无人机医疗物流配送 - 复旦大学附属肿瘤医院与洁诺医疗管理集团合作启用无人机配送应急医疗器械保障航线 首航试飞成功完成胸腰椎工具包配送 [1] - 无人机配送较陆路运输时间缩短50% 仅用10分钟完成仓库到医院运输 [1] - 采用ARK40八旋翼无人机 配备视觉模块 毫米波雷达模块和RTK模块 确保飞行安全稳定精准高效 [1] - 无人机配送可解决陆路运输因交通拥堵 路况不佳导致的延迟问题 实现极速送达 [1] 医疗应急保障体系 - 合作共建的应急保障体系通过"专机速达的低空物流"模式 实现关键器械1小时内跨区域调配 [2] - 急救物资可直接送达手术室 为危重症患者争取黄金救治时间 [2] - 医院年手术量超8万台 高精尖器械稳定供应直接关系患者生命健康 [2]

会议概况 - 中关村绿色矿山产业联盟第二届第二次标准化工作委员会工作会议在北京举行，聚焦团体标准建设成果总结、管理机制优化及《绿色矿山技术体系》标准落地等核心议题 [1] - 会议汇聚行业领导、专家及委员代表，共商绿色矿山标准化发展新路径 [1] 标准化工作成果 - 中绿盟在2024年团体标准自我评价中取得绩效评估88分的优异成绩，并在分级管理中获得二星级团体标准组织 [6] - 会议审议通过《绿色矿山团体标准管理办法》修订版，提升标准化工作的规范性与科学性 [6] 未来工作计划 - 2025年中绿盟将锚定矿业绿色低碳发展目标，以需求为导向推进项目全流程工作，持续完善标准化建设蓝图 [6] - 中绿盟科技服务部主任吕珊珊介绍了2024年度绿色矿山团体标准绩效评估工作情况与2025年绿色矿山团体标准工作总体安排 [6] 《绿色矿山技术体系》标准 - 《绿色矿山技术体系》团体标准将为企业选型招标提供统一依据，并由中绿盟依据此标准认定推广先进成果 [7] - 该标准可作为《绿色矿山概论》教材中技术部分的权威依据，推动新质生产力技术体系的建立 [7] 专题研讨 - 专题讨论环节围绕"绿色矿山技术认定"与"团体标准作用发挥"两大议题展开，与会专家与委员代表从理论高度与实践需求出发提供丰富思路与建议 [7] - 国家市场监督管理总局国家标准技术审评中心甘宁主任强调要强化团体标准与国家标准的衔接联动，将实施效果良好、技术先进的团体标准推荐转化为国家标准 [7] 会议总结 - 会议总结工作成果，完善管理机制，并通过深度研讨明确未来方向 [8] - 中关村绿色矿山产业联盟表示将以此次会议为契机，持续完善绿色矿山团体标准体系，提升标准效能 [8]

（本报莫斯科5月6日电） "俄中关系不断巩固，双边合作成果惠及两国民众。"中俄友好、和平与发展委员会生态理事会俄方主席 奥列格·杰里帕斯卡日前在接受本报记者采访时表示，俄中务实合作发展迅速，涵盖领域广泛，两国在 贸易和投资方面合作潜力巨大。 杰里帕斯卡表示，在俄中双方共同努力下，两国合作规模不断扩大，保持了量稳质升的良好态势。近年 来，中国在绿色发展领域取得显著成就，尤其是在光伏、风电等领域取得了长足发展，拥有丰富的可再 生能源和全球最大的电动汽车市场及上下游配套产业链，成为全球能源投资领域的领先者。 杰里帕斯卡表示，中国提出的"双碳"目标促进了私营经济对绿色领域的投资，这一经验非常有启示意 义。"中国环保事业目标明确、措施科学全面有力，给世界其他国家带来启发。"他说，"俄罗斯可以学 习中国供给侧结构性改革经验，促进成熟绿色能源市场的形成。俄中绿色低碳领域合作潜力巨大。" 近年来，中俄教育合作蓬勃发展。两国留学生数量不断增加，俄罗斯青年学习中文的热情越来越高。两 国文化交流活动如火如荼，中俄友好、和平与发展委员会2月28日在中国西安举行了俄罗斯"送冬节"庆 祝活动。杰里帕斯卡致力于将莫斯科大剧院等俄罗斯优秀演 ...

