公司财务业绩 - 2022年公司收益约9050万元，较2021年的1.555亿元减少约41.8%[8][14] - 2022年公司产品毛利率约8.2%，上一年度约为2.3%[8][14] - 2022年公司拥有人应占亏损约1.405亿元，较2021年的约1.005亿元增加约39.8%[8][14] - 2022年鞋履、服装及其他销售贡献收益约6680万元，2021年为1.256亿元[8][14] - 2022年面料销售贡献收益约2370万元，2021年为2990万元[8][14] - 公司2022年收益较去年减少41.8%至人民币9050万元，公司拥有人应占亏损较去年增加39.8%至约人民币1.405亿元[22][26] - 公司总营收从2021年约人民币1.555亿元降至2022年约人民币9050万元[31] - 2022年面料产品销售额从约人民币2990万元降至约人民币2370万元，降幅约20.7%[34] - 2022年公司鞋服出口销售额从约人民币1.256亿元降至约人民币6680万元，降幅约46.8%，本地服装销售贡献约人民币3540万元营收[35] - 公司鞋履和服装出口销量从2021年约1.256亿人民币降至2022年约6680万人民币，下降约46.8%[51] - 2022年本地服装销售贡献收益约3540万人民币[51] - 公司总收益从2021年约1.555亿人民币减至2022年约9050万人民币[65] - 面料客户数量从2021年60个减至2022年52个，平均售价从2021年每米约5.4元降至2022年每米5.2元，减少约3.7%，销售额从2021年约2990万人民币降至2022年约2370万人民币，减少约20.7%[65] - 2022年销售成本从2021年约1.519亿人民币减少45.3%至约8310万人民币[53][67] - 2022年毛利约740万人民币，毛利率约8.2%，2021年毛利约360万人民币，毛利率约2.3%[53] - 鞋履、服装及其他销售2022年收益6684.9万人民币，占总收益73.8%，2021年为1.25645亿人民币，占80.8%；面料2022年收益2369.5万人民币，占26.2%，2021年为2989.6万人民币，占19.2%[66] - 鞋履、服装及其他销售2022年销售成本5981.2万人民币，占总销售成本71.9%，2021年为1.22924亿人民币，占80.9%；面料2022年销售成本2333.6万人民币，占28.1%，2021年为2899万人民币，占19.1%[68] - 鞋履、服装及其他销售2022年毛利703.7万人民币，毛利率10.5%，2021年为272.1万人民币，毛利率2.2%；面料2022年毛利35.9万人民币，毛利率1.5%，2021年为90.6万人民币，毛利率3.0%[70] - 2022年经营活动所用现金净额为1250万元，2021年为30万元；2022年融资活动产生的现金净额约为1220万元，2021年融资活动所用现金净额约为100万元[78][81] - 2022年毛利约为740万元（毛利率约8.2%），2021年约为360万元（毛利率约2.3%），主要因开始在本地销售服装产品[91] - 其他收入从2021年约400万元减少46.3%至2022年约210万元[94][98] - 2022年汇兑亏损净额约5820万元，2021年汇兑收益净额约1710万元[95][98] - 销售及分销开支从2021年约300万元增加95.9%至2022年约590万元[96][98] - 一般及行政开支从2021年约3170万元增加0.9%至2022年约3200万元[97][99] - 融资成本从2021年约6830万元减少23.0%至2022年约5260万元[100][105] - 2022年确认所得税费用约70万元，主要为过往香港利得税拨备不足[101] - 截至2022年12月31日，集团流动资产58,006千元，流动负债1,284,755千元，流动负债净额(1,226,749)千元，流动比率4.5%，速动比率3.7%；2021年对应数据分别为21,503千元、1,093,130千元、(1,071,627)千元、2.0%、1.8%[156] - 本年度确认所得税开支约70万元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[134] - 2022年全年不派發股息[194] - 2022年公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司股份行为[194] 行业情况 - 2022年中国纺织品、服装和服装配饰出口额达3233亿美元，较上年略增约2.6%，大型纺织企业经营收益约7800亿美元，较2021年增长0.9%[23][27] 公司业务发展 - 2022年下半年公司在福建石狮成立附属公司制造及销售服装产品[6][9] - 2023年公司考虑促进中国服装产品本地销售以提高利润率[6][9] - 预计2023年底偿还债券负债及利息后集团财务状况将改善[12][13] - 因亚洲国家销售需求减少，公司鞋履和服装销量自2021年下降，2022年下半年在福建石狮成立新附属公司向中国客户销售服装[25][28] - 2022年服装产品本地销售和出口销售利润率分别约为11.3%和9.7%[25][28] - 预计收购可扩大公司文胸及内衣用弹性织带业务，加强集团产品、收入来源和现金流状况[131] - 公司拟以2100万港元现金收购目标公司约80.95%已发行股本，预计拓展弹性织带业务，增强产品、收入及现金流状况[162][164] - 2021年按1224万港元代价收购目标公司51%已发行股本的先前协议，因条件未达成于2022年6月30日停止及终止[161] - 收购事项最后截止日期为2023年4月14日，或公司和卖方书面协定的其他日期[189][191] - 