公司基本信息 - 公司法定代表人为张华君[17] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称日辰股份，代码603755[21] 报告期信息 - 报告期为2023年1月1日 - 2023年12月31日[13] 会计师事务所信息 - 中兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[8] - 公司聘请的境内会计师事务所为中兴华会计师事务所，办公地址为北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层，签字会计师为石磊、莫迪[22] - 境内现聘任会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），报酬300,000元，审计年限8年，注册会计师石磊审计服务累计3年、莫迪累计5年[196] - 内部控制审计会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），报酬100,000元[196] 利润分配情况 - 公司2023年前三季度以98,613,681股为基数，每股派发现金红利0.25元，合计派发现金红利24,653,420.25元，已分配现金红利占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为43.69%[5] - 公司2023年度末拟不进行利润分配，不进行公积金转增股本，不送红股[5] - 2022年年度股东大会通过利润分配方案，以98,613,681股为基数，每股派现0.20元，共派现19,722,736.20元，占2022年净利润比例38.63%[164] - 2023年第二次临时股东大会通过前三季度利润分配方案，以98,613,681股为基数，每股派现0.25元，共派现24,653,420.25元，占2023年净利润比例43.69%[164] - 2023年度末公司拟不进行利润分配、公积金转增股本和送红股[165] - 2023年每10股派息2.50元，现金分红金额24,653,420.25元，占净利润比率43.69%[168] - 公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年可分配利润的10%，任何三个连续年度内现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[163] 财务数据 - 2023年营业收入359,466,577.42元，同比增长16.49%[24] - 2023年归属于上市公司股东的净利润56,430,642.18元，同比增长10.52%[24] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润52,441,951.46元，同比增长22.99%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额69,944,020.35元，同比增长28.76%[24] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产701,642,256.75元，同比增长2.19%[24] - 2023年末总资产962,300,554.68元，同比增长4.39%[24] - 2023年基本每股收益0.57元，同比增长9.62%[25] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.53元，同比增长23.26%[25] - 2023年加权平均净资产收益率8.07%，较上年增加0.46个百分点[25] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率7.50%，较上年增加1.15个百分点[25] - 营业成本22,011.99万元，同比增长17.67%；销售费用28,302,736.34元，同比增长21.38%；财务费用2,452,353.25元，同比增长89.81%[68][70] - 食品制造业务收入35,845.76万元，较上年增长16.22%，毛利率38.85%，较上年下降0.53个百分点[72] - 酱汁类调味料营业收入267,340,399.89元，同比增长16.34%；粉体类调味料营业收入88,037,473.04元，同比增长18.28%[72] - 直销模式营业收入335,439,594.66元，较上年增长18.06%；经销模式营业收入23,018,032.70元，较上年减少5.28%[72] - 