财务数据概览 - 2024年第三季度保险和其他业务收入为691.29亿美元，同比增长3.2%[5] - 2024年前9个月保险和其他业务收入为2,030.04亿美元，同比增长3.5%[5] - 2024年第三季度铁路、公用事业和能源业务收入为238.66亿美元，同比下降9.0%[5] - 2024年前9个月铁路、公用事业和能源业务收入为735.13亿美元，同比下降2.1%[5] - 2024年第三季度投资收益为205.14亿美元，而2023年同期为亏损297.78亿美元[7] - 2024年前9个月投资收益为462.47亿美元，而2023年同期为380.41亿美元[7] - 2024年9月30日现金及现金等价物为373.81亿美元，较2023年12月31日增加3.6%[5,6] - 2024年9月30日股东权益为6,318.06亿美元，较2023年12月31日增加11.3%[6] - 2024年9月30日长期债务为1,245.07亿美元，较2023年12月31日减少4.1%[6] - 2024年9月30日商誉为845.08亿美元，较2023年12月31日增加0.2%[6] - 2024年第三季度净收益为264.8亿美元[8] - 2024年前三季度净收益为693.01亿美元[8] - 2024年第三季度其他综合收益为1.94亿美元[9] - 2024年前三季度其他综合收益为0.74亿美元[9] - 2024年9月30日股东权益总额为6318.06亿美元[10] - 2023年9月30日股东权益总额为5314.97亿美元[10] - 2024年第三季度保险业务亏损和赔付费用为151.63亿美元[8] - 2024年前三季度保险业务亏损和赔付费用为427.18亿美元[8] - 2024年第三季度铁路、公用事业和能源业务成本为204.65亿美元[8] - 2024年前三季度铁路、公用事业和能源业务成本为655.39亿美元[8] 收购和投资 - 公司在2023年1月31日收购了Pilot Travel Centers, LLC的额外41.4%股权，增持至80%的控股权[13] - 公司在2024年1月收购了Pilot Travel Centers, LLC剩余的20%少数股权，成为其100%全资子公司[13] - 公司在2024年9月30日回购了伯克希尔哈撒韦能源公司5.85%的普通股和1亿美元的债券[14] - 公司在2024年9月30日以伯克希尔B类普通股的形式收购了伯克希尔哈撒韦能源公司1.26%的普通股[14] - 公司在2024年10月31日以伯克希尔B类普通股的形式收购了伯克希尔哈撒韦能源公司剩余的少数股权[14] - 公司在2023年第一季度确认了约30亿美元的一次性非现金收益,这是由于之前持有的38.6%Pilot股权被重新计量至公允价值[13] - Pilot的主要资产包括物业、厂房及设备80.15亿美元、商誉66.05亿美元和其他无形资产68.53亿美元[15] - Pilot的主要负债包括应付票据58.76亿美元和其他负债49.18亿美元[15] - Pilot的少数股东权益为33.61亿美元[15] - 公司在2024年初因采用新的会计准则对可再生能源税收抵免投资的会计处理方法进行了调整,确认了1.27亿美元的累积影响[12] - 截至2024年9月30日，公司持有的外国政府债券中约94%的评级为AA或更高[1] - 截至2024年9月30日，公司持有的股权投资中约70%集中在5家公司(American Express、Apple、Bank of America、可口可乐和雪佛龙)[1] - 截至2024年9月30日,公司持有的Occidental优先股的总清算价值约为85亿美元,2023年Occidental已赎回约15亿美元[3] - 公司持有Occidental普通股的投票权超过20%,自2022年8月4日起采用权益法核算[3] - 公司持有American Express 21.5%的普通股,但由于受限制无法对其施加重大影响,因此继续以公允价值计量[3] - 公司对Kraft Heinz和Occidental的投资账面价值分别超过其公允价值12%和21%,但经评估未发现需要计提减值[5] - 2024年前三季度,公司从Kraft Heinz获得的股利为3.91亿美元,从Occidental获得1.51亿美元[6] - 2024年第三季度,Kraft Heinz的净亏损为2.9亿美元,全年净利润为6.13亿美元[7] - 2024年前三季度,Occidental的总收入和其他收入为204.18亿美元,净利润为27.39亿美元[7] - 公司持有Occidental普通股的账面价值超出其股东权益约100亿美元,认为这部分为商誉[6] 投资收益 - 公司在第三季度和前九个月的投资收益(损失)总计为205.14亿美元和462.47亿美元[29] - 公司在第三季度和前九个月的股票投资未实现收益(损失)分别为186.43亿美元和450.53亿美元[29] - 公司在第三季度和前九个月的股票投资已实现收益分别为18.68亿美元和12.21亿美元[29] - 公司在前九个月的固定收益证券已实现收益为3700万美元[29] - 公司在前九个月的其他投资收益为-700万美元[29] 贷款和应收款 - 公司在2024年9月30日的贷款和应收融资款余额为289.07亿美元,较2023年12月31日的262.89亿美元增加[30,31] - 公司在2024年9月30日的贷款和应收融资款减值准备为10.51亿美元,较2023年12月31日的9.50亿美元增加[31,33] - 