财务状况 - [2023年6月30日集团资本亏损约9120万美元，2022年12月31日约为8030万美元][2] - [2023年6月30日流动资产约1.125亿美元，流动负债约2.184亿美元，流动比率为0.5][2] - [截至2023年6月30日，非流动资产总值为17,689千美元，较2022年12月31日的18,688千美元有所下降；流动资产总值为112,529千美元，较2022年12月31日的114,870千美元有所下降；流动负债总额为218,395千美元，较2022年12月31日的210,601千美元有所上升][26] - [截至2023年6月30日，负债净额为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加；资本亏损为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加][26] - [2023年上半年亏损10,461千美元，换算财务报表功能货币产生汇兑差额为(440)千美元，期内全面支出总额为(440)千美元][61] - [2023年经营活动所得现金净额为516千美元，而2022年为(857)千美元；期末现金及现金等价物为704千美元，较2022年的274千美元有所增加][69] - [截至2023年6月30日止期间，集团产生亏损净额约1046.1万美元，同日应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.76008亿美元，现金及现金等价物仅约70.4万美元][74] - [2023年6月30日，本金金额约1.76008亿美元及应付利息金额约2768.4万美元的借款逾期，且集团违反了逾期借款的条款与条件][95] - [2023年上半年公司收入为15051千美元，2022年同期为18433千美元，同比下降约18.35%][105][109] - [2023年上半年公司除所得税前亏损为10213千美元，2022年同期为4179千美元，亏损扩大约144.39%][109] - [截至2023年6月30日，公司分部资产总值为123340千美元，2022年12月31日为126743千美元，有所下降][110] - [2023年上半年客户合约收入为1505.1万美元，2022年同期为1843.3万美元，其中销售铁矿石产品收入473.7万美元（2022年为177.3万美元），销售保健产品收入668.2万美元（2022年无此项收入），销售其他产品收入363.2万美元（2022年为1666万美元）][122] - [2023年6月30日，铁矿石开采及洗选业务资产为55.2万美元，商业贸易资产为14219.2万美元，保健产品贸易资产为752.4万美元，其他资产为91.5万美元；2022年12月31日对应资产分别为57.6万美元、13759.9万美元、623.9万美元、214.6万美元][129] - [2023年6月30日负债总额为22143.9万美元，2022年为21387.8万美元][129] - [2023年上半年所得税开支为24.8万美元，主要为中国企业所得税24.6万美元和递延税项2000美元，2022年同期无所得税开支][132] - [2023年上半年期内亏损，扣除员工成本69.6万美元、无形资产摊销7000美元、物业厂房及设备折旧1.6万美元等多项费用；2022年同期扣除员工成本35.8万美元、无形资产摊销1.1万美元等费用][136] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月无派付或建议派付股息][137] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月，每股摊薄亏损等于每股基本亏损][138] - [截至2023年6月30日贸易应收款项总计110,522千美元，较2022年12月31日的113,854千美元有所下降][142] - [截至2023年6月30日贸易应付款项总计7,759千美元，较2022年12月31日的8,334千美元有所下降][144] - [截至2023年6月30日止六个月融资成本为7,260千美元，2022年同期为6,359千美元][149] - [截至2023年6月30日每股亏损为10,461千美元，2022年同期为4,179千美元][154] - [截至2023年6月30日按金、预付款项及其他应收款项总计229千美元，较2022年12月31日的363千美元有所下降][158] - [截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用总计29,896千美元，较2022年12月31日的27,024千美元有所上升][160] - [截至2023年6月30日合约负债为1,034千美元，较2022年12月31日的253千美元有所上升][162] - [截至2023年6月30日银行贷款约36,533,000美元，实际年利率介乎9.37%至9.59%][163] - [2023年6月30日，银行贷款及其他贷款的应计利息分别约为1402万美元及827.7万美元，2022年12月31日分别为1228.7万美元及782.3万美元][168] - [2023年6月30日，票据1和票据2的金额分别为4332.5万美元和1800万美元，2022年12月31日分别为3888.5万美元和1800万美元][169] - [2023年6月30日，约3653.3万美元银行贷款以美元计值，约1815万美元其他贷款以港元计值，与2022年12月31日相同][189] 战略合作 - [2023年2月3日公司子公司与嘟嘟房车、大医时珍签订三方战略合作框架协议][8] 股东权益 - [董事李杨通过受控制法团拥有7.5275亿股普通股，占已发行股本50.18%；Ng Khing Yeu拥有1.12827亿股，占7.52%][15] - [主要股东宇田为实益拥有人，持有7.5275亿股，占股权50.18%；Ample Professional Limited有股份抵押权益，持有7.52亿股，占50.13%等][18] - [宇田先前抵押的711,000,000股及41,000,000股公司股份已解除押记，并重新抵押给独立第三方机构，已抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%][43] - [Ng Khing Yeu先生通过恩典时代集团有限公司持有112,827,000股公司股份][44] 购股权计划 - [公司购股权计划于2013年4月12日被股东有条件采纳，授出要约接纳期限为7日，承授人需支付1港元][21][22] - [截至2023年6月30日，集团并无任何未行使购股权、认股权证、可换股工具或可兑换成股份的类似权利][23] 股息政策 - [董事会决定不派发2023年上半年中期股息（2022年上半年亦无）][48] 资本储备与其他储备 - [资本储备包括以前年度收购非控股权益产生的差额及前股东豁免债项产生的13,825,000美元，以及最终控股公司免息贷款面值与公平值差额1,131,000美元][65] - [2020年7月13日，集团出售Pembinaan Sponge Iron 33.33%权益归还Pacific Mining 9.12%权益，差额约20,285,000美元计入其他储备][67] 债务相关 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还于2023年6月30日到期之款项约6000万美元，直至公司财务状况有能力偿还][80] - [2020年5月15日，宇田及李先生因拖欠兴业银行贷款4505.9154万美元被起诉，宇田已将7.52亿股股份（占公司全部已发行股份之50.13%）抵押予兴业银行][97] - [宇田曾将兴业银行贷款之本金4000万美元以无息贷款方式借予公司，兴业银行有权根据贷款转让要求公司偿还股款][97] - [2018年12月14日，集团出售其于Pacific Mining 9.12%权益，认购Pembinaan Sponge Iron 33.33%的已发行股份，非控股权益调整金额与出售附属公司9.12%已发行股份产生的代价之间的差额约4828.7万美元][88] - [根据中国有关法律及规则，中国成立的附属公司须按中国会计准则及制度，转拨不少于除税后溢利的10%至法定储备，直至该法定储备余额已达个别公司注册资本的50%时可酌情处理][89] 公司经营 - [公司为投资控股公司，主要经营附属公司从事铁矿石产品开采、矿石洗选、销售铁矿石、其他商品及保健产品][93] - [公司自2022年6月30日后建立保健产品新贸易业务线][124] - [公司授予客户的信贷期通常不超过120天][141] 法律诉讼与清盘相关 - [2021年6月4日，公司向开曼群岛大法院递交呈请，要求作出命令将公司清盘，并提交传票委任联席临时清盘人][77] - [2020年1月20日，李先生收到华侨银行就OCBC贷款在香港高等法院提出的传讯令状，集团亦违反OCBC贷款项下的还款责任，该违约将触发集团其他借款及贷款的交叉违约][76] - [公司接获法定要求偿债书，被要求支付约2.51亿元人民币指称债务，截至2023年6月30日未收到清盘呈请][115] - [公司正寻求法律意见处理法定要求偿债书，维护股东及公司利益][116] 应对措施 - [公司正就违约借款与所有贷款人积极磋商续期及延期，董事认为协议会适时达成][99] - [公司与现有贷款人积极磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期][118] - [公司将继续采取积极措施，通过各种渠道控制管理成本，包括人力优化、管理层薪资调整和控制资本开支][118] - [公司在与不同金融机构磋商，确定未来营运资金及承担的融资备选方案][100] 财务准则影响 - [本中期期间应用经修订国际财务报告准则对公司财务状况及表现无重大影响][120] 债券与票据发行 - [2017年10月19日，公司发行本金2000万美元、固定利率7%的担保票据2，到期日为发行日起两年，发行所得款项净额约1980万美元][177] - [2019年10月，公司发行本金2000万港元（约256万美元）的非上市公司债券，票面年利率15%，发行价50万港元（约6.4万美元），期限三年，发行所得款项净额约247.17万美元][182] - [2020年6月15日，约1815万美元的未偿贷款本金及约798.6万美元的未付应计利息等转让给独立受让人，此后约1850万美元其他借款无抵押，按5%固定月利率计息且按要求偿还][188] - [2016年9月20日公司发行本金164,865,750港元（约21,270,000美元）优先有担保票据，年利率12%，所得款项净额约20,000,000美元][192] 票据条款与违约 - [票據1原最終贖回日期為2018年3月19日，后延至2018年5月19日，又延至2019年6月30日，根据新函件协议，利息按本金结余以原年利率加10%累计][174][175] - [票據2由宇田及李先生担保，以1.72352亿股本公司股份作抵押，未取得持有人书面同意，公司不得在最终赎回日期前赎回][180][181] - [截至2023年6月30日及2022年6月30日止期间，公司董事李先生、其家庭成员及宇田为集团已发行的12%优先有担保票据提供担保][186] - [票據1違約事件包括公司負債總值對資產總值比例超過指明比例等][193] - [2018年5月19日票據1最終贖回日期延至2018年12月31日，自2018年5月31日起每月末偿还500,000美元][197] - [2017年12月31日公司负债比率超票據1指明比率，票據1持有人豁免相关条件][198] - [2018年5月19日票據1持有人豁免集团截至2018年6月30日止六个月未审核中期财务资料负债比率条件][198] - [截至2018年12月31日年度内，公司将Pacific Mining的9.12%已发行股份发行予独立第三方][199] - [票據2持有人未书面同意前，公司不得宣布派发、作出或支付股息或其他分派][200] - [李先生若出售所持公司股份等不再是单一最大股东或不直接或间接持有公司全部已发行股本55%股份，构成票據2违约][200] - [票據2发生违约事件时，持有人可通知公司，全部或部分票據2连利息即时到期偿还][200] 其他事项 - [2022年4月6日，公司获债券持有人豁免约26,975,000港元（相当于3,458,000美元）未偿还本金及应计利息][147] - [2022年8月5日，公司非上市股权投资撇销时累计亏损5,000,000美元转拨至累计亏损][156] - [2021年9月1日，公司与独立贷款人订立补充协议，自2019年9月26日起将利率由每月3%调整为每年5%，违约利率由每月5%调整为每年0%][167] - [公司董事对非上市股权投资采用经调整资产净值法计量公平值，并将其指定为以公平值计量且其变动计入其他全面收益][139][140]