中越投资合作新机遇 - 越南兴安省在北京举办投资促进会，吸引中越两国新能源、高科技、智能制造、基础设施建设等领域200余名代表参与，重点探索绿色经济领域合作 [1] - 越南驻华大使范清平强调中越经贸合作蓬勃发展，双边贸易规模持续扩大，投资合作不断拓展，重大项目稳步推进 [1] - 中国机电产品进出口商会积极推动中越经贸合作，通过搭建交流平台、举办贸易洽谈会等方式促进两国企业在机电产品贸易、技术合作及投资领域的深度对接 [1] 越南兴安省投资环境与中企参与 - 越南兴安省委书记阮友义表示该省作为越南北部重要经济枢纽，通过行政改革和基础设施建设吸引大量外企入驻，包括众多实力雄厚的中国企业 [2] - 兴安省致力于打造现代化、智慧、宜居、环境友好型经济大省，期待更多中企投资 [2] - 中企对越南投资热情高涨，领域涵盖光伏产业、电力装备制造、绿色经济、循环经济和可再生能源 [2] 中越绿色经济合作案例 - 中国天楹股份有限公司作为国际领先环境综合服务商，已在越南实施多个绿色环保项目 [2] - 该公司与越南兴安省签订可再生能源和环保项目备忘录，进一步深化中越绿色合作 [2]

财务状况 - 资产总额达到39.35亿港元,其中金融资产公允价值变动损益为37.96亿港元[56] - 现金及现金等价物为2.40亿港元[56,59] - 资产总额达到13.51百万美元,其中金融资产公允价值变动损益为12.76百万美元[64,65] - 现金及现金等价物为73,258美元[65] - 公司总资产为336.76百万美元[71] - 公司总负债为11.25百万美元[72] - 公司净资产为325.51百万美元[73] 收支情况 - 管理费用为361.71万港元[60] - 注册费用为255万港元[60] - 管理费用为851美元[66] - 注册费用为8,001美元[66] - 公司管理费用为1.37百万美元[79] - 公司交易费用为8.15百万美元[79] - 公司管理费用为37,404港元[85] - 公司交易成本为7,985港元[85] 盈亏情况 - 净资产总额为38.22亿港元[61] - 净资产总额为13.42百万美元[67] - 公司股息收入为15.83百万美元[78] - 公司利息收入为0.32百万美元[78] - 公司金融资产公允价值变动损失为183.99百万美元[78] - 公司税前亏损为177.70百万美元[80] - 公司税后亏损为178.79百万美元[81] - 公司营业亏损为713,474港元[86] - 公司税后亏损为720,022港元[87] - 2024年3月31日财年亏损1.775亿港元，较2023年同期亏损8.705亿港元有所收窄[106] - 2024年3月31日财年亏损4.892亿港元，较2023年同期亏损6.537亿港元有所扩大[113] 基金发行与赎回 - 公司发行新单位筹集资金46.88亿港元[91] - 公司赎回单位支付现金18.18亿港元[91] - 公司单位总数增加至162,400,000个[95] - 公司发行新单位193,400,000个[95] - 公司赎回单位73,200,000个[95] - 公司期末单位总数为162,400,000个[95] - 2024年3月31日财年发行新基金单位收到现金44.745亿港元，赎回基金单位支付17.918亿港元[107] - 2024年3月31日财年发行新基金单位收到现金10.874亿港元，赎回基金单位支付0.879亿港元，分配给基金单位持有人1.003亿港元[114] 现金流情况 - 2024年3月31日财年现金及现金等价物净增加2.185亿港元，期末余额23.964亿港元[108][109][110] - 2024年3月31日财年现金及现金等价物净增加0.521亿港元，期末余额0.668亿港元[115][116] 投资目标 - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与MSCI中国指数的表现相符[176] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生高股息率指数的表现相符[177] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与Solactive中国生物科技指数的表现相符[178] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与Solactive中国云计算指数的表现相符[179] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生ESG增强指数的表现相符[180] - 该ETF基金的目标是主要投资(至少70%的资产净值)于参与电动车或电池相关业务的公司[181] - 该ETF基金的目标是主要投资(至少70%的资产净值)于参与元宇宙相关业务的公司[183] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生科技指数的表现相符[184] - 该ETF基金的目标是投资于短期存款和高质量货币市场投资(至少70%的资产净值)[185] 其他 - 截至2024年3月31日,全球X MSCI中国ETF持有的部分上市股票已暂停交易,管理人采用了适当的估值方法[34][32] - 公司对子基金的金融资产的存在性和估值进行了审慎测试,未发现重大异常[25][26][31] - 公司电话会议内容涉及业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、其他新策略等方面[141][149][156][163] - 电动车和电池主动交易所交易基金(ETF)在2023年3月18日成立至2023年3月31日期间亏损38,405美元[141] - 元宇宙主题主动ETF在2023年3月18日成立至2023年3月31日期间亏损170,321美元[149] - 恒生科技ETF在2023年3月29日成立至2024年3月31日期间亏损459,168,742港元[156] - 美元货币市场ETF在2023年6月28日成立至2024年3月31日期间净资产增加851,488美元[163]

资产净值 - 截至2023年9月30日，Global X MSCI中国ETF的资产净值为585,802,978港元[3] - Global X电动汽车和电池主题ETF的资产净值为21,833,033港元[4] 股息收入 - 2023年前6个月，Global X MSCI中国ETF的股息收入为13,522,828港元[5] 净利润和资产变动 - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净利润446,537港币和141,127美元[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从1,203,829,656港币增加到588,781,692港币[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从25,474,864港币增加到21,961,667港币[8] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了现金和现金等价物的净增加为631,747美元[9] 经营活动现金流 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为-193,716,551港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为127,589,282人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为63,706,426人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 在2023年3月29日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负4.28亿港元[16] - USD Money Market ETF 在2023年6月28日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负8,074,753美元[17] 现金及现金等价物 