财务数据关键指标变化 - 收入 - 2023财政年度上半年收入为30.82亿港元，较2022财政年度上半年的34.79亿港元减少11%[2][5] - 2023年和2022年上半年，来自外界客户的收入分别为3082000千港元和3478939千港元，其中中国内地分别为3033746千港元和3476287千港元，德国分别为48254千港元和2652千港元[21] - 2023财年上半年，集团收入30.8亿港元，较去年同期减少11%[57] - 2023财政年度上半年公司收入30.8200亿港元，较2022财政年度上半年的34.7894亿港元减少11% [65][66] 财务数据关键指标变化 - 盈利相关 - 2023财政年度上半年除利息、税项、折旧及摊销前盈利为12.88亿港元，较2022财政年度上半年的10.67亿港元增加21%[2] - 2023财政年度上半年除税前盈利为8.80亿港元，较2022财政年度上半年的6.92亿港元增加27%[2][5] - 2023财政年度上半年公司权益持有人应占盈利为6.32亿港元，较2022财政年度上半年的5.20亿港元增加22%[2][6] - 2023财政年度上半年其他全面亏损为27.76万港元，较2022财政年度上半年的75.73万港元减少63%[4] - 2023财政年度上半年毛利为14.10亿港元，较2022财政年度上半年的12.20亿港元增加16%[5] - 2023财政年度上半年永续资本工具持有人应占盈利为1230万港元，较2022财政年度上半年的130.2万港元增加845%[6] - 截至2023年6月30日止六个月集团本期盈利632188千港元[9] - 2023财年上半年除税前盈利879,931千港元，2022财年上半年为691,633千港元[12] - 2023财年上半年公司权益持有人应占盈利6.32188亿港元，每股基本及摊薄盈利22.10港仙；2022财年上半年分别为5.20056亿港元和18.18港仙[36] - 2023财年上半年，集团除利息、税项、折旧及摊销前盈利12.9亿港元，较去年同期增长21%[57] - 2023财年上半年，集团整体毛利率为46%，较去年同期上升11个百分点[57] - 2023财政年度上半年建造服务收入8.2669亿港元，较2022财政年度上半年的13.5328亿港元减少39% [65][66] - 2023财政年度上半年运营收入15.5719亿港元，较2022财政年度上半年的14.6684亿港元增加6% [65][66] - 2023财政年度上半年财务收入5.7458亿港元，较2022财政年度上半年的5.7527亿港元略降 [65] - 2023财政年度上半年毛利14.0974亿港元，较2022财政年度上半年的12.1996亿港元增加16% [65] - 2023财政年度上半年盈利6.7485亿港元，较2022财政年度上半年的5.5054亿港元增加23% [65] - 2023财政年度上半年公司权益持有人应占盈利6.3219亿港元，较2022财政年度上半年增加22% [65] - 2023财政年度上半年整体毛利率46%，较2022财政年度上半年的35%上升11个百分点 [68] - 2023财政年度上半年其他收入及收益净额3584万港元，较2022财政年度上半年的2332万港元增加1252万港元 [69] - 2023财年上半年公司权益持有人应占盈利6.32188亿港元，2022财年上半年为5.20056亿港元；每股基本及摊薄盈利分别为22.10港仙和18.18港仙[85] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2023年6月30日非流动资产总额为242.96亿港元，较2022年12月31日的245.15亿港元略有减少[7] - 2023年6月30日流动资产总额为92.27亿港元，较2022年12月31日的89.32亿港元有所增加[7] - 2023年6月30日集团流动负债总额为9724958千港元，2022年12月31日为8918532千港元[8] - 2023年6月30日集团流动（负债）/资产净额为(497974)千港元，2022年12月31日为13007千港元[8] - 2023年6月30日集团总负债减流动负债为23797971千港元，2022年12月31日为24527619千港元[8] - 2023年6月30日集团非流动负债总额为10550631千港元，2022年12月31日为11526741千港元[8] - 2023年6月30日集团权益总额为13247340千港元，2022年12月31日为13000878千港元[8] - 2023年6月30日本公司流动负债总额为6016590千港元，2022年12月31日为4780335千港元[8] - 2023年6月30日本公司权益总额为10930590千港元，2022年12月31日为10961586千港元[8] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非流动资分别为24293899千港元和24511359千港元，其中中国内地分别为24284387千港元和24509798千港元[22] - 2023年6月30日应收账款及其他应收款项总计50.18488亿港元，2022年12月31日为43.23856亿港元[37] - 2023年6月30日应收账款预期信贷亏损拨备为5.59663亿港元，2022年12月31日为4.46835亿港元[39] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团应收账款分别为41.54469亿港元及33.61597亿港元[42] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团合约资产分别为211.79057亿港元及210.48882亿港元，年利率分别介于4.30%至7.83%及4.40%至7.83%[44] - 