公司基本信息 - 公司是一家高科技先进移动技术公司，致力于将电动汽车推向大众市场[42] - 首席执行官和董事会执行主席为Tony Aquila[219] - 首席财务官为Ken Manget[219] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2023年3月31日，公司总资产为488,116千美元，较2022年12月31日的496,472千美元下降1.69%[23] - 截至2023年3月31日，公司普通股发行和流通数量为475,598千股，较2022年12月31日的355,388千股增加33.83%[23] - 2023年3月31日，或有业绩股份负债公允价值为50.8万美元，较年初的301.3万美元减少250.5万美元[62][65] - 2023年3月31日，非流动认股权证负债为2300万美元，采用Level 2输入值计量[62] - 2023年3月31日，预付费用和其他流动资产为1145.2万美元，高于2022年12月31日的935万美元[66] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司存货余额分别为510万美元和300万美元[67] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司物业和设备净值分别为3.28907亿美元和3.114亿美元[68] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应计费用分别为8594.5万美元和6309.1万美元[70] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司经营租赁使用权资产分别约为3880万美元和3930万美元，租赁负债分别约为4070万美元和4080万美元[84] - 截至2023年3月31日，公司未受限现金及现金等价物为670万美元[186] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损达13亿美元[187] 财务数据关键指标变化 - 损益情况 - 2023年第一季度净亏损90,732千美元，较2022年同期的125,367千美元减少27.62%[25] - 2023年第一季度研发费用为47,104千美元，较2022年同期的82,487千美元下降42.89%[25] - 2023年第一季度销售、一般和行政费用为29,849千美元，较2022年同期的55,621千美元下降46.34%[25] - 2023年第一季度每股净亏损为0.22美元，较2022年同期的0.54美元有所收窄[25] - 2023年和2022年截至3月31日的三个月里，物业和设备折旧费用分别为460万美元和270万美元[69] - 偿还Yorkville贷款的债务清偿损失为2670万美元，PPA有效利息产生的利息费用为50万美元[74] - 2023年和2022年第一季度，公司向Tony Aquila支付的飞机报销费用分别为50万美元和40万美元[98] - 2023年第一季度，公司向AFV支付服务费用约50万美元和20万美元[100] - 2023年和2022年第一季度，公司授予的受限股票单位分别为1666755股和2810255股，总公允价值分别为130万美元和1680万美元[108][109] - 2023年第一季度，公司为之前授予员工和CEO的绩效股票单位分别确认了70万美元和350万美元的薪酬费用[111][112] - 2023年和2022年第一季度，2020员工股票购买计划的员工预扣供款分别为40万美元和120万美元，确认的基于股票的薪酬费用分别约为20万美元和40万美元[114] - 2023年第一季度研发费用（不含折旧）降至4710万美元，较2022年同期减少3540万美元，降幅43%[165][166] - 2023年第一季度销售、一般及行政费用（不含折旧）降至2980万美元，较2022年同期减少2580万美元，降幅46%[165][169] - 2023年第一季度折旧费用增至460万美元，较2022年同期增加190万美元，增幅71%[165][174] - 2023年第一季度利息费用增至29.6万美元，较2022年同期增加26.7万美元，增幅921%[165][175] - 2023年第一季度或有盈利股份负债公允价值变动收益降至250.5万美元，较2022年同期减少1296万美元，降幅84%[165][176] - 2023年第一季度认股权证负债公允价值变动收益增至1734.2万美元，较2022年同期增加1734.2万美元[165][177] - 2023年第一季度债务清偿损失增至2673.9万美元，较2022年同期增加2673.9万美元[165][178] - 2023年第一季度其他费用增至201.6万美元，较2022年同期增加199.9万美元[165][179] - 2023年第一季度净亏损9073.2万美元，2022年同期为1.25367亿美元[185] - 2023年第一季度研发支出（不包括折旧）为4710万美元，销售、一般和行政费用为2980万美元[193] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为67,216千美元，较2022年同期的120,337千美元减少44.14%[37] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为18,435千美元，较2022年同期的净现金提供量1,998千美元有较大变化[37] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为56,076千美元，较2022年同期的9,471千美元大幅增加[37] - 