财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2023年总收入为16.71亿美元，较2022年的16.90亿美元下降1.1%[197] - 2023年净利润为3839万美元，较2022年的3424万美元增长12.0%[197] - 2023年净收入为383.86百万美元[203] - 2023年基本每股收益为0.52美元，较2022年的0.46美元增长13.0%[197] - 2022年净收入为342.43百万美元，但其他综合收益中记录了与可供出售证券相关的未实现损失747.7万美元，导致综合收益总额为2676.6万美元[203][217] - 2021年净收入为485.43百万美元，但其他综合收益中记录了与可供出售证券相关的未实现损失156.3万美元，导致综合收益总额为4698万美元[203][217] - 2023年综合收益总额为4001.9万美元[203] - 2023年其他综合收益中记录了与可供出售证券相关的未实现收益163.3万美元[203][217] 财务数据关键指标变化：现金流与资产 - 2023年现金及现金等价物大幅增加至5433万美元，较2022年末的2628万美元增长106.7%[195][201] - 2023年经营活动产生净现金流入4350万美元，而2022年为净流出817万美元[201] - 2023年应收账款及票据净额为3.84亿美元，较2022年的3.37亿美元增长13.9%[195] - 2023年库存及物料为1848万美元，较2022年的2116万美元下降12.7%[195] - 2023年总资产为7.91亿美元，较2022年的7.21亿美元增长9.7%[195] - 2023年股东权益为4.57亿美元，较2022年的4.18亿美元增长9.2%[195] - 截至2023年12月31日，公司流通股为76,329,000股，股东权益总额为4,566.16百万美元[203] - 截至2023年12月31日，公司持有现金、现金等价物及有价证券总额为1.475亿美元[168] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 公司2023年坏账拨备为3560万美元，2022年为3200万美元，2021年为1050万美元[57] - 2023年坏账拨备为3560万美元，较2022年的3197万美元增长11.4%[201] - 2023年公司坏账费用总额为3560.4万美元，其中应收票据坏账费用为650.9万美元[272] - 2022年公司坏账费用总额为3196.9万美元，其中应收票据坏账费用为负663万美元，主要因合同修改减少了800万美元的坏账准备[273] - 2023年以股票为基础的薪酬费用为88.36百万美元[203] - 2023年公司股权激励费用总额为898.5万美元，其中股票期权费用为96.9万美元，限制性股票等费用为665.7万美元，绩效股票单位费用为121.0万美元[306] - 2023年总租赁成本为938.9万美元，较2022年的779.5万美元增长20.4%[287] - 2023年无形资产摊销费用为380万美元，较2022年的490万美元下降22.4%[294] - 2023年、2022年和2021年度的财产和设备折旧费用（含租赁使用权资产摊销）分别为1050万美元、1050万美元和1030万美元[227] - 2023年折旧费用为1050万美元，其中与使用权资产相关的折旧为640万美元[282] 各条业务线表现 - 2023年家政服务收入为7.667亿美元，2022年为7.957亿美元，2021年为8.213亿美元[254] - 2023年餐饮服务收入为9.047亿美元，2022年为8.945亿美元，2021年为8.206亿美元[255] - 2023年因客户庭外重组调整收入估计，导致收入减少1380万美元，2022年因解决先前可变对价减少收入1000万美元[259] 客户与应收账款集中度 - 客户Genesis在2023年、2022年和2021年贡献的收入分别占总收入的10.9%、10.0%和10.8%[54] - 2023年，Genesis Healthcare, Inc.贡献了1.814亿美元收入，占公司合并收入的10.9%[241] - 2022年和2021年，Genesis Healthcare, Inc.贡献的收入分别为1.691亿美元（占10.0%）和1.771亿美元（占10.8%）[241] - 截至2023年12月31日，Genesis的应收账款和应收票据余额分别为6180万美元和2040万美元[54] - 截至2023年12月31日，公司对Genesis Healthcare, Inc.