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为2,756,322港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为1,186,904人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为804,371人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 的现金及现金等价物在期初为0港元，在期末为510.77万港元[16] - USD Money Market ETF 的现金及现金等价物在期初为0美元，在期末为1,849.59万美元[17] 金融资产计量 - 金融资产按摊销成本计量包括短期非融资应收款项，包括应收股利、经纪人应付款项、应收利息、预付款和其他应收款项、存款和现金及现金等价物[43][46] - 金融资产按公允价值计量包括交易性持有的股票等[45] - 金融资产和负债（除按公允价值计量的）初始计量为其公允价值加上任何直接相关的增量成本[49] 预期信用损失准备 - 预期信用损失准备是基于合同规定的应收现金流量与预期收到的所有现金流量之间的差异计算的[82] - 对于信用风险自初始确认以来未发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，提供可能在未来12个月内发生的信贷损失的预期信用损失[83] - 对于信用风险自初始确认以来发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，需要为预期在敞口剩余期限内发生的信贷损失提供损失准备[83] 净收益和损失 - 未实现收益或损失的净变动包括按公允价值计量的金融资产的公允价值变动，不包括股利收入和利息费用[85] - 出售按公允价值计量的金融资产的净已实现收益或损失是使用加权平均法计算的，代表工具的平均成本和处置金额之间的差额[87] 资产负债表抵消 - 财务资产和负债的抵消金额在资产负债表中报告，如果存在当前可执行的法律权利抵消已确认金额，并且有意按净额结算，或同时实现资产和结算负债[88] 投资收入和资本收益 - 投资收入和资本收益在某些司法管辖区受源头扣缴税的影响，扣缴税从收入来源处扣除[89] 分配和净资产归属 - 分配由公司自行决定，分配给公司的投资者作为净资产归属于投资者的扣除[90] ETF发行量和净资产 - MSCI China ETF在2023年9月底的单位发行量为42,200,000，净资产为23,400,000港元，单位净资产为25.1616港元[101] - Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月底的单位发行量为41,600,000，净资产为53,800,000港元，单位净资产为19.6001港元[101] - China Biotech ETF在2023年9月底的单位发行量为12,750,000，净资产为10,350,000人民币，单位净资产为52.4436人民币[101] - China Cloud Computing ETF在2023年9月底的单位发行量为8,700,000，净资产为7,450,000人民币，单位净资产为46.0414人民币[101] - Hang Seng ESG ETF在2023年9月底的单位发行量为6,000,000，净资产为6,000,000港元，单位净资产为3.6603港元[101] - Electric Vehicle and Battery Active ETF在2023年9月底的单位发行量为1,000,000，净资产为800,000美元，单位净资产为6.7437美元[101] - Metaverse Theme Active ETF在2023年9月底的单位发行量为300,000，净资产为250,000美元，单位净资产为7.4418美元[101] - Hang Seng TECH ETF在2023年9月底的单位发行量为642,400,000，净资产为642,400,000港元，单位净资产为4.7834港元[101] - USD Money Market ETF在2023年9月底的单位发行量为212,000，净资产为212,000美元

审计报告范围与意见 - 审计报告涵盖Global X MSCI China ETF等7个子基金，其中前4个基金报告期至2023年3月31日，后3个基金报告期从2022年3月18日至2023年3月31日[5] - 审计认为财务报表按IFRSs准则真实公允反映各子基金财务状况、交易和现金流[6] 各子基金金融资产公允价值 - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF金融资产公允价值为1,202,150,566港元[11] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产公允价值为945,918,883港元[11] - 截至2023年3月31日，Global X China Biotech ETF金融资产公允价值为724,319,566人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X China Cloud Computing ETF金融资产公允价值为502,665,423人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng ESG ETF金融资产公允价值为25,388,056人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X Electric Vehicle and Battery Active ETF金融资产公允价值为6,790,533美元[12] - 截至2023年3月31日，Global X Metaverse Theme Active ETF金融资产公允价值为1,896,450美元[13] - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF金融资产公允价值为12.02亿港元，2022年为5.25亿港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产公允价值为9.46亿港元，2022年为5.64亿港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X China Biotech ETF金融资产公允价值为7.24亿元人民币，2022年为9.63亿元人民币[40] - 截至2023年3月31日，Global X China Cloud Computing ETF金融资产公允价值为5.03亿元人民币，2022年为4.83亿元人民币[40] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng ESG ETF金融资产公允价值为2538.8万港元，2022年为679.05万港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X Electric Vehicle and Battery Active ETF金融资产公允价值为189.65万美元[41] - 截至2023年3月31日，Global X Metaverse Theme Active ETF金融资产公允价值为189.65万美元[41] 各子基金已停牌上市股票持有情况 - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF和Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF持有的已停牌上市股票分别为847,348港元和685,975港元[14] 各子基金净亏损/利润情况 - 2023年，Global X MSCI China ETF净亏损8781.59万港元，2022年净亏损2.87亿港元[42] - 2023年，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF净亏损872.58万港元，2022年净利润867.71万港元[42] - 2023年，Global X China Biotech