财务业绩 - [2023年公司收入为27,255千美元，较2022年的32,347千美元下降16%][4] - [2023年公司拥有人应占亏损为39,566千美元，较2022年的55,740千美元收窄29%][4] - [2023年毛利率为10.45%，较2022年的7.85%提升2.6个百分点][4] - [2023年纯亏损率为-145.17%，较2022年的-172.32%收窄27.2个百分点][4] - [2023年公司收入约2700万美元，较2022年的3200万美元减少约15.6%；毛利约为280万美元，2022年约为250万美元；年度亏损4000万美元，较2022年的5600万美元减少约29%][14] - [2023年公司销售收入2725.5万美元，较2022年的3234.7万美元下降15.7%，其中铁矿石收入858.8万美元，同比增加211.5%，其他产品收入62.6万美元，同比减少96.8%，保健产品收入1301.7万美元，同比增加30.97%，电子产品收入502.4万美元（2022年无此项收入）][33] - [2023年公司毛利284.9万美元，较2022年的253.9万美元增加12.2%，毛利率为10.45%，较2022年的7.85%增加2.6个百分点][33] - [2023年公司销售成本约2440万美元，较2022年的约2980万美元减少约18%][37] - [2023年公司行政开支约410万美元，较2022年的约590万美元减少约30.5%，融资成本约1520万美元，较2022年的约1330万美元增加约14.3%，所得税开支约60万美元（2022年为20万美元）][39][40][41] - [2023年公司亏损约3960万美元，较2022年的约5570万美元减少，主要由于金融资产减值亏损减少][43] - [2023年12月31日公司资本亏绌约1.199亿美元（2022年为8030万美元），流动资产约9090万美元，流动负债约2.254亿美元，流动比率为0.4（2022年为0.5）][44][45] - [2023年12月31日公司贸易应收款项约8950万美元，较2022年的约1.139亿美元减少21.4%，已针对逾期贸易应收款项计提减值亏损约1.355亿美元][47][49] - [2023年12月31日公司按金、预付款项及其他应收款项约0.2百万美元，较2022年的约0.4百万美元减少，主要由于预付款项减少][50] - [2023年12月31日贸易应付款项约为590万美元，2022年12月31日约为830万美元][51] - [2023年12月31日其他应付款项及应计费用约为3400万美元，较2022年12月31日增加约25.8%][53] - [2023年12月31日流动负债净额约为1.344亿美元，较2022年12月31日增加，主要因贸易应收款项减少、应付款项及其他应付款项和票据增加][54] - [2023年12月31日借款主要包括应付商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元及票据6640万美元][55] - [2023年现金及现金等价物约为10万美元，2022年约为20万美元][57] - [2023年经营活动所用现金净额约为3万美元，2022年为所得现金净额约100万美元，减少主要因贸易应付款项减少][58] - [2023年投资活动所用现金净额约为3万美元，较2022年增加，因购置物业、厂房及设备增加][60] - [2023年12月31日集团聘用45名雇员，2022年为32名；2023年总员工成本包括董事薪酬达约130万美元，2022年为100万美元][71] - [2023年公司产生公司拥有人应占亏损净额约3956.6万美元，流动负债净额约为1.34424亿美元，负债净额约为1.19899亿美元，应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约1.8104亿美元，现金及现金等价物仅合共约13.1万美元][164][165] 业务发展 - [2023年公司植物干细胞业务取得显著成绩，业务范围扩展，销售收入持续增长，成为支柱业务][9] - [公司主要矿业资产位于马来西亚，2023年矿山运营有序恢复，铁矿业务外包举措取得显著成果][12] - [公司将继续加强植物干细胞产品的研发和创新，保持技术优势][9] - [公司将确保植物干细胞生产过程符合环保标准，履行社会责任，推动产业可持续发展][10] - [公司将继续与马来西亚团队紧密合作，期望铁矿业务取得稳健增长][12] - [公司在2023年坚守战略方向，确保业务在变化环境中保持竞争力][13] - [公司主要业务包括植物干细胞业务、铁矿石业务和投资控股，2023年还从事其他产品贸易，主要矿业资产集中在马来西亚彭亨州的Ibam矿山][17] - [公司植物干细胞业务在2023年取得强劲增长，成为主要收入来源，受益于消费者健康意识提高和保健品市场发展][18] - [公司将继续扩大业务范围、增强创新能力，巩固在植物干细胞领域的领导地位][19] - [2023年公司延续2022年矿业经营策略，将铁矿业务外包给马来西亚本地团队，期望实现稳健增长][20] - [公司将加速布局电子产品和其他快消品业务，坚守多元化业务经营策略][22] - [公司主要业务为铁矿石开采等，2023年重心转向植物干细胞业务][186][187] - [2023年公司铁矿石年开采量及产量均为120.00千吨][187] 