财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司净收入增长76.1百万美元（3%），但受外汇不利影响达4%[285] - 2022财年净收入为29.409亿美元，同比增长2.7%[397] - 毛利润下降2.7百万美元（0.3%），毛利率下降90个基点至32.5%[286] - 2022财年毛利润为9.546亿美元，毛利率32.5%[397] - 调整后毛利润下降14.4百万美元（2%），调整后毛利率下降140个基点至32.6%[286] - 合并净利润下降40.0亿美元（16%），成本通胀及2021年资产处置收益减少是主因[318] - 调整后EBITDA下降10.8亿美元（2%），受成本通胀及部分业务板块销量下降影响[319] - 归属于Hillenbrand的净收入为2.089亿美元，同比下降16.4%[397] - 基本每股收益2.91美元，稀释后每股收益2.89美元[397] - 加权平均流通股数量基本为7170万股，稀释为7220万股[397] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司整体运营费用下降1%，运营费用占收入比率改善60个基点至17.8%[287] - 营业费用增加6.0亿美元（7%），主要由于战略投资增加、成本通胀及业务收购处置整合成本上升[315] - 核心营业费用增加3.3亿美元（5%），战略投资与成本通胀是主因[316] - 公司有效税率从2021年的27.9%上升至2022年的31.5%[290] - 所得税费用为9880万美元，与上年基本持平[397] - 减值费用减少1120万美元，主要因2021年TerraSource资产估值调整[301] - 分拆业务损失310万美元，主要来自TerraSource分拆[288] - 公司其他净收入增加810万美元，主要来自利息收入和固定资产出售收益[289] 各条业务线表现：先进工艺解决方案部门 - 先进工艺解决方案部门净收入增长24.1百万美元（2%），但外汇影响使收入减少6%[286] - 先进工艺解决方案部门净收入增长2%至12.698亿美元，主要受大型塑料系统销售增长和有利定价推动[294] - 先进工艺解决方案部门毛利润增长10.2百万美元（2%），毛利率提升10个基点至34.5%[286] - 先进工艺解决方案部门订单积压履行周期达18-24个月[212] - 先进工艺解决方案部门订单积压增长4%至13.979亿美元，主要受大型塑料系统增长和Herbold收购推动[295] 各条业务线表现：成型技术解决方案部门 - 成型技术解决方案部门净收入增长49.8百万美元（5%），外汇影响使收入减少3%[286] - 模具技术解决方案部门净收入增长5%至10.455亿美元，主要由注塑设备销售增长和有利定价驱动[303] - 成型技术解决方案部门毛利润增长21.3百万美元（7%），毛利率提升60个基点至31.1%[286] - 模具技术解决方案部门调整后毛利润增长5%，调整后毛利率提升20个基点至31.2%[306] - 成型技术解决方案部门大部分积压订单预计12个月内履行[212] 各条业务线表现：Batesville部门 - Batesville部门净收入增长2.2百万美元（0.4%）[286] - Batesville部门毛利润下降15%至1.908亿美元，毛利率下降560个基点至30.5%[311] 管理层讨论和指引：商誉及无形资产减值 - 2022财年第四季度进行的商誉减值评估显示，所有报告单元的公允价值均超过账面价值，未发生减值，其中Molding Technology Solutions报告单元的公允价值超出账面价值的幅度为13%至54%[238] - 2020年第二季度因COVID-19疫情及战略调整，Advanced Process Solutions报告单元发生商誉减值7.23亿美元（减值前余额9.52亿美元）及商标减值700万美元（减值前余额4400万美元）[241] - 2020年第二季度Molding Technology Solutions报告单元因疫情导致无形资产减值9500万美元（减值前余额1.25亿美元），涉及商标和专利技术[243] - 2020年全年减值损失总额为8250万美元，其中Advanced Process Solutions单元7300万美元（含商誉7230万美元），Molding Technology Solutions单元950万美元[244] - 2020年第四季度因资产处置计划，TerraSource及流控业务确认非现金损失6230万美元，包含商誉减值1690万美元及估值调整4540万美元[246] - 2021年第四季度基于TerraSource出售协议，确认估值调整1120万美元[246] - 2022年7月1日年度商誉减值测试未发生减值损失[391] - 