财务数据关键指标变化 - 截至2024年1月31日，公司现金、现金等价物和短期投资为12.786亿美元[398] - 截至2024年1月31日，公司总资产为16.92亿美元，较2023年的16.28亿美元增长3.91%[416] - 2024财年公司总营收为5.83亿美元，较2023财年的4.76亿美元增长22.54%[418] - 2024财年公司总营业成本为1.09亿美元，较2023财年的0.87亿美元增长25.00%[418] - 2024财年公司毛利润为4.74亿美元，较2023财年的3.89亿美元增长22.00%[418] - 2024财年公司总运营费用为7.29亿美元，较2023财年的6.86亿美元增长6.19%[418] - 2024财年公司运营亏损为2.54亿美元，较2023财年的2.97亿美元亏损有所收窄[418] - 2024财年公司净亏损为1906.68万美元，较2023财年的2742.98万美元亏损有所收窄[418] - 2024财年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.98美元，较2023财年的1.47美元有所收窄[418] - 2024财年公司其他综合损失为39.3万美元，2023年和2022年均无此项损失[421] - 截至2024年1月31日，公司股东权益为1.21亿美元，较2023年的1.21亿美元基本持平[416] - 2024年1月31日公司普通股数量为199,254股，额外实收资本为2,184,451美元，累计亏损为971,068美元，股东权益为1,212,993美元[424] - 2024财年净亏损190,668千美元，2023财年为274,298千美元，2022财年为290,138千美元[427] - 2024财年经营活动使用的净现金为10,851千美元，2023财年为84,462千美元，2022财年为56,215千美元[427] - 2024财年投资活动使用的净现金为535,171千美元，2023财年为8,998千美元，2022财年为6,596千美元[427] - 2024财年融资活动提供的净现金为23,302千美元，2023财年为21,983千美元，2022财年为1,147,846千美元[427] - 2024财年现金、现金等价物和受限现金净减少522,720千美元，2023财年减少71,477千美元，2022财年增加1,085,035千美元[427] - 2024财年支付所得税现金净额为1,430千美元，2023财年为999千美元，2022财年为739千美元[427] - 2024财年支付经营租赁负债现金为4,047千美元，2023财年为3,781千美元，2022财年为3,291千美元[427] - 2024、2023、2022财年末坏账准备期初余额分别为1.3万美元、2万美元、3.6万美元；期末余额分别为0、1.3万美元、2万美元[438] - 2024年1月31日和2023年1月31日，一家云服务提供商市场分别占应收账款净额的20%和11%；2023年1月31日，一家客户占应收账款净额的11%，2024年1月31日无客户占比达10%或以上[440] - 2024年1月31日和2023年1月31日合同资产分别为380万美元和490万美元[466] - 广告成本在发生时计入销售和营销费用，2024财年、2023财年和2022财年分别为1540万美元、1110万美元和630万美元[481] - 2024年总营收5.83137亿美元，其中许可收入6761.2万美元占比12%，支持收入4.20948亿美元占比72%，云托管服务收入7608.6万美元占比13%[518] - 2024年美国地区营收4.08211亿美元占比70%，其他地区营收1.74926亿美元占比30%[518] - 截至2024年1月31日，递延收入期末余额为3.61553亿美元，未开票应收账款约380万美元[519] - 截至2024年1月31日，剩余履约义务为7.758亿美元，预计未来12个月确认约59% [520][521] - 截至2024年1月31日，短期投资公允价值为5.15163亿美元，其中美国国债2.44787亿美元、美国机构债务7972万美元等[523] - 截至2024年1月31日，按公允价值计量的总资产为598,794千美元，总负债为518千美元[527] - 2024年1月31日，公司外汇远期合约的名义金额总计4930万美元，资产公允价值为18千美元，负债公允价值为518千美元[531] - 2024财年、2023财年和2022财年的折旧和摊销费用分别为760万美元、450万美元和250万美元[533] - 2024财年和2023财年，公司分别资本化内部使用软件开发成本1610万美元和1300万美元，摊销费用分别为640万美元和340万美元[534] - 截至2024年1月31日，应计费用和其他流动负债为11,118千美元，2023年为6,783千美元[535] - 截至2024年1月31日，应计薪酬和福利为56,007千美元，2023年为58,628千美元[536] - 2024年、2023年和2022年递延合同取得成本年末余额分别为130,340千美元、124,098千美元和89,331千美元[537] - 2024年、2023年和2022年的租赁总成本分别为4,301千美元、3,832千美元和3,439千美元[539] - 截至2024年1月31日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款的现值为14,033千美元，非流动经营租赁负债为10,008千美元[541] - 截至2024年1月31日，公司未完成的托管基础设施和其他承诺总计22,056千美元[543] - 2024财年、2023财年和2022财年，股票期权归属的总授予日公允价值分别为110万美元、460万美元和650万美元[553] - 2024财年、2023财年和2022财年，已行使期权的总内在价值分别为6760万美元、9410万美元和1.683亿美元[553] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，受限制股票单位（RSU）未归属的数量分别为12067000股和11588000股[557] - 