ETF净亏损1.19亿元人民币，2022年净亏损6.97亿元人民币[42] - Global X Metaverse Theme Active ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税后亏损173,111美元[43][45] - 中国云计算ETF 2023年税前利润为66,881,868元人民币，2022年亏损566,331,340元人民币[49] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损8,779,099港元[50] - 电动汽车和电池主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损38,405美元[51] - 元宇宙主题主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损170,321美元[52] 各子基金现金流情况 - Global X MSCI China ETF在2023年经营活动净现金流为-720,214,130港元，2022年为130,494,985港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年融资活动净现金流为249,032,746港元，2022年为456,891,552港元[47] - Global X China Biotech ETF在2023年经营活动净现金流为119,144,793元人民币，2022年为826,524,234元人民币[48] - Global X MSCI China ETF在2023年发行单位获得现金1,047,198,141港元，赎回单位支付现金335,837,522港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年发行单位获得现金332,073,553港元，赎回单位支付现金21,816,807港元[47] - Global X China Biotech ETF在2023年发行单位获得现金109,949,068元人民币，赎回单位支付现金229,455,414元人民币[48] - 中国云计算ETF 2023年经营活动产生的净现金流为44,637,219元人民币，2022年为27,052,747元人民币[49] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为18,338,384港元[50] - 电动汽车和电池主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为6,811,200美元[51] - 元宇宙主题主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为2,066,749美元[52] 各子基金发行单位情况 - Global X Metaverse Theme Active ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间发行单位300,000个，期末发行单位数量为300,000个[45] - MSCI中国ETF在2023年3月31日发行3540万份（2022年为240万份），赎回1080万份（2022年为740万份），发行获现金HK$1,047,198,141（2022年为HK$99,364,062），赎回付现金HK$281,988,722（2022年为HK$281,368,166）[130] - 恒生高股息率ETF在2023年3月31日发行2080万份（2022年为1840万份），赎回100万份（2022年为0），发行获投资HK$141,404,400和现金HK$332,073,553（2022年为HK$469,713,552），赎回付现金HK$21,816,807（2022年为HK$0）[131] - 中国生物科技ETF在2023年3月31日发行175万份（2022年为230万份），赎回400万份（2022年为1235万份），发行获现金RMB109,949,068（2022年为RMB245,122,546），赎回付现金RMB229,455,414（2022年为RMB1,074,960,428）[132] - 中国云计算ETF在2023年3月31日发行250万份（2022年为525万份），赎回375万份（2022年为680万份），发行获现金RMB126,901,181（2022年为RMB447,997,874），赎回付现金RMB174,113,553（2022年为RMB478,010,467）[133] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行5700万份，赎回5100万份，发行获投资HK$212,605,200和现金HK$22,566,807，赎回付投资HK$196,575,000和现金HK$4,172,351[134] - 电动汽车和电池主动ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行170万份，赎回70万份，发行获现金USD12,371,338，赎回付现金USD5,022,215[135] - 元宇宙主题主动ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行30万份，获现金USD2,263,306[136] 各子基金现金及现金等价物情况 - Global X MSCI China ETF在2023年末现金及现金等价物为2,108,886港元，2022年末为10,962,397港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年末现金及现金等价物为1,476,595港元，2022年末为544,126港元[47] 子基金整体情况 - 截至2023年3月31日，Global X ETF Series信托有8个子基金，其中7个子基金财务报表已公布[54] 各子基金会计及交易资产净值情况 - 2023年3月31日，MSCI中国ETF会计资产净值为1203829656港元，2022年为526436175港元；2023年交易资产净值为1203829656港元，2022年为526519896港元[127] - 2023年3月31日，恒生高股息率ETF会计资产净值/交易资产净值为946490138港元，2022年为564778840港元[127] - 2023年3月31日，中国生物科技ETF会计资产净值/交易资产净值为724492526元人民币，2022年为963501712元人民币[127] - 2023年3月31日，中国云计算ETF会计资产净值/交易资产净值为503503823元人民币，2022年为483934722元人民币[128] - 2023年3月31日，恒生ESG ETF会计资产净值/交易资产净值为25474864港元[128] - 2023年3月31日，电动汽车和电池主动ETF会计资产净值/交易资产净值为7301417美元[128] - 2023年3月31日，元宇宙主题主动ETF会计资产净值/交易资产净值为2090195美元[128] 各子基金信用损失计提情况 - 对于自初始确认后信用风险未显著增加的信用敞口，预期信用损失按未来12个月内可能发生的违约事件导致的信用损失计提（12个月预期信用损失）；对于信用风险显著增加的信用敞口，需计提整个存续期预期信用损失[113] 各子基金单位归类情况 - 可赎回单位符合修订后的IAS 32中归类为权益工具的可回售工具的定义，归类为权益[109] 各子基金交易情况 - 2023年，MSCI中国ETF与花旗银行交易价值HK$699,010,346，占比30.82%，佣金HK$181,313，费率0.03%[140] - 2023年，中国生物科技ETF与未来资产证券（香港）有限公司交易价值RMB315,728,988，占比17.74%，佣金RMB164,791，费率0.05%[140] 各子基金管理费情况 - 2023年3月31日，MSCI中国ETF管理费为992,673港元，2022年为1,444,824港元；恒生高股息率ETF管理费为4,829,281港元，2022年为1,125,043港元等[143] - 