财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为12.7756亿美元，较2022年12月31日的17.3553亿美元下降26.38%[15] - 2023年第二季度，公司总营收为2827万美元，较2022年同期的686万美元增长312.09%；上半年总营收为3199万美元，较2022年同期的686万美元增长366.33%[17] - 2023年第二季度，公司净亏损2292.9万美元，较2022年同期的1558.8万美元扩大47.09%；上半年净亏损4483万美元，较2022年同期的2129.7万美元扩大110.59%[17] - 2023年上半年，公司经营活动净现金使用量为3753.2万美元，较2022年同期的3453.3万美元增加8.7%[21] - 2023年上半年，公司投资活动净现金流入为3392.3万美元，而2022年同期为净现金流出8806.2万美元[21] - 2023年上半年，公司融资活动净现金使用量为442万美元，较2022年同期的3687万美元减少88.01%[21] - 截至2023年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为3260.4万美元，较2022年同期的1.1395亿美元减少71.39%[21] - 2023年上半年，公司研发费用为3718.1万美元，较2022年同期的2906.3万美元增长27.93%[17] - 截至2023年6月30日，公司普通股发行和流通股数为1.55570588亿股，较2022年12月31日的1.53821339亿股增加1.13%[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司净固定资产分别为1848.3万美元和1757万美元，2023年和2022年第二季度折旧和摊销费用分别为100万美元和26.1万美元，上半年分别为210万美元和45.7万美元[36] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应计和其他流动负债分别为897万美元和1412.5万美元[37] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司产品保修应计余额分别为510.3万美元和115.8万美元[38] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付票据分别为112.7万美元和191.5万美元，非流动应付票据分别为0和31.5万美元[39] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未履行的不可撤销采购承诺分别为86.9万美元和160万美元，可撤销采购承诺分别为960万美元和1490万美元[51] - 2023年上半年，公司记录的或有认股权证、公开认股权证和私募认股权证（不包括或有认股权证）负债净减少分别为2.9万美元、36.9万美元和17.5万美元；2022年上半年分别为130万美元、1620万美元和770万美元[58] - 2023年第二季度和上半年，公司基于股票的薪酬费用分别为272.5万美元和478.4万美元；2022年同期分别为294.5万美元和570.5万美元[61] - 2023年第二季度和上半年，员工股票购买计划费用分别为9万美元和14.9万美元；2022年同期费用不重大[66] - 截至2023年6月30日，公司按公允价值计量的金融资产为9622.3万美元，其中一级资产4888.6万美元，二级资产4733.7万美元；2022年12月31日为1.39087亿美元，其中一级资产4793.7万美元，二级资产9115万美元[67][68] - 截至2023年6月30日，公司按公允价值计量的金融负债为263.6万美元，其中一级负债169.7万美元，二级负债93.9万美元；2022年12月31日为320.9万美元，其中一级负债206.6万美元，二级负债114.3万美元[68] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，交易证券净亏损分别为1.1万美元和18.5万美元[71] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司均未记录所得税拨备[72] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，总营收分别为282.7万美元和68.6万美元；六个月总营收分别为319.9万美元和68.6万美元[74] - 截至2023年6月30日，合同资产为11.9万美元，较2022年12月31日增加10.8万美元；递延收入为651.5万美元，较2022年12月31日减少210万美元[76] - 预计320万美元递延收入将在未来12个月内确认，330万美元非流动递延收入将在随后12个月内确认[77] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，向关联方销售延长保修服务确认收入分别为1000美元和2000美元；2022年同期向关联方销售储能系统确认收入28.2万美元[78] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，归属于普通股股东的净亏损分别为2292.9万美元和1558.8万美元；六个月净亏损分别为4483万美元和2129.7万美元[80] - 2023年7月7日，公司向第一公民银行偿还所有未偿还应付票据，金额为100万美元，交易后应付票据余额为零[82] - 2023年Q2和H1营收分别为280万美元和320万美元，较2022年同期的68.6万美元分别增长312%和366%[104][105] - 2023年Q2和H1研发费用分别为1950万美元和3720万美元，较2022年同期分别增长330万美元（20%）和810万美元（28%）[104][106][107] - 2023年Q2销售和营销费用为170万美元，较2022年同期减少16.1万美元（8%）；H1为360万美元，较2022年同期增加19万美元（6%）[104][108][109] - 2023年Q2和H1一般及行政费用分别为580万美元和1110万美元，较2022年同期分别减少95.2万美元（14%）和350万美元（24%）[104][110][111] - 2023年Q2和H1净利息收入分别为130万美元和260万美元，较2022年同期分别增长108.3万美元（438%）和236.4万美元[104][112][113] - 2023年Q2普通股认股权证负债重估损失11.5万美元，2022年同期为收益860万美元；H1分别为收益57.3万美元和2510万美元[104][114][115] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损6.634亿美元，拥有无限制现金及现金等价物3030万美元和短期投资6920万美元[118][119] - 