贷款额度与审批 - 截至2023年12月31日，银行按资本和盈余15%限制，对单一借款人及其关联实体的最大贷款额度约为2750万美元，且无超监管限制的贷款[27] - 贷款额度在400万美元以下由贷款人员贷款委员会批准，400 - 700万美元由高级人员贷款委员会批准，700 - 1500万美元由执行官贷款委员会批准，超1500万美元由银行董事会或其董事会风险管理委员会批准[37] 贷款期限结构 - 截至2023年12月31日，一年内到期贷款为12473万美元，1 - 5年到期为31888.3万美元，5 - 15年到期为64590.2万美元，15年以上到期为41924万美元[33] 贷款利率类型 - 截至2023年12月31日，预定利率贷款为70483.8万美元，浮动或可调利率贷款为67918.7万美元[34] 各类贷款业务数据变化 - 2023年末与2022年末相比，住宅房地产贷款从48459.5万美元增至48494.8万美元，商业房地产贷款从48643.1万美元增至50320.2万美元等[31] - 2023年可调整利率抵押贷款（ARMs）发放额为1770万美元，2022年为4460万美元，2023年ARMs占总抵押贷款发放额的28.8%[42] - 2023年符合条件的不良贷款重组且应计的房地产住宅贷款为86.8万美元，2022年为275.3万美元[58] - 2023年非应计贷款总额为960.8万美元，2022年为1812.8万美元[58] - 2023年应计但合同逾期90天以上的贷款总额为184.3万美元，2022年为24.8万美元[58] - 2023年不良贷款与总资产的比率为0.61%，与总贷款的比率为0.76%；2022年分别为0.94%和1.21%[58] - 2023年次级贷款总额为1226.4万美元，2022年为2301.3万美元[61] - 2023年特别提及贷款总额为1919.8万美元，2022年为1158.6万美元[62] - 2023年住宅房地产贷款期限延长修改金额为868000美元，占住宅房地产融资应收款的0.18%，占总融资应收款的0.06%[70] 各类贷款业务规则 - 2023年，64.4%的已结清抵押贷款为借款人拥有20%或以上房产权益的常规贷款[39] - 常规贷款最高可达购买价或评估价值（取较低者）的97%，超过价值80%的贷款通常需私人抵押贷款保险[39] - 住宅建设贷款最高贷款价值比为当前评估价值或建设成本（取较低者）的89%，期限通常为6个月至1年[43] - 非业主自用商业建设贷款一般不超过房产评估价值的80%，期限通常不超2年或入住日期（取较短者）[44] - 商业房地产贷款最高为评估价值的80%，期限15 - 20年，超15年的通常有气球还款特征[45] - 房屋净值信贷额度最高为房产评估价值减去未偿还留置权后的89%[49] - 房屋改善和固定期限股权贷款最高为改善后房产评估价值减去未偿还留置权后的85%，最长期限240个月[50] - 贷款本金或利息逾期90天以上一般会被置于非应计状态，消费非住宅贷款逾期超120天一般会被冲销[54] 贷款应收款情况 - 2023年12月31日各类贷款应收款总计3306000美元，其中住宅房地产32000美元、商业房地产230000美元、多户住宅1378000美元、商业业务1666000美元[68] 贷款债务重组情况 - 2022年9笔住宅房地产贷款共743000美元、2笔房屋净值贷款共189000美元、1笔商业房地产贷款1400000美元进行债务重组[74] 贷款相关会计政策调整 - 2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，实施分录为8300000美元，使ACL增加5200000美元，未使用承诺负债增加3100000美元，留存收益减少6100000美元，产生递延税资产2200000美元[77] - 2023年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13，实施分录为930万美元，使信贷损失准备增加620万美元，未使用承诺负债增加310万美元，留存收益减少610万美元，产生递延所得税资产220万美元[143] 贷款相关比率指标 - 