公司整体财务状况关键指标变化 - 2023年12月31日公司总资产为143,232千美元，2022年为173,553千美元[370] - 2023年12月31日公司总负债为39,875千美元，2022年为36,579千美元[370] - 2023年12月31日公司股东权益为103,357千美元，2022年为136,974千美元[370] - 2023年公司总营收为7,540千美元，2022年为894千美元[372] - 2023年公司毛亏损为12,955千美元，2022年毛利润为894千美元[372] - 2023年公司运营亏损为85,905千美元，2022年为105,492千美元[372] - 2023年公司净亏损和综合亏损为77,578千美元，2022年为77,969千美元[372] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损为0.48美元，2022年为0.51美元[372] - 2023年用于每股计算的加权平均股数为159,958,645股，2022年为152,676,155股[372] - 截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日，公司普通股股份分别为151,839,058股、153,821,339股和174,211,911股，股东权益分别为205,159美元、136,974美元和103,357美元[374] - 2023年和2022年净亏损分别为77,578千美元和77,969千美元，2023年较2022年亏损略有收窄[376] - 2023年和2022年经营活动净现金使用量分别为54,896千美元和81,620千美元，2023年较2022年有所减少[376] - 2023年和2022年投资活动净现金分别为提供15,071千美元和使用117,884千美元，2023年情况好转[376] - 2023年和2022年融资活动净现金分别为提供25,653千美元和使用4,073千美元，2023年有资金流入[376] - 2023年和2022年末现金、现金等价物和受限现金分别为22,483千美元和36,655千美元[376] - 2023年末预付费用和其他流动资产为330.5万美元，较2022年末的565.7万美元有所下降[431] - 2023年末固定资产净值为1626.6万美元，较2022年末的1757万美元有所下降；2023年和2022年折旧费用分别为640万美元和150万美元[432] - 2023年末应计和其他流动负债为1075.5万美元，较2022年末的1412.5万美元有所下降[435] - 2023年末应计产品保修费用为212.9万美元，较年初的164.3万美元有所增加[436] - 2023年末普通股认股权证总数为2915.1075万份，较2022年末的1147.3727万份有所增加[451] - 2023年末按公允价值计量的负债总额为91.7万美元，2022年末为320.9万美元[472] - 2023年末递延所得税资产总额为7619.6万美元，2022年末为5519.9万美元；2023年末递延所得税负债为60.6万美元，2022年末为93.8万美元[477] - 2023年末合同资产为25.3万美元，较2022年末增加24.2万美元；2023年末递延收入为2078.1万美元，较2022年末增加1220万美元[490] - 2023年和2022年归属普通股股东的净亏损分别为7757.8万美元和7796.9万美元[496] - 2023年和2022年加权平均流通股数分别为1.59958645亿股和1.52676155亿股[496] - 2023年和2022年基本和摊薄后每股净亏损分别为0.48美元和0.51美元[496] - 2023年和2022年因具有反摊薄效应而被排除在摊薄加权平均流通普通股计算之外的普通股等价证券余额分别为4491.1825万股和2104.3791万股[497] 审计机构相关情况 - KPMG LLP自2023年起担任公司审计师，Ernst & Young LLP在2020 - 2023年担任公司审计师[360][367] - 2023年4月10日，公司前任审计机构安永告知公司，拒绝再次参选公司截至2023年12月31日财年的注册公共会计师事务所[498] - 安永对公司2022年和2021年财年财务报表的报告未包含否定意见或无法表示意见，也未因不确定性、审计范围或会计原则而受到保留或修改[499] - 2022年和2021年财年及随后至2023年4月10日的期间，公司与安永在会计原则或实务、财务报表披露或审计范围或程序等事项上无“分歧”[500] - 2023年5月2日，公司董事会审计委员会任命毕马威为公司截至2023年12月31日财年的独立注册公共会计师事务所[502] 公司业务阶段与板块情况 - 2023年第三季度公司从研发阶段过渡到商业库存会计阶段，自7月1日起生效[381] - 公司确定首席执行官为首席运营决策人，且运营单一可报告业务板块，大部分运营和长期资产在美国[387] 信用与减值评估情况 - 公司评估客户信用状况，2023年和2022年末均无预期信用损失备抵[392] - 2023年和2022年未确认财产和设备的减值损失[395] 研发资金相关情况 - 截至2022年12月31日，公司因研发活动从联邦机构获得的资金中，可能需在特定情况下偿还的部分在合并资产负债表的应计和其他流动负债中记录为45.2万美元[408] 会计政策与准则相关情况 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，更新可报告分部披露要求，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期生效[426] - 