公司业务板块 - 公司管理两个业务板块：投资管理服务和企业投资[107] 公司总资产相关数据变化 - 截至2022年6月30日，公司期末总资产为29亿美元，较2021年6月30日的42亿美元减少13亿美元，降幅31.2%，主要因2022年6月ETF市场贬值[105] - 2022财年平均总资产为39亿美元，较2021财年的34亿美元增加17.7%，主要因2021财年Jets ETF资金流入[106] 各基金资产数据变化 - Jets ETF在2022年6月30日和2021年6月30日的资产分别为25亿美元和36亿美元[101] - USGIF在2022年6月30日和2021年6月30日的资产分别为3.57527亿美元和5.09222亿美元[105] 公司投资公允价值数据变化 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司投资于美国全球投资基金（USGIF）的公允价值分别为1280万美元和730万美元[117] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司对HIVE Blockchain Technologies Ltd.的投资分别为1410万美元和2510万美元[121] 公司咨询费相关数据变化 - 2022财年和2021财年，公司从USGIF获得的咨询和行政服务费用分别约为380万美元和450万美元，2022财年USGIF咨询费总额减少约75.5万美元，降幅17.5% [108][109] - USGIF投资基础咨询费按平均净资产的0.375% - 1.25%计算，2022年和2021年分别向上调整2万美元和48.2万美元[109] - 2022财年和2021财年，公司从ETF客户获得的咨询费分别为2100万美元和1710万美元，2022财年ETF平均资产增加[113] - 2022财年USGIF咨询费（含绩效调整）较2021年减少约75.5万美元，即17.5%[129] - 2022财年ETF咨询费和USGIF咨询费分别占公司运营收入的84.8%和14.4%[128] - 2022年和2021年该投资的权益法损益分别为亏损20.6万美元和收益34.7万美元，2021年6月30日该投资账面价值约为53.2万美元，解散时公司收到分配，含现金8.5万美元和公允价值约22.8万美元的普通股[272] - 2022年和2021年公司为USGIF放弃的费用和承担的费用分别为66.7万美元和70.1万美元[279] 公司投资管理费率数据 - 2022财年和2021财年，平均年化投资管理费率分别为78个基点和77个基点，股票基金平均投资管理费均为93个基点，固定收益基金均为0 [112] 公司薪酬费用管理模式 - 公司通过设定较低基本工资和与基金及公司业绩挂钩的奖金来管理薪酬费用，费用模式随资产波动和业绩有所伸缩[104] 公司投资收益相关数据变化 - 2022财年公司总投资损失400万美元，2021财年投资收入2830万美元[120] - 2022年6月30日止年度公司其他损失400万美元，2021年为收入2930万美元，变化3330万美元，即113.7%[136] - 2022年6月30日止年度投资损失400万美元，2021年同期投资收入2830万美元，变动约3240万美元[137] - 2022年6月30日止年度股息和利息收入190万美元，较2021年同期46.4万美元增加150万美元，增幅320.0%[137] - 2022年6月30日止年度债务证券实现收益220万美元，较2021年同期120万美元增加100万美元，增幅85.7%[137] - 2022年公司投资收入（损失）为 - 404.6万美元，2021年为2833.8万美元；股权法投资收入（损失）为 - 20.6万美元，2021年为34.7万美元[180] - 2022年和2021年投资总损益分别为亏损404.6万美元和收益2833.8万美元，其中实现的本金支付收益分别为220万美元和120万美元[274] - 2022年和2021年仍持有的权益投资未实现净损益分别为亏损557.7万美元和收益589万美元，因计量替代产生的净损益分别为18.7万美元和140万美元[276] 公司净收入及相关数据变化 - 2022年6月30日止年度公司净收入550万美元（每股0.37美元），2021年为3200万美元（每股2.12美元），减少约2650万美元[125] - 2022年6月30日止年度总运营收入较2021年增加310万美元，即14.1%[126] - 2022财年总运营费用较上一财年增加11.2万美元，即0.8%[132] - 2022年6月30日止年度税务费用为160万美元，2021年为550万美元[136] - 2022年公司运营收入为2471.4万美元，2021年为2165.4万美元；运营费用为1360.1万美元，2021年为1348.9万美元[180] - 2022年公司税前收入为709.6万美元，2021年为3743.8万美元；净利润为549.9万美元，2021年为3196.1万美元[180] - 2022年公司基本每股净收益为0.37美元，2021年为2.12美元；摊薄每股净收益2022年为0.37美元，2021年为2.12美元[180] - 2022年公司综合收益为318.8万美元，2021年为3855.2万美元[182] - 2022年净收入为549.9万美元，2021年为3196.1万美元[186] - 2022年经营活动提供的净现金为1053.5万美元，2021年为476.6万美元[186] - 2022年投资活动使用的净现金为101.9万美元，2021年提供的净现金为865万美元[186] - 2022年融资活动使用的净现金为163.8万美元，2021年为94.1万美元[186] - 2022年现金、现金等价物和受限现金净增加787.8万美元，2021年为1247.5万美元[186] - 2022年公司支付的所得税现金为414.2万美元，2021年为469.6万美元[186] - 2022年宣布但未支付的股息为33.7万美元，2021年为22.6万美元[186] - 2022年收购资产的公允价值为22.8万美元，2021年为0[186] - 2022年和2021年总运营收入分别为2471.4万美元和2165.4万美元，其中ETF咨询费分别为2096.2万美元和1712.7万美元[278] 公司净营运资金及相关数据 - 