2023年第一季度，公司经营活动产生的现金流量为负6720万美元[45] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为6721.6万美元，2022年同期为1.20337亿美元[191] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量约为1840万美元，主要用于购买生产工具、机器和设备[191][195] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为5610万美元，主要来自股份发行所得[191][196] 公司经营相关协议与事项 - 2022年7月20日，公司与Yorkville签订最高3亿美元的预支协议，每次预支最高5000万美元，年利率5%，违约时增至15%，期限15个月[71] - 2022年7月22日至2023年1月13日，公司共收到预支款14640万美元，截至2023年3月31日已发行6680万股普通股偿还[72][74] - 2022年公司为阿肯色州本顿维尔和密歇根州的租赁业务分别开具了950万美元和110万美元的备用信用证[89] - 2023年2月5日，公司与投资者签订证券购买协议，出售5000万股普通股及认股权证，交易净收益为4940万美元[105] - 公司向沃尔玛发行认股权证，可购买6150万股普通股，行使价为每股2.14美元，发行时代表约20%的完全摊薄所有权[120] - 公司向Yorkville发行认股权证，可购买3420万股普通股，均未行使，2023年4月24日，Yorkville行使权利购买2380万股，总价1480万美元[125][127][137] - 2023年2月5日，公司因SPA发行认股权证，可购买5000万股普通股，行使价为每股1.30美元，发行时公允价值为4000万美元，截至3月31日未行使[128][131] - 公司购买俄克拉荷马城约63万平方英尺的车辆制造设施，价格3420万美元，后转让购买权并签订约10年租赁协议，初始租赁付款约4430万美元[136] - 2023年4月24日，公司与Yorkville签订证券购买协议，发行本金4800万美元的可转换债券，年利率1.0%，原发行折价6.0%，扣除费用前收益4510万美元[138] - 公司与前员工达成保密和解协议，释放有争议的普通股股份，并额外发行2033864股普通股[95] - 公司原则上同意与美国证券交易委员会达成和解，支付150万美元罚款，从2023年第二季度起分四个季度等额支付，每季度支付40万美元[93] - 公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的第16(b)条利润[94] 公司面临的风险与挑战 - 公司自成立以来一直亏损，预计将继续产生净亏损和经营活动现金净流出，且资本和经营支出将显著增加，这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[45] - 公司未来需大量额外资金发展电动汽车及服务并维持运营，管理层对公司未来十二个月持续经营能力存重大疑虑[151] - 宏观经济不利条件及半导体芯片短缺或对公司业务产生负面影响[152][153] - 管理层认为现有现金资源和额外流动性来源不足以支持未来12个月的计划运营[190] 公司认股权证相关情况 - 截至2023年3月31日，公司有23755069份公开认股权证流通在外，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股[116] - 截至2023年3月31日，1530万份认股权证已归属，均未行使[124] - 认股权证发行日公允价值使用Black - Scholes - Merton期权定价模型计算，不同认股权证的预期期限、风险利率、预期波动率等关键输入参数不同[122][126][129] 公司潜在稀释股份情况 - 计算稀释每股净亏损时排除的潜在稀释股份：2023年3月31日受限和绩效股票单位2876.4万股、受限普通股0股、未归属股票期权提前行使38.9万股、购买普通股期权11.9万股；2022年对应数据分别为2608.4万股、337.4万股、181万股、22.8万股[134] 公司税务情况 - 公司自成立以来未产生应税收入，累计递延所得税资产被估值备抵完全抵消，财务报表未包含联邦或州所得税收益[135] 公司未来发展规划 - 公司预计未来收入来自首批车辆产品，为实现商业化需购买和整合相关资产并达成研发里程碑，资本和运营支出已显著增加且预计将继续增加[150] 公司相关日期信息 - 2022年9月发布的ASU 2022 - 04于2022年12月15日后的财年追溯生效，对公司财务报表无重大影响[59] - 2023年3月发布的ASU 2023 - 01将于2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响[61] - 2023年1 - 3月分别回购未归属普通股13195股、6175股、2221股，每股均价0.02美元[210] - 公司第二份修订并重述的公司章程日期为2020年12月21日[214] - 公司修订并重述的章程细则日期为2020年12月21日[214] - 公司第二份修订并重述的公司章程的修订证书日期为2023年1月25日[214] - I - 40 OKC Partners LLC与公司的租赁协议日期为2023年4月7日[214] - 公司与YA II PN, Ltd.的证券购买协议日期为2023年4月24日[214] - 公司与Ken Manget的录用函日期为2023年1月26日[214] - 松下等与公司销售协议的修订于2023年3月1日生效[214] - 报告签署日期为2023年5月15日[219] 公司法律诉讼情况 - 2021年公司被列为加利福尼亚州集体诉讼被告，2023年3月10日原告提交第二次修正合并起诉书，法院已设定驳回动议的简报时间表[92] 公司租赁费用情况 - 2023年和2022年截至3月31日的三个月里，公司在德克萨斯州贾斯汀的关联方租赁费用均为10万美元[85] 公司披露控制与程序情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序在合理保证水平上有效[203]