资产净值 - 截至2023年9月30日，Global X MSCI中国ETF的资产净值为585,802,978港元[3] - Global X电动汽车和电池主题ETF的资产净值为21,833,033港元[4] 股息收入 - 2023年前6个月，Global X MSCI中国ETF的股息收入为13,522,828港元[5] 净利润和资产变动 - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净利润446,537港币和141,127美元[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从1,203,829,656港币增加到588,781,692港币[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从25,474,864港币增加到21,961,667港币[8] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了现金和现金等价物的净增加为631,747美元[9] 经营活动现金流 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为-193,716,551港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为127,589,282人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为63,706,426人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 在2023年3月29日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负4.28亿港元[16] - USD Money Market ETF 在2023年6月28日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负8,074,753美元[17] 现金及现金等价物 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为2,756,322港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为1,186,904人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为804,371人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 的现金及现金等价物在期初为0港元，在期末为510.77万港元[16] - USD Money Market ETF 的现金及现金等价物在期初为0美元，在期末为1,849.59万美元[17] 金融资产计量 - 金融资产按摊销成本计量包括短期非融资应收款项，包括应收股利、经纪人应付款项、应收利息、预付款和其他应收款项、存款和现金及现金等价物[43][46] - 金融资产按公允价值计量包括交易性持有的股票等[45] - 金融资产和负债（除按公允价值计量的）初始计量为其公允价值加上任何直接相关的增量成本[49] 预期信用损失准备 - 预期信用损失准备是基于合同规定的应收现金流量与预期收到的所有现金流量之间的差异计算的[82] - 对于信用风险自初始确认以来未发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，提供可能在未来12个月内发生的信贷损失的预期信用损失[83] - 对于信用风险自初始确认以来发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，需要为预期在敞口剩余期限内发生的信贷损失提供损失准备[83] 净收益和损失 - 未实现收益或损失的净变动包括按公允价值计量的金融资产的公允价值变动，不包括股利收入和利息费用[85] - 出售按公允价值计量的金融资产的净已实现收益或损失是使用加权平均法计算的，代表工具的平均成本和处置金额之间的差额[87] 资产负债表抵消 - 财务资产和负债的抵消金额在资产负债表中报告，如果存在当前可执行的法律权利抵消已确认金额，并且有意按净额结算，或同时实现资产和结算负债[88] 投资收入和资本收益 - 投资收入和资本收益在某些司法管辖区受源头扣缴税的影响，扣缴税从收入来源处扣除[89] 分配和净资产归属 - 分配由公司自行决定，分配给公司的投资者作为净资产归属于投资者的扣除[90] ETF发行量和净资产 - MSCI China ETF在2023年9月底的单位发行量为42,200,000，净资产为23,400,000港元，单位净资产为25.1616港元[101] - Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月底的单位发行量为41,600,000，净资产为53,800,000港元，单位净资产为19.6001港元[101] - China Biotech ETF在2023年9月底的单位发行量为12,750,000，净资产为10,350,000人民币，单位净资产为52.4436人民币[101] - China Cloud Computing ETF在2023年9月底的单位发行量为8,700,000，净资产为7,450,000人民币，单位净资产为46.0414人民币[101] - Hang Seng ESG ETF在2023年9月底的单位发行量为6,000,000，净资产为6,000,000港元，单位净资产为3.6603港元[101] - Electric Vehicle and Battery Active ETF在2023年9月底的单位发行量为1,000,000，净资产为800,000美元，单位净资产为6.7437美元[101] - Metaverse Theme Active ETF在2023年9月底的单位发行量为300,000，净资产为250,000美元，单位净资产为7.4418美元[101] - Hang Seng TECH ETF在2023年9月底的单位发行量为642,400,000，净资产为642,400,000港元，单位净资产为4.7834港元[101] - USD Money Market ETF在2023年9月底的单位发行量为212,000，净资产为212,000美元