2023年12月，FASB发布ASU No. 2023 - 09，要求更细化所得税披露，2025年12月31日结束的财年对公司生效[427] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，采用前瞻性预期信用损失模型，目前未对合并财务报表产生重大影响[428] 存货相关情况 - 截至2023年12月31日，原材料库存为774万美元，在产品为123.6万美元，产成品为568.5万美元，存货总值为1466.1万美元，存货净额为336.6万美元[430] - 2023年12月31日止年度，公司在合并运营和综合损失表的收入成本中记录了1130万美元的存货成本与可变现净值孰低（LCNRV）费用，上一年度无此项费用[430] - 截至2023年12月31日，公司就确定的采购承诺记录了63.7万美元的LCNRV损失，计入合并运营和综合损失表的收入成本[430] 无形资产相关情况 - 2023年9月公司以500万美元收购专利；2023年无形资产摊销费用为6.7万美元；预计2024 - 2028年每年摊销26.7万美元，之后摊销358.8万美元[433][434] 租赁相关情况 - 2023年和2022年经营租赁费用均为150万美元；截至2023年末，租赁负债未来到期金额2024年为172万美元，2025年为98.3万美元，现值为253.8万美元；加权平均剩余租赁期限为1.7年，加权平均折现率为7.5% [441] 应付票据相关情况 - 2022年末公司有191.5万美元应付票据，2023年7月7日公司偿还全部未偿应付票据[442][443] 采购承诺相关情况 - 截至2023年末，未履行的不可撤销采购承诺为63.7万美元，较2022年末的160万美元有所下降；可撤销采购承诺为770万美元，较2022年末的1490万美元有所下降[448] 合作协议相关情况 - 2023年9月公司与UOP签订联合开发协议，承诺至2028年12月31日至少报销800万美元研发费用[450] 认股权证与负债相关情况 - 2023年公司记录公共认股权证负债净减少230万美元，2022年记录盈利认股权证、公共认股权证和私人认股权证（不包括盈利认股权证）负债净减少2580万美元[459] 投资与股份发行情况 - 2023年9月21日，霍尼韦尔向公司投资2750万美元，公司向其发行16491754股普通股和可发行最多10631633股普通股的认股权证，还向UOP发行可发行最多6269955股普通股的认股权证[461] - 2023年9月21日，公司因UOP预付1500万美元设备款向其发行可发行最多775760股普通股的初始绩效认股权证，2026年起五年内还将根据UOP设备采购情况发行额外绩效认股权证（基于最高3亿美元目标采购额，总价值不超过1500万美元）[462] 基于股票的薪酬相关情况 - 2023年和2022年公司基于股票的薪酬费用分别为1063.5万美元和1188.9万美元[463] - 截至2024年1月1日，2021年计划下可发行股份数量增加870万股，截至2023年12月31日，公司有权根据该计划发行2631万股普通股[464] - 截至2023年12月31日，2021年计划下有5645585股可用于未来授予[465] - 2023年和2022年行使期权的总内在价值分别为90万美元和210万美元[466] - 2023年和2022年授予期权使用布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿期权定价模型的加权平均估计公允价值分别为每股1.13美元和5.23美元[467] - 截至2023年12月31日，与未归属股票期权和受限股票单位相关的未摊销基于股票的薪酬费用约为2600万美元，预计在2.76年的加权平均期间内确认[469] - 2023年和2022年员工股票购买计划总费用分别为32.4万美元和27万美元[470] 所得税相关情况 - 2023年和2022年年底，公司对递延税项资产全额计提估值准备[416] - 2023年和2022年12月31日，公司未就未确认税务利益的应计利息和罚款进行计提[417] - 截至2023年12月31日，公司联邦和州净运营亏损结转额分别为1.663亿美元和2.024亿美元；联邦和州研发税收抵免结转总额分别为290万美元和2.8万美元[479] - 2023年和2022年公司所得税实际税率与联邦法定税率21%存在差异，2023年有效税率未给出，2022年也未给出[481] - 2023年公司确认生产税收抵免（PTC）82.4万美元，截至2023年12月31日，PTC相关的应收补助款为82.4万美元[487] 营收与销售相关情况 - 2023年总营收为754万美元，2022年为89.4万美元，其中产品收入2023年为510.3万美元，2022年为80.3万美元[488] - 2023年公司向关联方销售确认收入3.3万美元，2022年为28.4万美元[493] 401(k)计划贡献情况 - 2023年和2022年公司对401(k)计划分别贡献85.3万美元和67.4万美元[492] 霍尼韦尔相关情况 - 截至2023年12月31日，公司记录霍尼韦尔未来设备采购的不可退还押金1500万美元，其中60万美元为当前递延收入，1440万美元为非当前递延收入[495] 内部控制重大缺陷纠正情况 - 公司确定截至2021年12月31日已纠正与研发、原材料采购承诺和股权流程相关技术问题的识别和审查的重大缺陷[501] - 公司确定截至2023年12月31日已纠正财务报表结账过程中某些交易审查和分析内部控制运行有效性的重大缺陷[501]