资产管理规模相关 - 截至2021年6月30日，美国全球航空ETF资产为36亿美元，2020年同期为12亿美元[100] - 2021财年末，公司总资产管理规模为42亿美元，2020年同期为17亿美元，增加25亿美元，增幅146.8%[102] - 2021财年平均资产管理规模为34亿美元，2020财年为6.995亿美元，增加379.3%[103] 咨询和行政服务费相关 - 2021财年和2020财年，公司从USGIF获得的咨询和行政服务费分别约为450万美元和270万美元[105] - 2021财年和2020财年，公司对USGIF基本咨询费分别向上调整48.2万美元和向下调整52.5万美元[106] - 2021财年USGIF咨询费（含业绩调整）较2020财年增加约180万美元，增幅68.1%[106] - 2021财年和2020财年，公司从ETF客户获得的咨询费分别为1710万美元和170万美元[111] - 2021财年咨询费增加1710万美元，增幅397.4%，主要因ETF管理资产增加；行政服务费增加4.4万美元，增幅26.7%[126] - 2021年和2020年总运营收入分别为21654000美元和4476000美元，其中2021年USGIF咨询费3836000美元、绩效费482000美元，ETF咨询费17127000美元[286] - 2021年和2020年公司为USGIF放弃的费用和承担的费用分别为701000美元和584000美元[287] - 公司从USGIF获得的行政服务费按每只基金日均净资产的0.05%计算[288] 投资管理费率相关 - 2021财年和2020财年，USGIF平均年化投资管理费率分别为77个基点和76个基点[110] - USGIF中，2021财年权益基金平均投资管理费为93个基点，固定收益基金为0；2020财年权益基金为96个基点，固定收益基金为1个基点[110] 投资收入相关 - 2021财年公司总投资收入为2830万美元，2020财年投资亏损220万美元[117] - 2021年6月30日财年投资收入为2830万美元，2020年同期为220万美元的投资损失，正向变化约3050万美元[134] - 2021年和2020年投资收益（损失）分别为28338000美元和 - 2211000美元，2021年仍持有的权益证券确认约990万美元的净未实现收益[284][285] 投资公允价值相关 - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司投资于美国全球投资基金（USGIF）的公允价值分别为730万美元和700万美元[115] - 截至2021年6月30日，公司对HIVE Blockchain Technologies Ltd.的投资（认股权证和可转换债券）价值2510万美元，2020年6月30日普通股价值240万美元[118] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司拥有的其他难以确定公允价值的证券投资分别约为350万美元和130万美元[119] - 截至2021年6月30日，公司持有的公允价值计量投资为3530万美元，成本基础为2310万美元，公允价值约占公司总资产的56.7%[247] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的经常性投资总额为3.5307亿美元，2020年同期为1.1464亿美元[261] - 截至2021年6月30日，公司权益证券公允价值总额为1.8258亿美元，成本为1.4363亿美元，未实现收益389.5万美元；2020年同期公允价值总额为1.1464亿美元，成本为1.2928亿美元，未实现损失146.4万美元[271] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司分别有730万美元和700万美元公允价值投资于USGIF[271] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，无公允价值的权益证券账面价值分别约为350万美元和130万美元[280] 净收入相关 - 2021年6月30日财年公司净收入为3200万美元（每股2.12美元），2020年6月30日财年净亏损470万美元（每股亏损0.31美元），变化约为3660万美元[123] - 2021年公司净收入为3196.1万美元，2020年净亏损480.2万美元[192] - 2021年归属于公司的基本每股净收入为2.12美元，2020年为亏损0.31美元[192] - 2021年公司净收入为31961千美元，2020年净亏损为4802千美元[196] 运营收入和费用相关 - 2021年6月30日财年总运营收入增加1720万美元，增幅383.8%，主要因咨询费和行政服务费增加[124] - 2021财年总运营费用增加660万美元，增幅96.1%，主要因员工薪酬福利和一般行政费用增加[128] 其他收入（亏损）相关 - 2021财年其他收入（亏损）增加3150.9万美元，增幅1409.2%，主要因投资收入和权益法投资收入增加[130] - 2021年6月30日财年合并其他收入（损失）较2020年同期增加3150万美元，增幅达1409.2%[132] 所得税相关 - 2021年6月30日财年持续经营业务的所得税费用为550万美元，而2020年同期为17.5万美元的税收优惠[132] - 2020年6月30日净递延税余额中包含280万美元的估值备抵，2021年6月30日无此备抵[134] - 2021年支付的所得税现金为4696千美元，2020年为3千美元[196] 合同义务和股息相关 - 截至2021年6月30日，公司合同义务总计145.7万美元，其中1年内到期75万美元，1 - 3年到期44.4万美元，4 - 5年到期26.3万美元[137] - 2021年7 - 9月将向A类和C类股东支付约22.6万美元现金股息，2021年10月 - 2022年3月预计支付67.6万美元[138] - 2021年宣告但未支付的股息为226千美元，2020年为113千美元[196] 营运资金和权益相关 - 截至2021年6月30日，公司净营运资金约2160万美元，流动比率为5.2:1，股东权益总额约5430万美元[139] - 2019年6月30日公司股东权益总额为22179千美元，2020年6月30日为16764千美元，2021年6月30日为54324千美元[195] PPP贷款相关 - 公司获批约44.2万美元的PPP贷款，已获全额豁免[140] - 2021年6月30日财年因PPP贷款及应计利息豁免产生44.4万美元的债务清偿收益[134] USGIF咨询费调整规则相关 - 美国全球投资者基金（USGIF）咨询费含基础管理费和业绩费，业绩差异达5%及以上时，业绩费按0.25%上下调整[171] - 2021和2020财年，公司USGIF基础咨询费因业绩调整分别增加48.2万美元和减少52.5万美元[172] - USGI对USGIF中权益基金的业绩费是支点费用，当基金业绩与基准指数在过去滚动12个月有5%的差异时，对基础投资咨询费进行0.25%的上下调整[229] 市场价格假设相关 - 假设2021年6月30日市场价格上涨25%，公允价值的权益证券和嵌入式衍生品净收入分别增加360.6万美元和50.2万美元[178] - 假设2021年6月30日市场价格下跌25%，公允价值的权益证券和嵌入式衍生品净收入分别减少360.6万美元和50.2万美元[178] 权益法投资相关 - 2021年和2020财年，公司来自权益法核算投资的收入（亏损）分别为34.7万美元和 - 14.2万美元[120] - 2021年6月30日财年权益法投资收入为34.7万美元，2020年同期为14.2万美元的损失，正向变化约48.9万美元[134] - 2021年6月30日，公司对伽利略新经济基金有限合伙公司的权益法投资为53.2万美元[182] - 公司权益法投资按成本入账，按比例分享被投资公司净损益[157] - 公司持有Galileo New Economy Fund LP约22%的股份，2021年和2020年该投资的权益法损益分别为347000美元和 - 142000美元，账面价值分别约为532000美元和158000美元[282] 金融工具和会计政策相关 - 公司不使用衍生品进行交易、投机或套期保值，特定金融工具含嵌入式衍生品[155] - 公司其他投资按成本计量，减去减值，加上或减去相同或类似证券的可观察价格变化[156] - 固定资产折旧采用直线法，家具和设备折旧年限为3至10年，建筑物及相关改良折旧年限为14至40年[216] - ASU 2016 - 13将于2022年12月15日后开始的财年对包括公司在内的小型报告公司生效，允许2018年12月15日后开始的财年提前应用[238] - ASU 2019 - 04关于金融工具确认和计量的新指引将于2022年12月15日后开始的财年对包括公司在内的小型报告公司生效，若已采用ASU 2016 - 01修订案可提前采用[239] - ASU 2019 - 12于2020年12月15日后开始的财年对公共商业实体生效，允许提前采用，公司认为该修订案对合并财务报表无重大影响[240] - 公司外币子公司资产负债表按会计期末现行汇率折算，损益按当期平均汇率折算，相关净汇兑损益处理方式不同[234] - 公司计算并列报归属于美国环球投资者公司的每股收益，基本每股收益不考虑稀释，摊薄每股收益考虑潜在稀释[236] 公司经营相关 - 2021年公司经营收入为2165.4万美元，较2020年的447.6万美元增长约384%[192] - 2021年公司经营利润为816.5万美元，而2020年经营亏损240.3万美元[192] - 2021年公司持续经营业务税前收入为3743.8万美元，2020年亏损463.9万美元[192] - 2021年公司持续经营业务收入为3196.1万美元，2020年亏损446.4万美元[192] - 2021年公司综合收入为3855.2万美元，2020年综合亏损436.8万美元[193] - 2021年其他综合收入为659.1万美元，2020年为31.6万美元[193] - 2021年归属于公司的综合收入为3855.2万美元，2020年综合亏损448.2万美元[193] - 2021年经营活动提供的净现金为4766千美元，2020年使用的净现金为1952千美元[196] - 2021年投资活动提供的净现金为8650千美元，2020年为2542千美元[196] - 2021年融资活动使用的净现金为941千美元，2020年为120千美元[196] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净增加12475千美元，2020年为470千美元[196] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为15436千美元，2020年末为2961千美元[196] - 公司经营收入来自投资咨询和行政服务，费用基于平均管理资产（AAUM）的商定百分比，在服务履行时确认收入[227][228][230] Galileo相关 - 2020年3月2日公司出售了Galileo的股份，Galileo的运营结果作为终止经营列报[200] - 截至2020年3月2日，公司通过USCAN持有Galileo已发行和流通股份的65%，代表对Galileo的控股权[203] - 公司对Galileo管理的一个有限合伙基金有可变利益，该实体不构成VIE，公司无控制权但有重大影响，采用权益法核算[207] - 2020年3月2日公司出售Galileo股份，获约74.6万美元收益，实现约15.1万美元收益，释放约22.8万美元外汇损失[241] - 2020年Galileo咨询费收入23.5万美元，各项费用共59.1万美元，投资收益2.4万美元，其他损失6000美元，税前亏损33.8万美元，归属于公司净亏损22万美元[246] - 截至2020年6月30日，Galileo为客户减免3.9万美元基金运营费用[246] 可变利益实体相关 - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司对未合并可变利益实体（VIE）的总风险敞口分别为730万美元和700万美元[205] - 公司对USGIF中某些基金持有可变利益，但不被视为主要受益人，不合并这些VIE[205] 应收账款和信用损失备抵相关 - 公司在2021年6月30日和2020年6月30日对应收账款无信用损失备抵[215] 税务审查相关 - 美国联邦税务机关对公司2017 - 2020年纳税年度可进行审查，非美国联邦税务机关对公司2014 - 2020年纳税年度可进行审查[225] 投资交易相关 - 2021财年，公司购买HIVE可转换证券1500万美元，包括8%利息的无担保可转换债券和500万份普通股购买认股权证，截至2021年6月3