公司将召开股东特别大会，供股东考虑并酌情通过普通决议案批准收购协议及相关交易[189][191] 公司股份交易 - 2023年1月已完成向计划债权人发行计划股份[12][13] - 公司完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[82][104] - 2022年1月13日公司宣布股份合并，3月8日生效，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.1港元的合并股份[111][137] - 2022年4月13日公司进行首次股份认购，发行10,455,107股，每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于债务重组成本及一般营运资金[112][138][141] - 2022年7月5日公司进行第二次股份认购，发行12,546,128股，每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于债务重组成本及一般营运资金[114][143] - 2022年7月27日第二次股份认购完成，认购股份占认购前已发行股本约20.00%，占认购后已发行股本约16.67%[115] - 2022年11月23日公司签订配售协议，11月24日修订配售价格为每股0.52港元，12月15日配售完成，发行15,055,354股[119][120] - 截至2022年12月31日，2022年配售已使用所得款项净额约700万港元，未使用所得款项净额60万港元将用于一般营运资金[124][127] - 2022年第二次股份认购于7月27日完成，配发12,546,128股，认购价每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于重组成本及营运资金，认购股份占认购前股本约20.00%，占认购后扩大股本约16.67%[145] - 2022年配售于12月15日完成，配售15,055,354股，配售价每股0.52港元，所得款项净额约760万港元用于重组成本及营运资金，配售股份占配售前股本约20.00%，占配售完成后扩大股本约16.67%[151] - 2023年1月4日完成根据特别授权发行计划股份，共3262705241股，发行价每股0.317港元，以清偿计划债权人认可索偿约103430万港元[194] - 完成后公司结欠计划债权人的所有认可索偿将全部解除及免除[194] - 完成前其他股东股份数为90332124股，占比100%；完成后计划债权人股份数为3262705241股，占比97.31%，其他股东股份数为90332124股，占比2.69%[196] 公司抵押与负债 - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值约1.474亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备以获取银行融资（2021年12月31日约1.607亿元）[128] - 截至2022年12月31日，集团使用权资产、建筑物、机器及设备等账面价值约1.474亿元用于抵押获取银行信贷；2021年约为1.607亿元[155] - 除合并财务报表附注32披露外，截至2022年12月31日，集团无重大或然负债[161] - 公司及集团2022年12月31日的借款详情载于合并财务报表附注24[185] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，集团员工总数为167人（2021年12月31日为83人），全年员工总成本约1070万元（2021年约490万元）[132] - 本年度公司为福建服装新生产线增聘员工，提供有竞争力酬金计划，重视员工培训发展及团队建设[166] - 截至2022年12月31日，集团员工共167名，2021年为83名；2022年总员工成本约1070万元，2021年约为490万元[165] - 年内为福建服装新生产线招聘更多员工，集团提供有竞争力薪酬方案[193] 公司治理 - 审核委员会每年至少会面两次，2022年至年报日期举行了三次会议[57] - 董事会由两位执行董事及三位独立非执行董事组成，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[174][181] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则作为自身企业管治守则[170] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事及雇员证券交易守则，期间未发现雇员违规情况[175][173] - 公司目前没有首席执行官，集团日常运营职责由执行董事承担[184] - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身守则[197] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，全年除守则条文A.1.8外均符合企业管治守则规定[198] - 公司将不时审查和加强企业管治措施以符合企业管治守则要求[199] - 公司采纳上市规则附录10所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则为董事和可能拥有公司内幕消息的员工的证券交易守则[200] - 所有董事确认在期间内遵守了标准守则和证券交易守则[200] 外汇风险 - 2022年因人民币兑港元贬值，以港元计值债券产生汇兑亏损净额约5820万元[8][14] - 集团主要在中国大陆运营，大部分收支以人民币结算，外汇风险有限，主要外汇风险来自香港的美元交易及港元债券[160] - 集团主要在内地运营，大部分收益及开支以人民币计值结算，外币汇兑风险有限[187]