公司在2024年9月30日的贷款和应收融资款未摊销收购折价为7.50亿美元,较2023年12月31日的6.58亿美元增加[31] - 公司在2024年9月30日的执行中和不良住房贷款总额为280.47亿美元[35] - 公司在2024年9月30日的其他应收款余额为520.46亿美元,较2023年12月31日的512.60亿美元增加[36] 租赁收入 - 第三季度和前九个月的固定租赁收入分别为16.37亿美元和48.01亿美元，同比增长9%和9.2%[43] - 第三季度和前九个月的可变租赁收入分别为6.78亿美元和20.44亿美元，同比增长12.6%和11.7%[43] 商誉和无形资产 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，商誉账面价值分别为846.08亿美元和846.26亿美元[45] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，无形资产净值分别为288.44亿美元和293.27亿美元[46] 保险业务 - 2024年前九个月和2023年前九个月,已发生赔款及赔付费用分别为421.74亿美元和414.11亿美元[48] - 2024年前九个月和2023年前九个月,已发生赔款及赔付费用中,分别有9.92亿美元和31.26亿美元来自以前年度的赔款调整[48] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日,长期保险合同负债分别为186.12亿美元和185.56亿美元[52] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日,定期付款年金负债分别为111.36亿美元和99.40亿美元[52] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日,人寿及健康保险负债分别为44.56亿美元和53.65亿美元[52] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日,再保险合同未决赔款准备金分别为330.60亿美元和339.19亿美元[50] - 公司的定期付款年金和人寿健康保险业务的预期未来保单利益和预期未来净保费均有所下降[54,55,56] - 公司的定期付款年金和人寿健康保险业务的加权平均折现率和加权平均利息累计率有所下降[56] - 公司的定期付款年金和人寿健康保险业务的加权平均存续期有所缩短[56] 债务管理 - 公司偿还了约19亿美元的到期高级票据[59] - 公司发行了约17亿美元的新的日元计价高级票据[59] - 公司的铁路、公用事业和能源业务的借款总额有所增加[60] - 公司的铁路、公用事业和能源业务的加权平均利率有所上升[60] - 公司的铁路、公用事业和能源业务的未使用信贷额度和商业票据融资能力约为115亿美元[60] - 公司的外币计价债务产生了约15亿美元的汇兑损失[59] - 公司为部分子公司的债务提供了担保[59] 公允价值计量 - 公司投资组合中公允价值计量的金融工具主要包括固定收益证券、权益证券、衍生工具合同等[61][62][63][64] - 公司采用市场法和收益法对投资组合中的金融工具进行公允价值计量,其中权益证券投资中包括一些没有活跃市场的私募投资[64] 股权结构 - 公司拥有两类普通股,A类股和B类股,两类股票在股息和表决权方面存在差异,可以相互转换[65][66] - 公司实施股票回购计划,只要股价低于内在价值就可以进行回购,但不会减少公司现金、现金等价物和国债持有量低于300亿美元[66] 税收 - 公司2024年前三季度的有效所得税率为19.2%,低于2023年同期的18.9%,主要由于股息抵免和可再生能源税收抵免等因素[67] - 《通胀减免法案》和OECD的"税基侵蚀和利润转移"计划可能会对公司未来税收产生一定影响,但预计影响有限[67] 诉讼和赔付 - 公司录得约27亿美元的野火损失准备金，其中2024年前9个月计提2.51亿美元，2023年前9个月计提19亿美元[72][73][74] - 公司预计将无法获得更多保险赔付，已累计确认5.34亿美元的保险赔付[74] - 公司已支付约12亿美元的野火损失，其中2024年前9个月支付5.29亿美元[74] - 公司预计将产生大量额外的野火损失,但目前无法合理估计可能产生的额外损失范围[74] - 公司在一起集体诉讼案中被裁定有过失行为,需支付9000万美元赔偿金[73] - 公司在另外两起集体诉讼案中被裁定需支付8000万美元和3800万美元赔偿金[73] - 公司已就上述裁决提出上诉[73] - 公司与5名商业原告达成和解[73] - 公司面临多起涉及1536名原告的集体诉讼[73] - 公司的房地产经纪业务面临多起反垄断诉讼[75] - 公司与原告达成2.5亿美元的和解协议,但需待法院批准[75] 收入情况 - 公司第三季度收入为92,995百万美元,同比增长-0.2%[78] - 制造业收入为19,670百万美元,同比增长2.6%[78] - McLane公司收入为12,527百万美元,同比下降5.7%[78] - 服务和零售业收入为9,828百万美元,同比下降0.9%[78] - BNSF铁路公司收入为5,920百万美元,同比增长1.6%[78] - 伯克希尔-哈撒韦能源公司收入为7,323百万美元,同比增长0.7%[78] -