2022年6月30日公司净营运资金约3390万美元，流动比率9.2比1，现金及现金等价物2230万美元，按公允价值计量的证券1380万美元，占总资产约59.5%[138] 公司股东权益相关数据变化 - 截至2022年6月30日，合并股东权益为5650万美元，较2021年6月30日增加220万美元，增幅4.0%[139] - 2022年公司总负债为419.8万美元，2021年为795.3万美元；股东权益为5649.6万美元，2021年为5432.4万美元[178][179] - 截至2022年6月30日，公司股东权益总额为5649.6万美元，2021年为5432.4万美元，2020年为1676.4万美元[184] 公司信贷额度相关数据 - 公司有100万美元信贷额度，截至2022年6月30日未使用，信贷协议将于2023年5月31日到期，公司打算每年续约[140] - 公司有100万美元的信贷额度用于营运资金，截至2022年6月30日未使用，2021年公司PPP贷款44.2万美元获全额豁免并确认债务清偿收益44.4万美元[291][292] 公司股东现金股息数据 - 2022年7月至9月，A类和C类股东现金股息总额约33.7万美元[144] USGIF咨询费构成及调整规则 - USGIF咨询费由基本管理费和业绩费组成，业绩费为支点费，当基金业绩与指定基准指数在过去滚动12个月的表现差异达到5%或以上时，上下调整0.25%[161] - 2022年和2021年6月30日止年度，公司因业绩调整分别实现USGIF基本咨询费增加2万美元和48.2万美元[162] 公允价值计量证券价格波动影响 - 假设2022年6月30日按公允价值计量的证券市场价格上涨或下跌25%，将产生相应影响[166] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的权益证券价值1642.8万美元，假设价格上涨25%后价值为2053.5万美元，净收入增加324.5万美元；假设价格下跌25%后价值为1232.1万美元，净收入减少324.5万美元[167] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的嵌入式衍生工具价值3000美元，假设价格上涨25%后价值为4000美元，净收入增加1000美元；假设价格下跌25%后价值为2000美元，净收入减少1000美元[167] 公司持有的特定投资价值数据 - 截至2022年6月30日，公司持有的HIVE区块链技术有限公司普通股购买认股权证价值260万美元，嵌入式衍生工具与HIVE可转换债券相关，价值3000美元[169] 公司现金及投资证券公允价值数据变化 - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物为2231.4万美元，2021年为1443.6万美元；投资证券公允价值为1213.8万美元，2021年为632.2万美元[178] - 2022年和2021年现金及现金等价物分别为2231.4万美元和1443.6万美元，受限现金均为10万美元[285] 公司财务计算方法及相关规定 - 基本每股收益通过净收入除以当期加权平均流通普通股股数计算，摊薄每股收益考虑了潜在稀释[222] - 累计其他综合收益（损失）包括可供出售债务证券的未实现损益和外币折算调整[223] 公司会计准则生效情况 - ASU 2016 - 13将于2022年12月15日后开始的财年对包括公司在内的小型报告公司生效[224] - ASU 2019 - 12于2021年7月1日对公司生效，对合并财务报表或披露无重大影响[225] - ASU 2022 - 03将于2023年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其影响[226] 公司按公允价值计量的投资相关数据 - 截至2022年6月30日，公司按公允价值计量的投资为2790万美元，成本基础为2850万美元，公允价值约占公司总资产的45.9%，另有其他投资约400万美元，持有至到期债务投资100万美元[228] - 截至2022年6月30日和2021年，公司对USGIF的投资分别为1280万美元和730万美元，对HIVE的投资（认股权证和可转换债券）分别为1410万美元和2510万美元[230] - 2022年6月30日，按公允价值计量的投资中，一级输入（报价）为1378.5万美元，二级输入为0，三级输入为1409.2万美元，总计2787.7万美元；2021年6月30日，一级输入为1009.7万美元，二级输入为13.5万美元，三级输入为2507.5万美元，总计3530.7万美元[243] - 2022年6月30日，非经常性按公允价值计量的其他投资为78.1万美元；2021年6月30日为255.4万美元[243] - 2022年6月30日，使用不可观察输入（三级）确定公允价值的投资中，权益证券期初余额为802.6万美元，期末余额为264.3万美元；债务证券期初余额为1704.9万美元，期末余额为1144.9万美元[245] - 2021财年，公司以1500万美元购买HIVE的可转换证券，截至2022年6月30日，剩余本金为1060万美元[245] - 公司在购买日将认股权证按估计公允价值590万美元入账，可转换债券按估计公允价值1600万美元入账，确认未实现收益690万美元[246] - 2022财年和2021财年，分别有220万美元和120万美元从其他综合收益重分类至投资收益（损失）[246] - 截至2022年6月30日，认股权证和可转换债券的公允价值分别为260万美元和1140万美元；2021年6月30日分别为800万美元和1700万美元[246] - 截至2022年6月30日，使用重大不可观察输入（三级）按公允价值计量的权益证券（普通股认股权证）波动率为104.3%，债务证券（可供出售可转换债券）波动率为111.5%，信用调整贴现率为4.7%[247] - 截至2022年6月30日，公司公允价值计量的权益投资成本1996.7万美元，未实现损失353.9万美元，公允价值1642.8万美元；2021年对应数据分别为1436.3万、389.5万、1825.8万美元[254] - 截至2022年6月30日，公司可供出售债务投资（可转换债券）摊余成本857.6万美元，未实现收益541.2万美元，未实现损失253.9万美元，公允价值1144.9万美元；2021年对应数据分别为8