2023年7月7日，公司偿还了与SVB的应付票据，支付100万美元，包括未偿还本金、利息和20万美元的最终付款[121] - 2023年H1经营活动净现金使用量为3750万美元，投资活动提供3390万美元，融资活动使用44万美元[125] - 2022年上半年经营活动使用的净现金为3450万美元，包括2130万美元净亏损和2510万美元普通股认股权证负债公允价值的非现金变动，部分被570万美元基于股票的薪酬抵消[128] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为3390万美元，与短期投资到期有关，部分被购置财产和设备抵消[129] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为8810万美元，与短期投资和财产及设备购置有关[130] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为44.2万美元，包括80万美元应付票据本金支付，部分被33.2万美元员工股票购买计划收益和12.2万美元行使股票期权所得抵消[131] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为370万美元，包括280万美元为所得税预扣目的回购员工股份和96.7万美元应付票据本金支付[132] - 截至2023年6月30日，公司有80万美元作为信用证相关的抵押品，还有86.9万美元不可撤销采购承诺[134] - 2023年上半年公司净亏损4480万美元，截至2023年6月30日累计亏损6.634亿美元[187] 公司业务发展预期 - 公司预计在2023年第三季度从研发阶段过渡到商业库存会计阶段[26] - 公司预计在2023年第三季度实现商业可行性，从研发阶段过渡到商业库存会计阶段[32] - 公司预计研发成本将随向商业库存会计过渡而减少，销售和营销费用、一般和行政费用将随业务扩张而增加[98][99][100] - 公司预计在2023年第三季度达到商业可行性，从研发阶段过渡到商业库存会计[136] 公司历史事件 - 2021年10月8日公司完成业务合并，名称由“ACON S2 Acquisition Corp.”变更为“ESS Tech, Inc.”，普通股和认股权证分别在纽交所以“GWH”和“GWH.W”代码开始交易[27] 认股权证相关 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司普通股认股权证均为1146.1227万份，其中公开认股权证为737.7893万份，其他私人认股权证为350万份，盈利认股权证为58.3334万份[52] - 公开认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股，将于2026年10月8日到期[52] - 公司可在特定条件下以每份0.01美元或0.10美元的价格赎回公开认股权证[53][54] - 公司私募发行4,666,667份认股权证，业务合并时发起人放弃583,333份，剩余4,083,334份中3,500,000份立即归属，583,334份于2021年11月9日满足业绩目标归属，每份行权价11.50美元[55] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，SMUD认股权证下有12,500股归属，该认股权证可认购最多500,000股，行权价4.296美元[59] 股权奖励计划相关 - 2021年股权奖励计划自业务合并完成起生效，截至2023年6月30日，公司有权发行22,224,640股普通股，有8,286,345股可用于未来授予[62][63] - 截至2023年6月30日，未归属股票期权和受限股票单位的未摊销基于股票的薪酬费用约为2860万美元，预计在2.95年加权平均期间内确认[65] - 2022年授予期权确定公允价值使用的加权平均假设为：无风险利率1.64%，预期波动率73.95%，预期期限6年，预期股息为零[65] 公司内部控制情况 - 公司披露控制和程序因财务报表结账过程中某些交易审查和分析内部控制的运营有效性存在重大缺陷而无效[140] 公司产品相关问题 - 截至2023年6月30日，公司第二代S200铁流电池部署有限，商业生产和使用前有产量、成本、性能和制造工艺等挑战待解决[149] - 公司第二代储能产品S200电池在第一代自动化生产线上制造，新自动化生产线未开始商业运营，技术问题或延迟会影响生产成本和产品质量[150] - 公司第二代产品部署有限，2021年第三季度开始发货，仍在调试测试，存在质量、性能、电网兼容性等问题，可能影响业务和财务状况[153] - 公司能源仓库产品部分已发货单元未达合同规格，导致额外安装时间和成本[190] - 公司过去召回过第一代电池模块，预计继续更换第二代电池模块某些组件[176] - 公司能源存储产品需定期维护，若维护不当或超出预期，会影响声誉、业务和财务状况[178] - 公司第一代铁流电池除两个原型试验单元外已全部退回，第二代单元未来仍可能出现循环问题[194] 公司供应链相关问题 - 公司依赖第三方供应商提供关键原材料和组件，供应商的质量问题或延迟会影响产品制造和商业化[154] - 近期多种材料和组件成本上升，供应链中断影响供应商及时交付，预计2023年仍会持续[155] - 公司预计材料价格短期内继续上涨，随后波动，供应可能不稳定，影响产品盈利能力[157] - 俄乌冲突导致全球市场和部分行业不稳定，可能对公司业务和供应链产生负面影响[158] - 公司依赖第三方物流运输产品，当前物流行业的问题使产品及时、经济地交付给国际客户面临挑战[159] - 公司不确定能否与关键供应商维持长期供应关系，更换供应商灵活性有限[160] 公司生产相关问题 - 公司制造和测试流程需专业技术和改进，过去曾出现问题，未来可能再次发生，影响业务和财务状况[162] - 公司要实现盈利需增加产品销量并降低制造成本，但当前产量下生产成本远超售价，成本增加可能影响财务结果[165] - 公司依赖复杂机械生产铁流电池，设备集成存在不确定性和风险，可能导致生产延迟或成本增加[168] - 公司扩大制造产能依赖招聘、培训和留住足够数量的制造员工，否则业务和财务结果会受负面影响[175] 公司客户与市场相关问题 - 公司与SBE在2021年4月签署框架协议，但至今未收到订单[180] - 公司在2022年8月与ESI建立战略伙伴关系，2022年9月与SMUD签订框架协议，2023年二季度向SMUD首次交付系统，但SMUD无义务追加订单[182] - 公司未来经营和财务结果及市场增长预期依赖假设和分析，若假设错误，实际结果可能与预期有重大差异[184] - 公司业务依赖与慕尼黑再保险的关系，若无法维持该关系且找不到类似替代，产品需求会受影响[191] - 产品市场开发受成本竞争力、可再生能源成本、技术新颖性、政府政策等因素影响[197] -