行业有逾20年工作经验[45][46] - 刘耀雄先生48岁，为执行董事及总经理，在餐饮行业有逾11年经验[48][49] - 吴光亮36岁，2021年8月26日获委任为执行董事，毕业于河南大学，有销售及营销等经验[55] - 文志忠67岁，2021年6月4日获委任为独立非执行董事，在英国餐饮及社区服务经验超20年[56][57] - 陈俊杰41岁，2024年3月21日获委任为独立非执行董事，有超16年财务相关经验，曾在新交所主板公司任财务总监9年[58][59][60] - 刘骥45岁，2017年1月加入集团任财务总监，有超20年财务顾问及并购咨询服务经验[63][64] - 陈大华43岁，2022年1月1日起任公司秘书，有超20年会计等服务经验[66] 公司企业管治相关 - 公司致力实现高标准企业管治，认为良好企业管治对集团增长及保障股东权益重要[68] - 公司未分开主席与行政总裁职务，刘婉贞为集团主席兼行政总裁，董事会认为此安排有好处，会适时考虑分开[69] - 截至2023年12月31日止年度，公司已应用相关原则并遵守企业管治守则适用条文[73] - 公司全体董事自上市日期起至报告日期遵守标准守则规定准则[74] - 各董事与公司签订初步为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止[82] - 全体独立非执行董事被董事会认为符合GEM上市规则界定的独立人士[83] - 公司将在不合规首天起三个月内物色合适人选填补董事空缺[72] - 公司于2018年4月4日成立审核、薪酬和提名委员会，书面职权范围均符合企业管治守则[89][90][91] - 审核委员会由陈俊傑和文志忠两名独立非执行董事组成，陈俊傑为主席[89] - 薪酬委员会由文志忠、刘婉贞和陈俊傑组成，文志忠为主席[90] - 提名委员会由刘婉贞、文志忠和陈俊傑组成，刘婉贞为主席[91][92] - 企业管治守则规定每年至少举行4次常规董事会会议，大约每季一次[97] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会定期审阅及批准关连方交易[96] - 公司已安排合适保险为董事责任提供保障，投保范围按年检讨[95] 公司员工相关 - 2023年12月31日，集团在新加坡及马来西亚共有239名全职雇员，2022年12月31日为246名[41] - 截至2023年12月31日，公司员工男女比例约各占一半[104] - 截至2023年12月31日止年度，公司高级管理人员中薪酬在500,001 - 1,000,000港元（约86,000 - 172,000新加坡元）的有1人[109] 公司会议出席情况 - 执行主席兼行政总裁刘婉贞女士、刘耀雄先生、赵家伟先生出席董事会会议次数为5/5，吴光亮先生为3/5[100] - 独立非执行董事卢庆星先生、文志忠先生、陈柏鸿先生出席审核委员会会议次数为5/5[100] - 刘婉贞女士、文志忠先生、陈柏鸿先生出席薪酬委员会会议次数为1/1[100] - 刘婉贞女士、文志忠先生、陈柏鸿先生出席提名委员会会议次数为1/1[100] - 刘婉贞女士、刘耀雄先生、卢庆星先生、文志忠先生、陈柏鸿先生出席股东周年大会次数为1/1，赵家伟先生、吴光亮先生为0/1[100] 公司财务报表编制及审核 - 公司已按持续经营基准编制2023年度财务报表[105][107] - 截至2023年12月31日止年度的综合财务报表已经由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将退任并符合资格且愿意接受重新委任，重新委任决议案将在公司应届股东周年大会上提呈[191] - 核数师认为综合财务报表已根据国际会计准则委员会颁布之国际财务报告准则真实而公平地反映集团于2023年12月31日之财务状况及截至该日止年度之财务表现及现金流量，并已根据香港公司条例之披露规定妥为编制[195] 公司内部监控及风险管理 - 公司将安排专业内部核数师定期进行内部监控检讨以改善内部监控及风险管理[115] 公司股东相关规定 - 缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在送达呈请后两个月内举行[119] - 若董事会在送达呈请日期起计21日内未能召开会议，呈请人士可自行召开，公司补偿合理费用[120] 公司组织章程相关 - 特别决议案于2023年6月23日通过，采纳经第二次修订及重订的组织章程大纲及细则[124] 公司股东沟通政策 - 公司采用股东沟通政策，认为截至2023年12月31日止年度该政策行之有效[125] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事新加坡餐厅和马来西亚手工烘焙连锁店业务[130] 公司业绩影响因素 - 公司业绩及业务营运可能受旗下品牌市场知名度影响，负面舆论等或造成重大不利影响[133] 公司内幕消息政策 - 公司提醒董事及雇员遵守内幕消息政策，掌握最新规管消息[116] 公司秘书职责 - 公司秘书负责确保董事会程序及政策遵循，备存会议记录，陈大华确认符合相关规定[117] 公司客户及供应商情况 - 2023年集团五大客户占总收入比例不到30%[135] - 2023年集团最大供应商及五大供应商采购额占总采购额分别约8.9%及32.6%，2022年分别约11.0%及39.0%[136] 公司股息政策 - 董事会建议2023年度不派付任何股息，2022年亦无派息[139] 公司证券交易情况 - 2023年公司或附属公司未购买、出售或赎回任何公司上市证券[143] 公司董事服务协议 - 各执行董事与公司订立初步为期三年服务协议，独立非执行董事与公司签订为期三年委任书[146][147] 公司股权结构 - 2023年12月31日，刘婉贞女士持有公司219,500,000股普通股，占比43.9%[149] - 2023年末净心疗养院（国际）有限公司持有90,500,000股，占公司约18.1%股权[159] 公司购股计划 - 公司于2018年4月4日采纳购股计划，承授人行使购股期限自获授日起不超十年[151][152] - 购股期权承授人接纳建议时需支付1.00港元[154] - 购股期权可行使期不超授出日起计十年[155] - 购股期权计划及其他计划未行使购股期权上限为上市后已发行股份总数10%，即50,000,000股[156] - 十二个月内授予每位合资格参与人士购股期权可发行最高股份数目为公司已发行股份1%[156] - 2023年公司无购股期权失效、授出、行使及取消，年末无未行使购股期权等[157] 公司薪酬相关 - 2023年无董事放弃或同意放弃薪酬安排[162] - 公司已设立薪酬委员会检讨薪酬政策和架构[163] 公司关连交易及公众流通量 - 2023年公司无不可豁免遵守GEM上市规则的关连交易或持续关连交易[165] - 2023年公司维持GEM上市规则规定的公众流通量[166] 公司环境、社会及管治报告 - 独立的环境、社会及管治报告预计不迟于刊发年报后三个月内在联交所网站及公司网站刊发[176] 公司可供分派储备情况 - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备（2022年12月31日：无）[183] 公司重大投资、收购或出售情况 - 截至