2024年、2023年和2022年，RSU归属的总授予日公允价值分别为2.127亿美元、1.443亿美元和7110万美元[557] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，员工股票购买计划（ESPP）可供出售的A类普通股分别为4102133股和3007528股[558] - 2024财年，公司确认与ESPP相关的股票薪酬费用为1310万美元[558] - 2024年、2023年和2022年，公司确认的总股票薪酬费用分别为1.75402亿美元、1.75368亿美元和2.0413亿美元[563] - 2024年、2023年和2022年，归属于普通股股东的基本和摊薄后净亏损每股分别为0.98美元、1.47美元和3.48美元[566] - 2024财年公司税前亏损1.89629亿美元，2023财年为2.73285亿美元，2022财年为2.89152亿美元[569] - 2024财年公司所得税费用为103.9万美元，2023财年为101.3万美元，2022财年为98.6万美元，2024财年有效税率为 - 0.6%[570] - 2024财年公司净递延所得税资产为3.22499亿美元，2023财年为2.71746亿美元，估值备抵增加5070万美元[572] - 截至2024年1月31日，公司美国联邦和州净经营亏损结转额分别约为6.904亿美元和6.022亿美元，联邦和州研究税收抵免结转额分别为5640万美元和1970万美元[573] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，公司未确认的税收利益分别约为1530万美元和1040万美元[578] 外汇风险与管理 - 若利率立即上升或下降10%，不会对公司投资组合的公允市场价值产生重大影响[398] - 若美元贬值10%，公司运营费用可能增加约2%[399] - 公司在2024财年第二季度实施外汇风险管理计划，签订外汇远期合约[400] - 假设外汇汇率相对变动10%，考虑套期保值计划后，不会对公司财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[400] - 2024、2023、2022财年外币重估损益对合并财务报表无重大影响[433] - 公司的外币远期合同均指定为现金流量套期，期限一般为12个月或更短[490] 审计相关 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2024年和2023年1月31日的财务状况[406] - 审计机构对公司截至2024年1月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[407] - 审计机构对管理层客户合同收入确认的审计程序包括测试控制有效性、评估合同条款等[414] 业务线收入确认与成本 - 公司主要通过自管理软件订阅产生收入，某些客户合同包含非标准条款和条件[411] - 确定自管理许可证和支持的独立售价需要管理层进行重大判断[411] - 公司主要从软件订阅产生收入，合同典型期限为1 - 3年，通常提前一年或多年开票[442][443][465] - 公司自管软件订阅收入包括交付许可时的 upfront 收入和支持维护的按合同期分摊收入，大部分收入按订阅期分摊确认[446] - 公司云托管服务承诺服务收入按合同期分摊确认，按需服务收入在使用时确认；专业服务等收入在服务交付时确认[463] - 公司确定递延合同取得成本是否递延基于销售补偿计划，初始合同佣金按五年受益期摊销，续约合同佣金按续约合同期摊销[468][469] - 公司考虑多种因素确定初始合同佣金受益期，管理层定期审查递延合同取得成本账面价值[470][471] 公司基本信息 - 公司于2013年5月在特拉华州注册成立，总部位于加利福尼亚州旧金山[429] - 公司主要商业产品为HashiCorp Terraform、Vault、Consul和Nomad [429] 资产相关情况 - 截至2024年1月31日，公司未对任何软件成本进行资本化，所有软件开发成本在发生时计入研发费用[479] - 资本化的内部使用软件按直线法在其估计使用寿命（通常为五年）内摊销，并计入云托管服务成本[480] - 截至2024年1月31日，公司未确认任何长期资产的减值损失[482] - 截至2024年1月31日，公司未发生任何商誉减值[485] - 截至2024年1月31日，公司未识别出短期投资的信用损失，短期投资出售的实现损益不重大[489] 所得税核算 - 公司按资产和负债法核算所得税，截至2024年1月31日和2023年，已对美国联邦和州递延所得税资产全额计提估值准备[501] 公司运营分部 - 公司确定其经营一个运营和一个报告分部，截至2024年1月31日和2023年，公司的长期资产基本都在美国[500] 员工福利计划 - 公司发起了一项合格的401(k) 固定缴款计划，目前雇主未进行缴款[505] 公司收购情况 - 2023年6月2日公司以2510万美元现金收购BluBracket全部流通股本，其中420万美元暂留待满足赔偿义务，截至2024年1月31日已支付10万美元，360万美元计为流动负债，50万美元计为非流动负债[509] - 收购产生的保留付款最高达500万美元，2024财年确认相关补偿费用170万美元[509] - 收购价格分配中，开发技术1250万美元、客户关系100万美元、递延所得税负债48.2万美元、商誉1226.5万美元，总收购对价2505.9万美元[511] - 2024年1月31日商誉余额为1219万美元，2023年1月31日无商誉[513][514] - 2024年1月31日收购相关无形资产净额中，开发技术为1083.2万美元，客户关系为77.9万美元，当年开发技术摊销费用170万美元，客户关系摊销费用20万美元[515] 公司后续事件 - 2023年6月7日公司宣布裁员计划，影响约8%的员工，2024年1月31日完成裁员，相关负债已全额支付[567] - 2024财年公司因裁员计划产生730万美元费用，包括610万美元员工遣散费、30万美元工资税和90万美元其他费用，同时获得210万美元基于股票的薪酬费用收益[568] - 2024年2月公司与云服务提供商签订协议，2025 - 2029年各年最低支出承诺分别为1850万美元、2000万美元、2250万美元、2400万美元和2500万美元[582]