首次公开募股与私募 - 2021年12月14日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，发行价10美元/单位，总收益2亿美元；行使超额配售权额外发售156.2401万单位，收益1562.401万美元，承销费等额外发行成本约85.932万美元[120] - 2021年12月14日公司完成私募，出售1112.496万份私募认股权证，收益1112.496万美元[121] 资金与账户情况 - 交易成本达1292.61万美元，250万美元现金留作营运资金[122] - 首次公开募股结束后，2.1993649亿美元存入信托账户，每单位10.2美元[123] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司运营银行账户分别有212美元和401,275美元，营运资金赤字分别约为410,774美元和盈余468,359美元[141] - 截至2023年9月30日，公司信托账户外的现金可能不足以支持未来12个月运营，若无法完成业务合并，可能需采取措施节约流动性[144] - 2023年3月31日至9月30日，信托账户余额从225,411,726美元降至6,514,571美元，因赎回20,970,550股A类普通股，赎回金额达221,294,640美元[147] - 截至2023年9月30日，分别有591,851股和21,562,401股A类普通股按赎回价值列示为临时权益[159] 发起人交接与股份变动 - 2023年6月12日完成发起人交接，318.483万股创始人股份从原发起人转让给新发起人；批准特别决议将完成业务合并时间延长至2024年7月14日，每月存入5万美元可延长，最多12次；修改公司章程取消赎回限制[124][125] - 发起人交接后，公众股东赎回1982.4274万股和114.6276万股，分别从信托账户取出2.08992255亿美元和1230.2385万美元[127] - 2023年6月29日，539.0599万股B类普通股转换为A类普通股，转换后原发起人、新发起人分别持有30%、45%的A类流通股[128] - 2023年8月11日股东大会后，114.6276股被赎回，从信托账户取出约1230.2385万美元，赎回后公司有59.1851万股A类股和1股B类股流通，信托账户约剩635.2029万美元[129] 业务合并要求与风险 - 公司须完成至少一项初始业务合并，目标的总公允价值至少为签署协议时信托账户净资产（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[130] - 若在2024年12月14日前未完成初始业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[136] - 公司需在2024年12月14日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[145] 财务业绩 - 2023年第三季度和前九个月净收入分别为828,847美元和4,024,595美元，2022年同期分别为492,290美元和9,676,940美元[148][149] 费用相关 - 公司每月向保荐人报销行政服务费10,000美元，原保荐人放弃未支付服务费，新保荐人同意不收取费用[152] - 承销商获45天超额配售选择权，部分行使后剩余部分于2022年1月24日到期，现金承销折扣为每单位0.20美元，总计4,312,480美元，递延承销佣金每单位0.35美元，总计7,546,840美元，后承销商放弃该递延费用[153][154][155] - 2022年9月26日公司签订咨询服务协议，后终止，截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别产生服务费用0美元和18,000美元[156] 会计准则相关 - FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06，公司作为较小报告公司，该准则于2024年1月1日生效，公司正评估其影响[162] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无重大影响[163] - 管理层认为目前未生效的其他会计声明若采用，不会对财务报表产生重大影响[164] 其他情况 - 截至2023年9月30日，公司无S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排[165] - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[166] - 公司是“新兴成长型公司”，可享受部分报告要求豁免[167] - 公司选择不放弃新兴成长型公司的延长过渡期，可能使财务报表难以与其他公司比较[168] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[169]