截至2023年3月31日，MSCI中国ETF应付管理费为179,348港元，2022年为176,787港元；恒生高股息率ETF应付管理费为554,496港元，2022年为477,154港元等[143] 各子基金受托人费用标准情况 - 2021年10月1日前，中国生物科技ETF和中国云计算ETF受托人费用标准年利率为：净资产前2亿美元为0.05%，2 - 5亿美元为0.04%，5亿美元以上为0.03%，月最低费用2500美元[145][146] - 2021年11月1日前，恒生高股息率ETF受托人费用标准年利率为：净资产前2亿美元为0.06%，2 - 5亿美元为0.05%，5亿美元以上为0.04%，月最低费用2500美元[147] 各子基金应付受托人费用情况 - 截至2023年3月31日，恒生高股息率ETF应付受托人费用为39,009港元，2022年相同；中国生物科技ETF为84,822元人民币，2022年相同；中国云计算ETF为37,578元人民币，2022年相同[148] 各子基金其他费用情况 - 2023年3月31日止年度/期间，恒生高股息率ETF其他费用应付41,247港元，2022年相同；中国生物科技ETF为241,185元人民币，2022年相同；中国云计算ETF为97,704元人民币，2022年相同[150] - 2022年，经理承担且未向子基金收取的费用中，恒生高股息率ETF为666,188港元，中国生物科技ETF为63,814元人民币，中国云计算ETF为737,964元人民币[150] 各子基金认购赎回情况 - 2023年，MSCI中国ETF由Mirae Asset Securities (HK) Limited认购25,800,000单位，2022年为1,400,000单位；赎回4,200,000单位，2022年为3

基金资产规模变化 - Global X MSCI China ETF截至2022年9月30日金融资产公允价值为3.35849885亿港元，较3月31日的5.25189619亿港元有所下降[7] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF截至2022年9月30日净资产为6.54425135亿港元，较3月31日的5.6477884亿港元有所增长[7] - Global X CSI 300 ETF截至2022年9月30日总资产为2.0715509亿元人民币，较3月31日的2.9885058亿元人民币有所下降[7] - Global X China Biotech ETF截至2022年9月30日金融资产公允价值为6.8168135亿元人民币，较3月31日的9.6347706亿元人民币有所下降[7] - Global X China Cloud Computing ETF截至2022年9月30日净资产为4.14649597亿元人民币，较3月31日的4.83934722亿元人民币有所下降[9] - Global X Hang Seng ESG ETF截至2022年9月30日总资产为1.98062891亿港元[9] - Global X Electric Vehicle & Battery Active ETF截至2022年9月30日净资产为865.132万美元[9] - Global X Metaverse Theme Active ETF截至2022年9月30日总资产为167.817万美元[9] - 截至2022年9月30日Global X MSCI China ETF期初净资产为5.26436175亿港元，期末为3.37110896亿港元[13] - 截至2022年9月30日六个月，Global X China Cloud Computing ETF期初净资产为4.83934722亿元人民币，期末为4.14649597亿元人民币[15] - MSCI中国ETF在2022年9月30日会计资产净值为3.37110896亿港元，3月31日为5.26436175亿港元；交易资产净值9月30日为3.37110896亿港元，3月31日为5.26519896亿港元[99] - 恒生高股息率ETF在2022年9月30日会计资产净值/交易资产净值为6.54425135亿港元，3月31日为5.6477884亿港元[99] - 中国生物科技ETF在2022年9月30日会计资产净值为6.83328847亿元人民币，交易资产净值为6.75658568亿元人民币；3月31日会计资产净值/交易资产净值为9.63501712亿元人民币[99] 基金负债变化 - Global X MSCI China ETF截至2022年9月30日总负债为34.7213万港元，较3月31日的5407.222万港元有所下降[7] - Global X China Cloud Computing ETF截至2022年9月30日总负债为559.6199万元人民币，较3月31日的97.6702万元人民币有所上升[9] 基金收入与亏损情况 - 2022年上半年Global X MSCI China ETF股息收入为983.0256万港元，2021年同期为1329.3154万港元[11] - 2022年上半年Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产按公允价值计量且其变动计入损益的净亏损为1.72903357亿港元，2021年同期相同[11] - 2022年上半年Global X CSI 300 ETF运营亏损为282.098万元人民币，2021年同期为123.769万元人民币[11] - 2022年上半年Global X China Biotech ETF税后亏损及该期间综合收益总额为1.90728491亿元人民币，2021年同期为9184.3733万元人民币[11] - 2022年上半年Global X China Cloud Computing ETF股息收入为383.0257万元人民币，2021年同期为138.3086万元人民币[12] - 2022年3月18日至9月30日Global X Electric Vehicle & Battery Active ETF运营亏损为112.9432万美元[12] - 2022年3月18日至9月30日Global X Metaverse Theme Active ETF税后亏损及该期间综合收益总额为59.2377万美元[12] - 2022年6个月内，MSCI中国ETF金融资产按公允价值计入损益的净亏损为1.03875945亿港元（2021年：1.61519115亿港元）[111] - 2022年3月18日至9月30日，恒生ESG ETF金融资产按公允价值计入损益的净亏损为3759.2527万港元[113] - 截至2022年9月30日，恒生高股息率ETF税后亏损及综合收益总额为 - 1.38207752亿港元，2021年同期为 - 382.9163万港元；未实现损失净变动为1.51480467亿港元，2021年同期为1429.6271万港元；可分配净收入为1327.2715万港元，2021年同期为1046.7108万港元；中期分配分别为 - 5010万港元（2022年）和 - 974.4万港元（2021年）[154] 基金现金流情况 - 截至2022年9月30日六个月，Global X MSCI China ETF经营活动产生的净现金流为1.37523322亿港元，融资活动使用的净现金流为1.47545659亿港元[16] - 截至2022年9月30日六个月，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF经营活动使用的净现金流为2.25452181亿港元，融资活动产生的净现金流为2.27854047亿港元[18] - 截至2022年9月30日六个月，Global X CSI 300 ETF经营活动产生的净现金流为783.7652万元人民币，融资活动使用的净现金流为737.5106万元人民币[20] - 截至2022年9月30日的六个月，Global X China Biotech ETF税前亏损1.90334145亿元，2021年同期为9120.4697万元；经营活动产生的净现金流为9709.1432万元，2021年同期为1.78097087亿元[22] - 截至2022年9月30日的六个月，Global X China Cloud Computing ETF税前亏损7560.4379万元，2021年同期为3.32223227亿元；经营活动使用的净现金流为872.362万元，2021年同期为1.4463116亿元[24] - 