酱汁类调味料生产量16,876,951.46KG，同比增长23.26%；销售量16,920,868.55KG，同比增长24.36%[73] - 粉体类调味料生产量6,094,335.58KG，同比增长27.23%；销售量6,130,251.34KG，同比增长25.82%[73] - 食品添加剂生产量75,775.00KG，同比减少22.99%；销售量73,946.00KG，同比减少24.59%[73] - 销售费用28302736.34元，较上年同期增长21.38%；管理费用31631667.92元，较上年同期下降1.67%；财务费用2452353.25元，较上年同期增长89.81%；研发费用12505557.82元，较上年同期增长8.77%[78] - 本期费用化研发投入12505557.82元，研发投入总额占营业收入比例3.48%[80] - 经营活动产生的现金流量净额69944020.35元，较上期增长28.76%；投资活动产生的现金流量净额 -125030981.87元；筹资活动产生的现金流量净额 -48944744.02元，较上期下降1068.79%[84] - 货币资金较上年末减少71.66%，主要系增加结构性存款、对合营企业增资及归还部分贷款所致[86] - 其他应收款较上年末减少55.10%，主要系期末投标保证金减少所致[86] - 其他流动资产较上年末增长83.56%，主要系期末因募投项目待抵扣增值税增加所致[86] - 长期股权投资较上年末增长103.82%，主要系本期对合营企业增资所致[86] - 使用权资产较上年末增长990.61%，主要系本期驻外办事处租赁办公场地增加所致[86] - 2023年主营业务收入35.85亿元，成本21.92亿元，毛利率38.85%，收入同比增16.22%，成本同比增17.24%，毛利率同比降0.53%[91] - 酱汁类调味料收入2.67亿元，成本1.66亿元，毛利率38.08%，收入同比增16.34%，成本同比增17.10%，毛利率同比降0.40%[91] - 线上销售本年度收入207.09万元，占比0.58%，毛利率56.58%；上年度收入87.20万元，占比0.28%，毛利率64.36%[93] - 期末受限资产合计1.58亿元，包括货币资金2519.75万元、在建工程9956.55万元、无形资产3334.83万元[88] - 理财产品期初数1.45亿元，本期公允价值变动损益26.97万元，本期购买6.97亿元，出售/赎回6.76亿元，期末数1.66亿元[96] - 应收款项融资期初数532万元，本期购买2073.44万元，出售/赎回2020.05万元，期末数585.39万元[96] - 日辰食品销售（上海）有限公司截至2023年底总资产1592.67万元，净资产 - 1702.95万元，净利润 - 949.34万元[99] - 日辰食品（嘉兴）有限公司截至2023年底总资产4.57亿元，净资产3.41亿元，净利润283.11万元[100] - 日辰食品（天津）有限公司截至2023年底总资产2.26亿元，净资产2.00亿元，净利润4.30万元[101] 产品与业务 - 报告期共销售2100多款产品，近三年开发新品销售占比超50%[35] - 酱汁类复合调味品新增400多款产品，粉体类新增190多款产品，零售终端新增27款产品[35] - 公司主营产品包括酱汁类、粉体类调味料及少量食品添加剂，有千余个品种，酱汁类和粉体类均有定制化和标准化产品[49] - 公司是国内较早专业从事复合调味品研产销的企业，具备先发优势，主要面向大中型企业客户提供定制化味道解决方案，拥有呷哺呷哺等优质客户，自有品牌“味之物语”加大零售终端布局[48] - 2023年公司采取“以销定产、以产定购”采购模式，原材料由SAP系统确定生产计划并生成请购单，采购部实施采购[51] - 公司主要采取“以销定产”生产模式，建立柔性化生产管理体系，销售部下达订单后，生产部安排生产计划，品保部全程检测[52] - 公司销售采用直销和经销模式，直销面向食品加工和连锁餐饮企业及通过线上平台向消费者销售，经销面向商超、流通市场和小型餐饮企业[53][54] - 复合调味品可帮助下游企业降本增效，下游市场需求促使公司研发新调味品，预制菜应用推动公司提供更精细化服务[47] - 公司在食品加工渠道优势明显，与国内外食品工业企业建立长期稳定合作关系，抓住国内餐饮连锁化机遇发展定制业务，自有品牌销售网络布局完善[60] 募投项目进展 - 首发募投项目中上海运营中心项目内部基本完成装修，即将投入运营[40] - 嘉兴数字化制造中心建设项目土建工程基本完成，处于车间内部装修及设备采购安装阶段，建成后将提升柔性制造及多品类供给能力[40] - 