公司资金与账户情况 - 截至2023年12月31日和2022年，公司分别持有现金44,046美元和936,434美元，流动负债分别为1,269,365美元和1,245,832美元[177] - 2023年10月19日，公司指示清算信托账户投资，将资金存入花旗银行计息活期存款账户，直至首次业务合并完成或清算[157] - 截至2023年12月31日，公司运营银行账户有44,046美元，营运资金赤字为780,593美元[189] - 截至2023年12月31日，公司根据WCL本票累计借款125,000美元，2022年12月31日为267,500美元[190] - 截至2023年12月31日，公司根据Polar资本投资提取了500,000美元，公允价值为90,909美元[191][205] 公司股份交易与变动 - 2023年10月19日，公司股东批准章程修正案提案，16,045,860股公众股被赎回，赎回价格约为每股10.54美元，总赎回金额约为1.691亿美元[158][180] - 2021年10月19日，公司完成首次公开募股，发售20,000,000个单位，每个单位10美元，总收益2亿美元；同时发售4,666,667份私募认股权证，收益700万美元[161][163] - 2021年11月30日，承销商部分行使超额配售权，发售1,240,488个超额配售单位和165,398份私募认股权证，总收益分别为12,404,880美元和248,097美元，净收益12,404,880美元存入信托账户[167] - 截至2023年8月31日完成保荐人交接，新保荐人从原保荐人处收购3,093,036股创始人股份和4,645,398份私募认股权证，原保荐人持有206,663股A类普通股、2,010,423股创始人股份，无私募认股权证[179] - 2023年10月19日，股东批准创始人股份修正案提案，600,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后的A类普通股受相同限制[182] - 截至2023年12月31日，已发行和流通的A类普通股为5,794,628股，B类普通股为4,710,122股，原保荐人和保荐人分别持有已发行和流通普通股的21.11%和29.44%[156] - 截至2023年12月31日，已发行并流通的A类普通股为5,794,628股，B类普通股为4,710,122股，前保荐人和保荐人分别持有已发行并流通普通股的约21.11%和29.44%[183] - 2023年10月，公司与保荐人和第三方投资者签订非赎回协议，投资者同意不赎回4,998,734股公开发行股份，保荐人同意在业务合并完成后转让749,810股创始人股份，估计这些B类普通股公允价值为3,444,008美元，每股加权平均4.59美元[208][209] 公司业务合并与清算 - 若在2024年7月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股并进行自愿清算和解散，届时每股资产分配价值可能低于10.65美元（截至2023年12月31日）[175] - 公司可能寻求进一步延长合并期，需获得公众股东批准，赎回可能对信托账户金额、资本结构等产生重大不利影响[181] - 公司需在2024年7月19日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[194] 公司财务收支情况 - 2023年公司净收入为4,386,322美元，2022年为9,295,239美元[186][187] - 2023年和2022年分别支付行政费用40,000美元和30,000美元，分别产生费用120,000美元和30,000美元[196] 公司承销费用情况 - 首次公开募股承销商有权获得现金承销折扣为首次公开募股总收益的2.00%（即4,000,000美元，若超额配售选择权全部行使则为4,600,000美元），递延费用为3.50%（即7,000,000美元，若超额配售选择权全部行使则为8,050,000美元）[203] - 2023年8月，花旗集团全球市场公司和摩根大通证券有限责任公司放弃信托账户中递延承销费的权利，释放的7,434,171美元递延承销费中，7,187,357美元计入截至2023年12月31日资产负债表累计亏损，246,814美元计入2023年运营报表结算收益[204] 公司报告相关情况 - 公司为新兴成长型公司，可享受部分报告要求豁免，如无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条的独立注册公共会计师事务所鉴证要求等[212] - 公司选择不放弃新兴成长型公司的延长过渡期，采用与私人公司相同时间应用新的或修订的财务会计准则[213] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[214][215] - 公司为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[221] 公司股份与认股权证核算 - 公司有A类和B类两类普通股，净收入按比例在两类普通股之间分配，计算每股净收入时未考虑与首次公开募股和私募相关发行的1,240,488股认股权证的影响[217] - 公司根据认股权证的具体条款和相关权威指引，将认股权证分类为权益工具或负债工具[218] - 符合权益分类标准的认股权证在发行时计入额外实收资本，不符合的按初始公允价值记录，后续公允价值变动确认为非现金损益[219] - 可能赎回的普通股按ASC 480指引核算，有强制赎回条款的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益[220]