2022年3月18日至9月30日，Global X Hang Seng ESG ETF税前亏损3298.0836万港元；经营活动使用的净现金流为1808.852万港元[26] - 2022年3月18日至9月30日，Global X Electric Vehicle & Battery Active ETF税前亏损112.9432万美元；经营活动使用的净现金流为920.2439万美元[28] - 2022年3月18日至9月30日，Global X Metaverse Theme Active ETF税前亏损59.1137万美元；经营活动使用的净现金流为204.406万美元[30] 基金单位数量变化 - 截至2022年9月30日Global X China Biotech ETF发行的单位数量期初为1500万个，期末为1335万个[13] - 2022年3 - 9月，Global X China Cloud Computing ETF发行单位180万个，赎回185万个，期末发行单位数量为990万个[15] - 2022年3 - 9月，Global X Hang Seng ESG ETF发行单位5700万个，赎回100万个，期末发行单位数量为5600万个[15] - 截至2022年9月30日，MSCI中国ETF发行单位从期初1760万个变为期末1400万个，会计资产净值每单位24.0793港元，交易资产净值每单位24.0794港元；3月31日发行单位为1760万个，会计资产净值每单位29.9111港元，交易资产净值每单位29.9160港元[104] - 2022年9月30日止期间，恒生高股息率ETF发行1200万个单位，换取现金结余2.77954047亿港元（2021年：360万个单位，9739.86万港元）[105] - 2022年9月30日止期间，沪深300ETF赎回50万个单位，换取现金结余737.5106万元人民币（2021年：50万个单位，851.8542万元人民币）[106] - 截至2022年9月30日，中国生物科技ETF发行单位从期初1500万个变为期末1335万个，会计资产净值每单位51.1857元人民币，交易资产净值每单位51.1863元人民币；3月31日发行单位为1500万个，会计资产净值每单位64.2334元人民币，交易资产净值每单位64.2334元人民币[104] - 2022年9月30日止期间，中国生物科技ETF发行45万个单位，换取现金结余2583.4583万元人民币（2021年：215万个单位，2.31173353亿元人民币）；赎回210万个单位，换取现金结余1.15278957亿元人民币（2021年：390万个单位，4.08459166亿元人民币）[108] 基金现金及现金等价物变化 - 2022年1 - 6月，Global X MSCI China ETF现金及现金等价物期初为1096.2397万港元，期末为94.006万港元[16] - 2022年1 - 6月，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF现金及现金等价物期初为54.4126万港元，期末为294.5992万港元[18] - Global X China Biotech ETF现金及现金等价物期末余额为1463.5005万元，期初余额为185.1097万元[22] - Global X China Cloud Computing ETF现金及现金等价物期末余额为350.25万元，期初余额为165.9352万元[24] - Global X Hang Seng ESG ETF现金及现金等价物期末余额为32.0273万港元，期初无余额[26] - Global X Electric Vehicle & Battery Active ETF现金及现金等价物期末余额为58.2438万美元，期初无余额；Global X Metaverse Theme Active ETF现金及现金等价物期末余额为21.9246万美元，期初无余额[28][30] 基金交易及相关费用 - 2022年上半年MSCI China ETF与花旗银行交易价值1.35318661亿港元，占比27.21%，佣金45115港元，费率0.03%[116] - 2022年上半年恒生高股息率ETF与花旗银行交易价值3.97992896亿港元，占比43.06%，佣金61117港元，费率0.02%[116] - 2022年上半年中国生物科技ETF与花旗银行交易价值1.36092198亿元人民币，占比16.23%，佣金27876元人民币，费率0.02%[116] - 截至2022年9月30日，MSCI China ETF管理费为404978港元，2021年同期为820522港元[121] - 截至2022年9月30日，恒生高股息率ETF管理费为2038587港元，2021年同期为144013港元[121] - 截至2022年9月30日，MSCI China ETF管理费率为0.18%，2021年同期为0.18%[119] - 截至2022年9月30日，恒生高股息率ETF管理费率为0.68%，2021年同期为0.18%[119] - 截至2022年9月30日，MSCI China ETF无应付受托人费用，恒生高股息率ETF应付受托人费用为39009港元[124] - 恒生高股息率ETF和沪深300ETF净资产前2亿美元年费率0.06%，2 - 5亿美元年费率0.05%，5亿美元以上年费率0.04%，月最低费用2500美元[125] - 中国生物科技ETF和中国云计算ETF净资产前2亿美元年费率0.05%，2 - 5亿美元年费率0.04%，5亿美元以上年费率0.03%，月最低费用2500美元[126] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，恒生高股息率ETF管理费为41,247港元，沪深300ETF管理费为236,574元人民币和127,980元人民币，中国生物科技ETF管理费为241,185元人民币，中国云计算ETF管理费为97,704元人民币[128] - 截至2022年9月30日，恒生高股息率ETF经理承担费用515,097港元，沪深300ETF为0元人民币，中国生物科技ETF为418,065元人民币，中国云计算ETF为339,510元人民币[130] - 2022年9月30日止期间，MSCI中国ETF银行手续费为369港元（2021年：29,611港元），沪深300ETF为227元人民币（2021年：255元人民币）[134] - 截至2022年9月30日，沪深300ETF银行余额为4,172元人民币（2022年3月31日：322,279元人民币）存于中国工商银行，其余子基金存于花旗银行[135] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，所有子基金按公允价值计入损益的金融资产由花旗银行持有[136] - 截至2022年9月30日，MSCI中国ETF注册费为157,500港元，恒生高股息率ETF为451,044港元，沪深300ETF为98,933元人民币，中国生物科技ETF为422,000元人民币，中国云计算ETF为414,000元人民币，恒生ESG ETF为30,000港元，电动汽车和电池主动ETF为22,900美元，元宇宙主题主动ETF为3,600美元[138] - 截至2022年9月30日，MSCI中国ETF赎