公司与呷哺呷哺合资的复合调味料及调理食品数字化制造中心建设项目顺利推进[40] - 首次公开发行募集资金投资项目预计2024年底前竣工投产，公司还将推进再融资项目[118] 数字化建设 - 公司上线泛微协同融合平台项目、MES优化项目，结合SAP系统对生产及供应链各环节数字化管理[39] - 公司“数字化车间改造项目”入选2023年青岛市工业互联网示范认定项目名单[39] - 公司已上线部分数字化项目，2024年将继续推进企业数字化升级[117] 荣誉与资质 - 公司荣获“第三届中国餐饮产业红牛奖”，被评为“2023年度餐饮定制复合调味料企业TOP10”[36] - 公司推出的“味之物语复合调味品”伴手礼盒入选“青岛礼物”首批产品名录并获“2023年度山东特色优质食品目录产品名单”[37] - 公司主导《黑椒牛排酱》《寿喜锅调味汁》2项调味品团体标准的制定[37] - 公司连续两年获青岛辖区“投资者教育和保护百日讲坛”活动先进单位[179] - 公司连续多年被评为即墨区纳税A级企业[180] - 公司多年未发生安全生产事故，被评为安全生产规范化管理A级企业等荣誉[182] 行业情况 - 复合调味品行业集中度较低，2021年中国调味品行业CR5、CR10分别为18.8%、26.6%，较美国、日本有较大提升空间[107] - 2020 - 2022年中国餐饮市场连锁化率从15%提高到20.7%，较美国54%和日本49%仍有差距[104] - 复合调味品行业市场规模由2011年的432亿元增长至2021年的1588亿元，年复合增长率达13.90%，预计2023年为2032亿元[105] - 餐饮业和食品加工业等B端场景消费的调味品占比约为70%，家庭消费场景为主的C端占比约为30%[104] - 2023年中国预制菜市场规模达5165亿元，同比增长23.1%，预计到2026年将达1.07万亿元[110] - 复合调味品行业正由传统线下经销商渠道向线上、线下结合的新零售体系转变[109] - 冷链物流体系建设日益完善，商业零售及网上销售渠道迅速发展，为复合调味品企业发展提供支撑[106] - 下游餐饮企业连锁化对调料要求提高，未来复合调味品行业集中度有望提升[107] - 复合调味品企业可凭借优势开发预制菜调味品和布局预制菜领域[111] 公司战略规划 - 公司致力于成为数字化引领下的复合调味品行业领先企业，将通过多方面战略提升竞争力[112] - 2024年公司拟完善营销网络布局，新增预制菜及烘焙事业部，加强上海及部分区域营销力量[114] - 2024年公司将加大复合调味品、预制菜、烘焙预拌粉研发等方面研究，建设上海运营中心[115] - 公司将通过制度和管理创新提升管理水平，完善现代企业管理制度[116] 公司风险 - 公司面临原材料价格波动、食品质量安全、市场竞争等多种风险[120][121][122] - 公司针对个人终端消费群体布局商超、电商渠道，若发展不足将影响经营战略和竞争力[125] 公司治理 - 报告期内公司修订多项内部规章制度，推动形成更科学的独立董事制度体系[128] - 公司设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会，独立董事在重大决策和投资中发挥重要作用[129] - 公司监事会严格按规定选聘监事，对公司财务和董监高履职进行监督[130] - 公司制定并执行《信息披露管理制度》，指定媒体披露信息，开展投资者关系管理工作，严格管理内幕信息知情人[131] - 2023年召开四次股东大会，涉及发行股票、增资、利润分配、修订规则等议案[133][134] - 2023年2月27日第三届董事会第九次会议审议多项向特定对象发行股票相关议案及向合资公司增资等议案[145] - 2023年4月28日第三届董事会第十次会议审议2022年度多项报告及2023年度薪酬方案等议案[145][146] - 2023年8月18日第三届董事会第十一次会议审议2023年半年度报告及资金管理等议案[146] - 2023年10月20日第三届董事会第十二次会议审议2023年第三季度报告及利润分配等议案[146] - 2023年12月11日第三届董事会第十三次会议审议修订多项制度及募投项目相关议案[146] - 董事张华君、崔宝军、陈颖、屈洪亮、胡左浩、张世兴、张海燕本年应参加董事会次数均为5次，且均无缺席[148] - 董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会[149] - 报告期内审计委员会召开五次会议[150] - 2023年2月21日审计委员会审议通过向合资公司增资暨关联交易议案[150] - 审计委员会认为