2023年6月30日，合约资产的预期信贷亏损拨备确认为1983.8万港元，2022年12月31日为1971.6万港元[45] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团若干水环境项目特许经营权合共账面价值分别为51.30141亿港元及56.78281亿港元，已抵押作融资及发行证券抵押品[47] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团其他金融资产总计分别为2.09889亿港元及2.21717亿港元[48] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团现金及现金等价物分别为2.265171亿港元及2.845907亿港元[49] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团应付账款及其他应付款项分别为2.739673亿港元及3.168112亿港元[50] - 2023年6月30日及2022年12月31日，计入“其他应收款项及杂项按金”的政府应付污泥处置费分别为2273.9万港元及2650.8万港元[42] - 2023年6月30日及2022年12月31日，计入“其他应收款项及杂项按金”的处置公司服务特许经营权应收第三方代价分别为596.4万港元及639.4万港元[42] - 2023年6月30日及2022年12月31日，与开始运营的服务特许经营安排有关的款项分别为119.1527亿港元及105.49068亿港元[44] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团建造工程应付款项分别为14.13863亿港元及16.53099亿港元[52] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团应付非全资附属公司非控股股东的应付账款分别为6734.1万港元及6761.7万港元[52] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团应付联营公司之应付款项分别为367.9万港元及481.6万港元[52] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团一名前任董事之担保按金分别为0港元及1422.9万港元[53] - 2023年6月30日，集团应付非全资附属公司非控股股东之其他应付款项为2.14705亿港元，2022年12月31日为2.15053亿港元[53] - 2023年6月30日，集团总资产约为335.2亿港元，净资产为132.5亿港元，每股资产净值为3.91港元，较2022财年年底增加2%，资产负债率为60.5%，较2022财年年底略降0.6个百分点[75] - 应收账款由2022年12月31日的33.6亿港元增加7.9287亿港元至2023年6月30日的41.5亿港元，其他应收款项由9.6226亿港元减少9824万港元至8.6402亿港元[77] - 总借贷增加2.2489亿港元，2023年6月30日净流动负债为4.9797亿港元，较2022年12月31日减少5.1098亿港元[78] - 2023年6月30日总权益为132.5亿港元，较2022年12月31日增加，主要因确认盈利6.7485亿港元等因素[79] - 现金及现金等价物由2022年12月31日的28.4亿港元减少至2023年6月30日的22.6亿港元[80] - 2023年6月30日每股普通股资产净值为3.91港元，2022年12月31日为3.83港元[86] - 2023年6月30日公司持有现金及银行结余约22.7亿港元，较2022财年年底的28.5亿港元减少5.80亿港元[87] - 2023年6月30日公司尚未偿还借贷为154.9亿港元，较2022财年年底的152.6亿港元增加2.30亿港元[89] - 2023年6月30日公司银行贷款融资额度为111.4亿港元，其中27.8亿港元为尚未动用额度[89] - 2023年6月30日已抵押资产账面净值总额为54.6亿港元[91] - 2023年6月30日公司为建造合约采购承担为27.9亿港元，为非上市股权投资资本承担为2296万港元[92] - 2023年6月30日，公司为附属公司提供财务担保的最高负债拨备为1.9974亿港元，合并层面未确认或有负债[93] 财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2023财年上半年物业、厂房及设备折旧25,391千港元，2022财年上半年为29,234千港元[12] - 2023财年上半年无形资产摊销77,707千港元，2022财年上半年为82,098千港元[12] - 2023财年上半年财务费用299,716千港元，2022财年上半年为256,698千港元[12] - 2023财年上半年经营活动所动用的现金流量净额为534,826千港元，2022财年上半年为519,813千港元[12] - 2023财年上半年投资活动所产生的现金流量净额为4,065千港元，2022财年上半年为动用248,009千港元[13] - 2023财年上半年融资活动所动用的现金流量净额为22,448千港元，2022财年上半年为产生2,313,457千港元[13] - 2023财年上半年现金及现金等价物减少净额为553,209千港元，2022财年上半年为增加1,545,635千港元[13] - 2023财年上半年期末现金及现金等价物为2,264,267千港元，2022财年上半年为3,540,521千港元[13] - 2023财年上半年财务费用净额为2.87089亿港元，2022财年上半年为2.42188亿港元[30] - 2023财年上半年无形资产摊销、折旧及雇员福利开支总额为1.90704亿港元，2022财年上半年为2.12171亿港元[31] - 2023财年上半年期间税项开支总额为2.05077亿港元，2022财年上半年为1.41096亿港元[33] - 2023财年上半年政府补助金为1.565亿港元，增值税退税为1.9532亿港元，较2022财年上半年的1.2721亿港元和1.1732亿港元有所增加[70] - 2023财年上半年应收账款减值拨备为1.234亿港元，其他应收款项减值拨备转回277万港元，合约资产减值拨备为45万港元，无形资产无减值[71]