报告涵盖范围 - 报告涵盖Global X MSCI China ETF等5只基金截至2022年3月31日的财务情况[1] - 截至2022年3月31日，信托有8个子基金，财务报表涉及其中5个子基金[53] 审计意见 - 审计师认为财务报表按IFRS准则真实公允反映各子基金财务状况[8] - 审计师认为财务报表按信托契约和SFC准则相关披露规定编制[28] 基金终止计划 - 经理有意在年末后终止Global X CSI 300 ETF，终止日期待批准[11] 基金金融资产公允价值（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，Global X MSCI China ETF金融资产公允价值为525,189,619港元[13] - 截至2022年3月31日，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产公允价值为564,198,146港元[13] - 截至2022年3月31日，Global X CSI 300 ETF金融资产公允价值为29,558,796港元[13] - 截至2022年3月31日，Global X China Biotech ETF金融资产公允价值为963,477,060港元[13] - 截至2022年3月31日，Global X China Cloud Computing ETF金融资产公允价值为483,252,072港元[13] 审计报告签字及日期 - 审计报告的签字合伙人是Mr. Chau Chi Kit，日期为2022年7月29日[29][30] 基金关键财务指标对比（2022年与2021年） - 2022年Global X MSCI China ETF金融资产公允价值计量且其变动计入当期损益为20,625,251,896.19港元，2021年为12,616,867,102.6港元[33] - 2022年Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF负债总计为54,072,220港元，2021年为186,415港元[33] - 2022年末Global X MSCI China ETF单位资产净值为526,436,175港元，年初为95,159,184港元[40] - 2022年Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF单位发行数量变动为2,600,000个，年末发行数量为22,600,000个[40] - 2022年Global X CSI 300 ETF单位发行数量变动为8,400,000个，年末发行数量为21,800,000个[40] - 2022年Global X China Biotech ETF单位发行数量变动为2,300,000个，年末发行数量为15,000,000个[40] - 2022年Global X China Cloud Computing ETF单位发行数量变动为5,250,000个，年末发行数量为11,500,000个[40] - 2022年Global X MSCI China ETF税前亏损2.86亿港元，2021年盈利3.06亿港元[42] - 2022年Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF税前盈利902.41万港元，2021年盈利3344.54万港元[44] - 2022年Global X CSI 300 ETF税前亏损609.41万元人民币，2021年盈利2416万元人民币[46] - 2022年Global X China Biotech ETF税前亏损6.96亿元人民币，2021年盈利4.83亿元人民币[48] - 2022年Global X China Cloud Computing ETF税前亏损5.66亿元人民币，2021年盈利2.06亿元人民币[50] - 2022年Global X MSCI China ETF经营活动产生的净现金流为1.30亿港元，2021年为1.57亿港元[42] - 2022年Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF经营活动使用的净现金流为4.58亿港元，2021年产生的净现金流为6497.55万港元[44] - 2022年Global X CSI 300 ETF经营活动产生的净现金流为826.63万元人民币，2021年为8292.52万元人民币[46] - 2022年Global X China Biotech ETF经营活动产生的净现金流为8.27亿元人民币，2021年使用的净现金流为11.52亿元人民币[48] - 2022年Global X China Cloud Computing ETF经营活动产生的净现金流为2705.27万元人民币，2021年使用的净现金流为4.24亿元人民币[50] - 2022年3月31日，MSCI中国ETF会计资产净值为5.26436175亿港元，2021年为9.95159184亿港元[113] - 2022年3月31日，恒生高股息率ETF会计资产净值为5.6477884亿港元，2021年为9853.0157万港元[113] - 2022年3月31日，沪深300ETF会计资产净值为2952.2245万元人民币，2021年为4421.213万元人民币[113] - 2022年3月31日，中国生物科技ETF会计资产净值为9.63501712亿元人民币，2021年为24.90238419亿元人民币[113] - 2022年3月31日，中国云计算ETF会计资产净值为4.83934722亿元人民币，2021年为10.80395975亿元人民币[113] - 2022年，沪深300ETF赎回50万单位，获得现金余额851.8542万元人民币，2021年赎回550万单位，获得现金余额8232.5603万元人民币[118] - 2022年，MSCI中国ETF发行240万单位，获得现金余额9936.4062万港元，赎回740万单位，获得现金余额2.81368166亿港元[120] - 2022年，恒生高股息率ETF发行1840万单位，获得现金余额4.69713552亿港元，赎回0单位[120] - 2022年，中国生物科技ETF发行230万单位，获得现金余额2.45122546亿元人民币，赎回1235万单位，获得现金余额10.74960428亿元人民币[120] - 2022年，中国云计算ETF发行525万单位，获得现金余额4.47997874亿元人民币，赎回680万单位，获得现金余额4.78010467亿元人民币[120] - 2022年MSCI中国ETF管理费为1444824港元，2021年为571054港元；恒生高股息率ETF 2022年为1125043港元，2021年为218837港元等[127] - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF应付管理费为176787港元，2021年为163762港元；恒生高股息率ETF 2022年为477154港元，2021年为16614港元等[127] - 截至2022年3月31日，恒生高股息率ETF应付受托人费用为39009港元，2021年为21063港元；沪深300ETF 2022年为111229元人民币，2021年为17649元人民币等[130] - 2022年MSCI中国ETF银行收费为29611港元，2021年为413港元；沪深300ETF 2022年为347元人民币，2021年为1580元人民币[138] - 各基金向受托人支付的注册费：MSCI中国ETF 2022年为45000港元，2021年为15000港元；恒生高股息率ETF 2022年为263544港元，2021年为15000港元等[152] - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF应付赎回款为53848800港元，2021年为0 [154] - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF应收经纪商款项：CGS - CIMB证券（香港）有限公司为97104港元，高盛为38983425港元，汇丰银行为5255230港元，2021年均为0 [156] - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF应付花旗银行经纪商款项为1633港元，2021年为2港元[157] - 2021年3月31日止年度，MSCI中国ETF其他收入为1868602港元，恒生股息率ETF为62743港元等[155] - 恒生高股息率ETF 2022年税后利润及全面收益总额为8677131港元，2021年为33089225港元[166] 基金上市日期及目标 - MSCI中国ETF上市日期为2013年6月17日，目标是投资结果对应MSCI中国指数表现[53][55] - 恒生高股息率ETF上市日期为2013年6月17日，目标是投资结果对应恒生高股息率指数表现[53][56] - CSI 300 ETF上市日期为2014年9月26日，目标是投资结果对应沪深300指数表现，经理拟终止该基金[53][57][60] - 中国生物科技ETF上市日期为2019年7月25日，目标是投资结果对应Solactive中国生物科技指数NTR表现[53][58] - 