2023年末ACL为18768000美元，ACL与未偿还贷款比率为1.24%，与不良贷款比率为163.90%，净冲销与当年平均未偿还贷款比率为 - 0.13%，非应计贷款与总贷款比率为0.64%[79] 投资组合情况 - 2023年末投资组合总计371400000美元，另有6500000美元FHLB股票[81] - 2023年可供出售证券组合中美国政府赞助机构7883000美元、美国国债0美元、抵押支持证券123464000美元、市政证券238670000美元、债务抵押证券1357000美元[83] - 2023年末美国政府赞助实体7883000美元加权平均收益率1.00%，市政证券238671000美元加权平均收益率2.74%，信托优先证券1357000美元加权平均收益率8.18%，抵押支持证券123465000美元加权平均收益率1.92%[85] - 2023年12月31日处于非应计状态的两只信托优先证券成本基础总计2200000美元[85] 贷款止赎情况 - 2023年12月31日公司有一笔价值32000美元的住宅房地产贷款正在进行止赎程序[75] 公司借款资金情况 - 截至2023年12月31日，公司从银行定期融资计划获得8000万美元，回购协议为3810万美元，无其他借款资金[87] - 2023年第一季度，公司参与银行定期融资计划获得1亿美元低成本资金，截至2023年12月31日，未偿还金额为8000万美元，已质押面值1.053亿美元证券作为抵押[94] 公司存款情况 - 2023年和2022年12月31日，公司存款组合中分别约有5.302亿美元和5.161亿美元未投保[90] - 截至2023年12月31日，公司超过联邦存款保险公司保险限额的定期存款总计6737.3万美元[92] 公司财富管理业务情况 - 截至2023年12月31日，公司财富管理集团管理资产市值达3.871亿美元，较2022年12月31日增加2570万美元[100] 公司财务关键指标变化 - 2023年和2022年，公司平均资产回报率分别为0.40%和0.74%，平均股权回报率分别为6.28%和10.47%[101] - 2023年和2022年，公司净利息收入分别为5455.5万美元和6714.9万美元，净利息利差分别为2.49%和3.49%，净利息收益率分别为2.83%和3.56%[103] - 2023年和2022年，公司利息收益资产与计息负债比率分别为1.21倍和1.26倍[103] - 2023年与2022年相比，总生息资产增加134.59亿美元，总付息负债增加263.42亿美元，净利息收入净变化为减少128.83亿美元[106] 公司回购协议与预付款情况 - 截至2023年12月31日，公司回购协议余额为3812.4万美元，加权平均利率为4.00%；2023年全年最高月末余额为4894.7万美元，平均未偿还余额为3554.3万美元，加权平均利率为5.14%[98] - 截至2023年12月31日，公司从联邦住房贷款银行的固定利率短期预付款为0，从美联储的固定利率预付款为8000万美元，未偿还利率为4.38%；2022年相应数据分别为1.2亿美元和0[98] 公司业务地域分布 - 公司约94%的业务活动集中在西北印第安纳州的莱克县和波特县以及东北伊利诺伊州的库克县[112] 公司人员情况 - 截至2023年12月31日，银行有276名全职员工和28名兼职员工，公司有4名高管[116] 公司股权控制与合并规定 - 未经美联储事先批准，公司不得直接或间接控制任何公司超过5%的有表决权股票或大部分资产，不得与其他银行控股公司合并或整合[118] - 根据可反驳的推定，收购公司10%或更多有表决权股票将构成对公司的控制，实体收购公司25%或更多有表决权证券需获得美联储批准[119] 公司监管协议 - 2023年11月7日，银行与FDIC和印第安纳州金融机构部达成协议并同意发布同意令，还签订了谅解备忘录以加强运营[124] 银行资本标准要求 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%等[127] - 银行确定风险加权资产时，不同类型资产乘以相应风险权重因子，如现金和美国政府证券风险权重为0%，商业和消费贷款为100%等[129] - 