市场环境 - [2023年上半年人均医疗保健消费增长17.1%，占人均消费支出比重为9.6%，2023年保健品市场规模超人民币3000亿元][24] - [中国35 - 44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国达51%，未来保健品市场潜力大][25] - [2023年铁矿石年均价119.46美元/吨，较2022年均价158.81美元/吨下降39.35美元/吨，是近三年价格低点][27] - [2023年1 - 11月，中国铁矿石进口量为10.78亿吨，同比增幅6.2%；1 - 11月生铁产量为8.1亿吨，同比增幅1.9%][28] - [中国近年进入整体经济下行周期，包括钢在内的产品产能过剩，“一带一路”等计划短期效果存疑][132] 矿山情况 - [公司主要矿山Ibam项目截至2012年12月31日，矿石中位高于或等于35%的矿产资源量合共约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超过26年][31] - [公司采用露天采矿方法及低成本工艺生产铁矿石产品，选矿法符合环保原则][32] - [2023年12月31日Ibam矿山铁矿石品位≥35%的矿产资源量中，探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量4200万吨，铁品位46.6%；概略储量1.02亿吨，铁品位44.6%][73] 资本开支与合约 - [公司2023年无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项][67] - [2023年无勘探、开发活动和装备升级投资][76] - [2023年末无重大合约责任需披露][77] - [2023年无重大收购、出售及投资未来计划][78] 股东与股息 - [2023年末控股股东宇田免息贷款本金为6000万美元，主要管理人员酬金为30万美元][79] - [公司已采纳股息政策，自2019年1月1日起生效，无预先确定股息支付比率，股息派发由董事会酌情决定并须获股东批准][150][152][153] - [董事会不建议就2023年度派付末期股息][82] 董事会与委员会 - [2023年末董事会由三名执行董事及两名独立非执行董事组成][92] - [2023年度各董事在董事会会议、委员会会议及股东大会的出席情况有明确记录][101] - [董事会已成立审核、提名及薪酬委员会监察特定事务，职权范围已公布][104] - [审核委员会于2023年举行两次会议，汪灵博士和梁耀祖先生出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][108] - [薪酬委员会由汪灵博士、董捷先生和李晓兰女士组成，2023年举行两次会议，汪灵博士和李晓兰女士出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][110][112] - [提名委员会由李晓兰女士、汪灵博士和董捷先生组成，2023年举行两次会议，李杨先生和汪灵博士出席率100%，李晓兰于2023年12月29日获委任，董捷于2024年1月17日获委任][114][116] - [公司已收到独立非执行董事年度独立身份确认书，认为全体具备独立身份，提名委员会推荐三名董事重选连任][117] - [董事会有责任对各类报告及财务披露作出评估，确保真实、公正反映集团状况，确认公司拥有有效财务报告流程并遵守上市规则][120] - [董事负责编制公司综合财务报表，选择适当会计政策并按持续经营基准编制，可能影响持续经营能力的重大不确定因素于附注2披露][121] - [董事会通过审核委员会及外部会计师事务所最少每年检讨风险管理及内部监控系统有效性，涵盖财务、运作、合规及策略风险监控职能][124] - [董事会通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统设计及实施有效性，涵盖重要监控方面，审核委员会将辨认的重大议题传达给董事会][126] 审计与合规 - [截至2023年12月31日止年度，外聘上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元][119] - [2020年5月14日陈浩贤会计师事务所辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任；6月29日中汇安达辞任，上会栢诚会计师事务所有限公司获委任，过去三个财政年度无其他核数师变动][157] - [公司采纳新宪章文件，自2023年6月29日起生效][158] - [因多个不确定事项相互影响，核数师对集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表发表无法表示意见，对集团持续经营有疑虑][160] - [审核委员会要求管理层采取行动，使下一份财报不被发表无法表示意见][169] 风险管理 - [公司于2023年除经济衰退或政治环境使业务减少的风险属中至高风险外，无重大主要风险][131] - [公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济和政治环境影响][131] - [为解决经营风险，公司制定书面政策记录内部监控程序，管理层监督日常运营，委聘外界顾问定期审核和评估][133] - [应对策略风险，管理层留意环境变化，保持审慎策略，推动业务多元化和分散收入来源][134] - [集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册，每年评估风险][135] - [集团风险管理活动由管理层持续进行，每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新进展][137] - [公司无内部审核职能，委任外部专业人士执行更具成本效益，董事会每年审视其需要][138] - [公司继续委聘外部人士每年检讨内部监控及风险管理系统并提升（如适用）][139] - [审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为公司2023年符合《企业管治守则》][140] 持续经营措施 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2023年12月31日到期款项约6000万美元，直至公司财务状况允许][161] - [独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2023年12月31日的本金约1815万美元及应付利息约873万美元，直至公司财务状况允许][161] - [集团积极与现有贷款人磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期，与不同金融机构磋商确定融资备选方案][161][162] - [集团采取措施加快追讨未偿贸易债务所得款项，控制管理成本，包括人力资源优化、管理层薪资调整及控制资本开支][162] - [公司考虑向开曼群岛大法院递交准联合申请，以撤回要求命令公司清盘的呈请][162] - [董事会对集团业务发展方向保持审慎乐观，认为无法表示意见将在2023年年报发布后解决][168] 环境、社会及管治（ESG） - [环境、社会及管治报告覆盖2023财年，涵盖集团所有运营单位数据][172] - [公司运用多种渠道与权益人沟通，如与联交所通过会议、培训等沟通][177][178] - [2023年公司对环境、社会及管治问题进行重要性评估，结果用于指导未来工作][184] - [公司遵守环保法律，2023年无确认的不遵守事件或投诉][190] - [2023年因采矿及生产规模有限，空气排放总量极小，无相关数据记录][191] - [公司温室气体排放主要由四类活动导致，包括汽车使用等排放][192] - [2023财年员工因公乘坐飞机出行总次数为47次，2022年为13次；二氧化碳总排放量为13450千克，2022年为4090千克][196] - [公司拥有几部汽车供管理层出行及接送宾客或客户，运输非业务重要部分，车辆定期保养检查以降低二氧化碳排放量][193] - [公司鼓励雇员将办公室空调设定舒适温度并关掉不用的空调，张贴提醒告示提高节能意识][195] - [2023年全年采矿及生产活动经营规模有限，公司采取措施减少能源消耗和温室气体排放][197] - [铁矿石业务优化采矿方法及加工技术等，降低采矿损失率及稀释率，提高加工回收率][197] - [发生事故后，公司会调查分析原因，实施补救措施并评估效用和环境影响][198] - [公司设备使用柴油驱动，通过使用节省柴油设备降低消耗，不使用时关闭设备][199] - [公司用水池进行铁矿石洗涤，产生污染物较少][200]