2020年Milacron收购导致Molding Technology Solutions报告单元减值缓冲空间缩小，当前评估中公允价值超出幅度较前次（9%-45%）有所扩大[238] 管理层讨论和指引：公允价值评估与假设 - 公允价值评估使用市场法及收益法，关键假设包括：EBITDA倍数6.0-10.0倍、折现率11.5-13.0%、永续增长率2.0%[234] - 无形资产估值依赖关键假设包括：收入增长率、利润率、客户流失率、技术淘汰因素及折现率[250] - Level 3公允价值输入值（如未来现金流预测）的单独显著变动会导致公允价值测量结果大幅波动[237] 管理层讨论和指引：养老金与退休福利 - 公司养老金资产预期长期回报率国内为4.7%、国际为3.7%（2022年9月30日）[224] - 加权平均折现率国内养老金4.6%、国际养老金2.1%，退休医疗计划国内5.2%、国际2.4%（2022年9月30日）[224] - 养老金预期回报率每50基点变化将影响年度养老金费用160万美元[224] - 加权平均折现率每50基点变化将影响国内及国际养老金费用30万美元[224] - 退休福利计划总费用预计从2022年170万美元降至2023年120万美元[224] 管理层讨论和指引：收入确认与合同义务 - 收入确认采用"成本比例法"按投入成本确认履约进度[218] - 合同收入估算需考虑变更订单、技术性能条款等变量因素[218] - 长期制造合同收入为7.404亿美元，占2022财年总净收入的25.2%[386] - 公司合同义务总额为6.898亿美元，其中利息支付2.601亿美元、采购义务4.04亿美元、其他义务2570万美元[348] - 利息支付义务中1年内需支付6060万美元（占总额23.3%），1-3年支付1.102亿美元（42.4%），4-5年支付4450万美元（17.1%），5年后支付4480万美元（17.2%）[348] - 采购义务中1年内需支付3.538亿美元（占总额87.6%），1-3年支付5020万美元（12.4%）[348] 其他重要内容：收购与投资活动 - 公司完成对LINXIS的收购，总对价5.908亿美元（5.962亿欧元）[273] - 公司签署协议以5900万美元收购Peerless食品设备部门[275] - 2022年回购476.7万股普通股，总金额203.9亿美元[331] 其他重要内容：流动性及资本资源 - 信贷协议下最大借款能力达117.43亿美元，即时可用901.3亿美元[323] - 担保安排总额373.6亿美元，其中247.4亿美元已被使用[324] - 净杠杆率为1.8倍，处于目标范围内[328] - 运营现金流减少337.3亿美元（64%），主要因塑料项目营运资金需求时机不利[340] - 投资活动现金流减少269.4亿美元，受2021年资产处置收益及2022年收购影响[342] - 现金及现金等价物减少至2.341亿美元，同比下降47.5%[403] - 存货增加至5.338亿美元，同比增长29.7%[403] - 长期制造合同应收账款增长至2.133亿美元，同比上升75.0%[403] - 总资产下降至38.675亿美元，同比减少3.7%[403] - 商誉小幅减少至11.594亿美元，同比下降0.8%[403] - 应付账款增加至4.33亿美元，同比增长19.8%[403] - 长期债务微增至12.221亿美元，同比上升0.8%[403] - 留存收益增长至8.12亿美元，同比增加21.9%[403] - 库存股增加至2.973亿美元，同比扩大119.1%[403] - 累计其他综合损失扩大至1.556亿美元，同比增长236.1%[403] - 模具技术解决方案部门商誉账面价值为6.351亿美元[391] 其他重要内容：外汇与利率风险 - 2022财年汇兑损失1.29亿美元，影响综合收益[400] - 公司可变利率债务为670万美元，利率每变动1个百分点将使年度利息费用变化约10万美元[356] - 汇率变动10%将使股东权益变化约1.208亿美元（2022年）和1.21亿美元（2021年）[359] - 衍生工具名义总额2022年为1.731亿美元，2021年为1.864亿美元[358] - 衍生工具公允价值2022年形成资产300万美元（计入预付费用），负债800万美元（计入其他流动负债）[358] 其他重要内容：税务与担保信息 - 公司排除33.9亿美元不确定税务状况负债，因无法合理估计长期部分支付时间[348] - 担保人集团当前资产25.903亿美元，非当前资产26.561亿美元，当前负债6.232亿美元，非当前负债12.896亿美元[351] - 担保人集团2022年净收入10.42亿美元，毛利润3.535亿美元，归属于义务人的净收入3.967亿美元[351] - 公司使用调整后EBITDA作为关键非GAAP指标，需参考第48页与GAAP净收入的调节表[208][213]