若机构未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[130] - 机构被认定为“资本充足”需总风险资本比率达8.0%及以上等多项指标；“资本不足”则总风险资本比率低于8.0%等[133] - 符合条件的社区银行杠杆率框架要求杠杆比率大于9%，合并总资产少于100亿美元，表外风险敞口不超过合并总资产的25%，交易资产加交易负债不超过合并总资产的5%[137] - 《CARES法案》要求将社区银行杠杆率临时降至8%，2021年4月23日生效，杠杆率降至8%但维持在7%及以上的合格机构有两季度宽限期[138] - 2022日历年社区银行杠杆率提高到8.5%，之后恢复到9%[138] 银行资本充足情况 - 截至2023年12月31日，银行满足所有适用的资本充足要求，资产少于30亿美元的银行控股公司可豁免合并监管资本要求[131][132] - 2023年12月31日，普通股一级资本与风险加权资产实际金额为16.83亿美元，比率为10.4%；一级资本与风险加权资产实际金额为16.83亿美元，比率为10.4%；总资本与风险加权资产实际金额为18.33亿美元，比率为11.4%；一级资本与调整后平均资产实际金额为16.83亿美元，比率为7.8%[140] - 2022年12月31日，普通股一级资本与风险加权资产实际金额为16.13亿美元，比率为10.1%；一级资本与风险加权资产实际金额为16.13亿美元，比率为10.1%；总资本与风险加权资产实际金额为17.42亿美元，比率为10.9%；一级资本与调整后平均资产实际金额为16.13亿美元，比率为7.7%[140] 银行股息支付规定 - 银行支付股息若当年累计超过年初至今留存净收入与前两年留存净收入之和，需获得DFI批准；豁免批准需满足多项条件，包括一级杠杆比率不低于7.5%等[144] 存款保险相关情况 - 2023年，公司支付净存款保险评估费200万美元，存款保险评估率在应用一次性评估信用前约为0.100%[146] - 存款由FDIC的存款保险基金承保，每位储户最高保额一般为25万美元，2023年FDIC初始评估范围为机构总资产减去有形股权的5至35个基点[146] - 存款保险基金储备率最低要求从1.15%提高到1.35%，长期目标为2%，截至2021年9月30日降至1.30%[147] - 小型风险类别I银行费率为5 - 9个基点，风险类别II、III和IV小型机构费率分别为14、23和35个基点，大型机构和大型高度复杂机构费率为5 - 35个基点[152] 公司联邦住房贷款银行相关情况 - 截至2023年12月31日，公司持有印第安纳波利斯联邦住房贷款银行650万美元股票，2023年确认股息收入约29万美元，超额借款能力为5.926亿美元[154] - 公司作为联邦住房贷款银行成员，需购买并维持一定数量股票，金额为每年年初未偿还住宅抵押贷款等的1%或未偿还贷款的5%，截至2023年12月31日符合要求[153] 公司监管与合规情况 - 资产超过100亿美元的大型存款机构受消费者金融保护局（CFPB）检查和主要执法管辖，较小机构受CFPB规则约束但由联邦银行监管机构检查和监督[163] - 资产少于100亿美元的机构虽免遵守借记卡交易交换费规定，但竞争压力使其降低相关费用[166] 公司股权注册与交易规定 - 公司普通股已在SEC注册，若记录股东少于1200人可注销注册[167] - 公司关联方持有的普通股转售需符合规则144，每三个月可出售不超过已发行股份1%或前四周平均周交易量的股份[168] 公司股东投票相关规定 - 公司需为股东提供对高管薪酬和并购中的金色降落伞付款进行投票的机会，至少每六年让股东决定投票频率[169] 公司税务相关情况 - 公司和银行按权责发生制核算联邦所得税，每年12月31日结束的财年提交合并联邦所得税申报表[173] - 2023年公司需缴纳的印第安纳州金融机构税（FIT）税率为4.9%[174] - 公司需缴纳的伊利诺伊州州税税率为9.5%[174] - 截至2023年12月31日，公司合并递延所得税资产总额为3140万美元[175] - 截至2023年12月31日，公司合并递延所得税负债总额为330万美元[175] - 截至2023年12月31日，公司合并净递延所得税资产为2810万美元[175]