的应收账款和应收票据余额分别为6180万美元和2040万美元[241] 应收账款与坏账管理 - 公司2023年、2022年和2021年记录的坏账准备分别为3560万美元、3200万美元和1050万美元，分别占当年总收入的约2.1%、1.9%和0.6%[35] - 公司资产负债表上最大的流动资产是客户应收账款和票据[56] - 应收账款和应收票据主要由家政与餐饮业务板块的客户合同贸易应收款构成，客户付款条件从预付款到120天不等[220] - 应收票据通常在应收账款转为期票时确认，期限通常为1至4年[221] - 截至2023年12月31日，短期应收账款净额为3.83509亿美元，长期应收票据净额为2483.2万美元，总计4.08341亿美元[264] - 截至2023年12月31日，公司标准应收票据总额为6710万美元，其中2023年新发起1817.5万美元，高风险应收票据总额为725.9万美元，全部为2021年发起[269] - 2023年当期净核销应收票据总额为249.2万美元，其中标准票据核销225.3万美元，高风险票据核销23.9万美元[269] - 截至2023年末，逾期应收票据总额为1770.4万美元，其中标准票据1561.7万美元，高风险票据208.7万美元，超过181天逾期的金额为786.3万美元[271] - 2023年应收票据坏账准备总额从686.3万美元增至1088万美元，其中高风险票据坏账准备从81.1万美元大幅增至475.5万美元[272] 投资与公允价值 - 公司投资组合包含固定利率和浮动利率工具，面临利率变动导致市值下跌或收入减少的风险[169] - 公司投资公允价值基于“第一层级”或“第二层级”输入值确定[168] - 截至2023年12月31日，公司市场性证券为9310万美元，主要由免税市政债券构成[217] - 截至2023年12月31日，可供出售市政债券的公允价值为9313.1万美元[301] - 截至2023年12月31日，市政债券（可供出售）的摊余成本为9546.6万美元，未实现损失为272.2万美元，公允价值为9313.1万美元[304] - 截至2022年12月31日，市政债券（可供出售）的摊余成本为9960.1万美元，未实现损失为463.0万美元，公允价值为9520.0万美元[304] - 2023年可供出售证券未实现净收益为160万美元，而2022年为未实现净损失750万美元[296] - 2023年递延薪酬计划相关权益证券未实现收益为660万美元，而2022年为未实现损失930万美元[299] - 截至2023年12月31日，递延薪酬基金的总公允价值为3511.1万美元，其中包含预计在未来十二个月内支付给前员工的150万美元持有额[302][303] - 截至2022年12月31日，递延薪酬基金的总公允价值为3511.1万美元，其中包含预计在未来十二个月内支付给前员工的160万美元持有额[302][303] 资产与负债状况 - 截至2023年12月31日，公司财产和设备净值为2877.4万美元，较2022年末的2297.5万美元增长25.2%[280] - 截至2023年末，使用权资产账面价值为2709.9万美元，累计折旧为940万美元[280][281] - 短期租赁负债于2023年12月31日和2022年12月31日分别为740万美元和530万美元[285] - 2023年使用权资产和租赁负债因租赁取消分别减少270万美元和170万美元[288] - 截至2023年12月31日，未来经营租赁最低付款总额为2062万美元，其现值为1862.1万美元[289] - 截至2023年12月31日，商誉总额为7552.9万美元，与2022年持平[292] - 截至2023年12月31日，其他无形资产净值为1212.7万美元，较2022年的1594.6万美元下降24.0%[293] 股权激励与薪酬 - 2023年购买库藏股票花费112.83百万美元[203] - 2023年支付及应计股息为每股0.86美元，总额6409.2万美元[203] - 截至2023年12月31日，与未归属股票期权和奖励相关的未确认薪酬成本为1650万美元，加权平均归属期约为2.8年[306] - 截至2023年12月31日，根据修订后的2020年综合激励计划，有700万股普通股预留发行，其中320万股可供未来授予[308] - 2023年授予的股票期权加权平均授予日公允价值为每股6.53美元，Black-Scholes模型假设为：无风险利率4.0%，预期波动率39.5%，股息收益率0%[309][310] - 截至2023年12月31日，流通在外的限制性股票单位数量为110.2万份，加权平均授予日公允价值为每股18.57美元，未归属部分的加权平均剩余归属期为3.1年[313] - 截至2023年12月31日，基于TSR的绩效股票单位未确认的股权激励成本为130万美元，预计将在1.4年的加权平均期内确认[315] - 截至2023年12月31日，公司未兑现的绩效股票单位（PSUs）数量为175,000份，加权平均授予日公允价值为21.52美元[316] - 2023年期间，公司新授予了80,000份绩效股票单位（PSUs），加权平均授予日公允价值为16.20美元[316] - 截至2022年12月31日，公司未兑现的绩效股票单位（PSUs）数量为95,000份，加权平均授予日公允价值为26.01美元[316] - 2023年，公司未发生绩效股票单位（PSUs）的归属或没收[316] - 公司向非雇员董事授予递延股票单位（DSUs），归属后可换取等额股份[317] - 非雇员董事可选择以递延股票单位（DSUs）形式收取董事会聘金，替代现金[317] - 2022年，有两名非雇员董事选择以递延股票单位（DSUs）形式收取其2023年的董事会聘金[317] - 用于替代聘金的递延股票单位（DSUs）授予数量基于授予日股价确定，以近似现金价值[317] - 用于替代聘金的递延股票单位（DSUs）在授予后立即归属[317] 运营与合同条款 - 公司服务协议通常为一年期，初始60至120天后可经30至90天通知取消[61] - 截至2023年12月31日，与未完成履约义务相关的交易价格为1370万美元，公司预计未来12个月内确认其中约100%的收入[262] 供应链与供应商依赖 - 公司超过50%的食品和非食品餐饮供应由单一分销商Sysco配送[59] - 公司超过50%的食品餐饮供应品及其他物品通过Sysco Corporation采购[240] 员工与人力资源 - 截至2023年12月31日，公司员工总数约为33,400人，其中约4,100人为公司和现场管理人员[40] - 公司员工构成中，女性占69%，BIPOC（黑人、原住民和有色人种）占62%；现场管理职位中，女性占60%，BIPOC占50%；高薪酬员工中，女性占69%，BIPOC占62%[43] 风险因素：运营与宏观风险 - 公司业务可能受到战争、恐怖主义、自然灾害或疫情等宏观事件的重大不利影响[45][47] - 供应链中断可能导致必需品（如消毒剂、个人防护设备和食品）成本上升和供应减少[48] - 联邦或州最低工资标准上涨、工资通胀或当地就业市场调整会影响大量小时工的人工成本[51] - 膳食供应成本受大宗商品价格和关税影响，其不可预测的上涨可能对部门运营业绩产生不利影响[50] - 公司客户高度依赖医疗保险和医疗补助等第三方支付，其报销费率变动会影响客户现金流[55] - 公司面临因食品污染或疾病爆发导致的潜在产品责任风险[63][64] - 公司业务受联邦、州和地方劳动、就业、移民及健康安全法规变化影响，合规成本可能上升[73] 风险因素：财务与市场风险 - 利率和金融市场条件的变化可能增加公司信贷额度的借款成本，并影响其投资组合的市场价值[52] - 公司承担一般责任险和工伤保险的高自付额，保留大部分潜在损失风险[60] - 公司面临网络安全风险，可能导致运营中断、信息泄露及潜在法律责任[80] - 公司面临未决诉讼，可能导致重大成本、管理层精力分散及股价波动[77] - 公司对或有事项的评估具有高度主观性，实际损失可能不同于当前估计[78] 审计与内部控制 - 公司2023年财务报表获得无保留审计意见，但内部控制被出具了否定意见[175][176][185] - 审计机构发现公司存在一项重大缺陷，涉及员工已归属假期相关应计薪酬负债的计算控制[185][186][187] - 公司发现与员工应计带薪假期相关的内部控制存在重大缺陷[65] - 该重大缺陷导致2022年和2021年财务报表出现不重大错报，已在2023年报发布前更正[65] - 坏账准备的估计是审计中的关键事项，涉及高度主观判断和估计不确定性[180][181] - 审计机构自1992年起一直担任公司审计师[182] 会计调整与更正 - 公司在2023年年末财务报告过程中发现并修正了与应计薪酬（特别是应计假期）估计相关的前期会计差错，该差错对以往财报不构成重大影响[248] - 2022年财报更正导致递延所得税资产增加250.2万美元至3084万美元，总资产相应增加至7.20836亿美元[251] - 2022年财报更正使服务成本增加52.9万美元至14.96865亿美元，税前利润减少52.9万美元至4455.3万美元[251] - 2022年财报更正使净收入减少38.7万美元至3424.3万美元，基本和稀释后每股收益均减少0.01美元至0.46美元[251] - 2021年财报更正使服务成本减少368.9万美元至14.11393亿美元，税前利润增加368.9万美元至6551.2万美元[251] - 2021年财报更正使净收入增加268万美元至4854.3万美元，基本和稀释后每股收益均增加0.04美元至0.65美元[251] 税务与法规 - 公司已就2020年和2021年符合条件的工资申请了员工保留税收抵免，但截至2024年2月16日尚未收到任何退款或IRS回复[247] - 公司正在评估FASB于2023年11月发布的ASU 2023-07（关于分部报告）和2023年12月发布的ASU 2023-09（关于所得税披露）对自身财务披露的潜在影响[243][244]