中国云计算ETF上市日期为2019年7月25日，目标是投资结果对应Solactive中国云计算指数NTR表现[53][59] 财务报表编制基础及金融工具分类 - 子基金财务报表按国际财务报告准则编制，以历史成本为基础，部分金融资产按公允价值计量[63][64] - 子基金将金融资产分为按摊余成本计量和按公允价值计量且其变动计入当期损益两类[70][71] - 子基金将金融负债分为按摊余成本计量一类[75] 金融工具计量及收入费用确认原则 - 子基金在每个报告期末按公允价值计量金融工具投资[85] - 利息收入按实际利率法在损益中按时间比例确认[89] - 权益证券股息收入在除息日确认，无除息日则在收款权确立时确认[90] - 其他收入在收款权确立、经济利益很可能流入且金额能可靠计量时在损益中确认[91] - 费用按权责发生制确认[92] 可赎回单位相关规定 - 可赎回单位分类为权益工具需满足多项条件，公司持续评估其分类[100][101] - 可赎回单位可实物和/或现金赎回，CSI 300 ETF以500,000单位倍数、MSCI China ETF和Hang Seng High Dividend Yield ETF以200,000单位倍数、China Biotech ETF和China Cloud Computing ETF以50,000单位倍数创建或赎回[102] - 单位创建和赎回通过参与交易商进行，CSI 300 ETF、MSCI China ETF和Hang Seng High Dividend Yield ETF、China Biotech ETF和China Cloud Computing ETF的创建或赎回单位倍数分别为500,000、200,000、50,000[109][110] 信用损失准备及金融资产负债抵销 - 公司对非以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具确认预期信用损失准备，分两个阶段确认[103][104] - 金融资产和金融负债在有可执行法律抵销权且有净额结算意图时可抵销[106] 投资收益税收及现金流列示 - 投资收益和资本利得在部分司法管辖区需缴纳预扣税，现金流表中投资现金流入在适用时按扣除预扣税后列示[106] 基金费率情况 - 2022年MSCI中国ETF、恒生高股息率ETF、沪深300ETF、中国生物科技ETF、中国云计算ETF净资产价值最高费率均为2%[127] - 2022年恒生高股息率ETF和沪深300ETF首2亿美元净资产价值标准年费率为0.06%，2 - 5亿美元为0.05%，5亿美元以上为0.04%[131] - 2022年中国生物科技ETF和中国云计算ETF首2亿美元净资产价值标准年费率为0.05%，2 - 5亿美元为0.04%，5亿美元以上为0.03%[132] 基金银行存款情况 - 截至2022年3月31日，沪深300ETF银行存款为322279元人民币，存于中国工商银行；其他子基金存于花旗银行[139] 基金单位持有情况（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，花旗银行持有MSCI中国ETF 2141350个单位，2021年为3647750个单位；持有恒生高股息率ETF 1606301个单位，2021年为515400个单位等[142][144] - 截至2022年3月31日，未来资产证券（香港）有限公司持有中国生物科技ETF 200000个单位，2021年为633550个单位；持有中国云计算ETF 400000个单位，2021年为606300个单位[147][149] - 截至2022年3月31日，花旗银行持有2394190份中国云计算ETF单位，2021年为7383179份[150] 基金成分股及行业权重（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF腾讯控股在跟踪指数权重为12.53%，在基金资产净值权重为12.49%；中国生物科技ETF药明康德在跟踪指数权重为10.76%，在基金资产净值权重为10.74% [170] - 截至2022年3月31日，MSCI中国ETF通信服务行业公允价值为92489800港元，占净资产值17.57%；2021年公允价值为200376742港元，占净资产值20.13%等[174] 基金公允价值占比（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，恒生高股息率ETF公允价值为5.64198146亿港元，占净资产值99.90%；沪深300ETF公允价值为2955.8796万元人民币，占净资产值100.12%；中国生物科技ETF公允价值为9.6347706亿元人民币，占净资产值100.00%；中国云计算ETF公允价值为4.83252072亿元人民币，占净资产值99.8

财务数据关键指标变化 - 营业额 - 2021/22年上半年营业额为368,062千元人民币，2020/21年上半年为370,037千元人民币[4][8] - 截至2021年和2020年10月31日止六个月，公司营业额分别为368,062千元人民币和370,037千元人民币，其中新鲜农产品及加工产品分别为342,035千元人民币和345,985千元人民币，品牌食品产品及其他产品分别为26,027千元人民币和24,052千元人民币[33] 财务数据关键指标变化 - 毛利 - 2021/22年上半年毛利为22,736千元人民币，2020/21年上半年为33,023千元人民币[4][8] - 2021年上半年集团毛利约22,736千元，毛利率6.18%，较2020年同期的33,023千元及8.92%下跌[64] 财务数据关键指标变化 - 经营亏损 - 2021/22年上半年经营亏损为38,165千元人民币，2020/21年上半年为41,490千元人民币[4][8] 财务数据关键指标变化 - 除税前亏损 - 2021/22年上半年除税前亏损为54,612千元人民币，2020/21年上半年为55,783千元人民币[4][8] 财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占期间亏损 - 2021/22年上半年本公司拥有人应占期间亏损为54,612千元人民币，2020/21年上半年为55,783千元人民币[4][7][8][9] - 截至2021年和2020年10月31日止六个月，公司拥有人应占亏损分别为 - 54,612千元人民币和 - 55,783千元人民币，用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数分别为438,190,044股和365,158,370股[43] - 截至2021年10月31日止六个月公司亏损约5461.2万元，2020年同期亏损约5578.3万元[26] - 2021/22年上半年公司拥有人应占亏损约为54,612千元，较2020/21年上半年减亏约2.1%[67] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年10月31日非流动资产为524,722千元人民币，4月30日为585,304千元人民币[11] - 2021年10月31日流动资产为353,074千元人民币，4月30日为391,807千元人民币[11] - 2021年10月31日流动负债为590,335千元人民币，4月30日为648,395千元人民币[11] - 2021年10月31日流动负债净额为 - 237,261千元人民币，4月30日为 - 256,588千元人民币[14] - 2021年10月31日本公司拥有人应占资本亏绌为 - 232,348千元人民币，4月30日为 - 191,093千元人民币[14] - 2021年10月31日公司流动负债净额约为23726.1万元，4月30日约为25658.8万元[26] - 2021年10月31日公司负债净额约为23234.8万元，4月30日约为19109.3万元[26] - 2021年10月31日，集团流动资产约为人民币3.53074亿元（2021年4月30日：约人民币3.91807亿元），流动负债则约为人民币5.90335亿元（2021年4月30日：约人民币6.48395亿元），流动比率为0.60倍（2021年4月30日：0.60倍）[83] - 2021年10月31日，集团资产总值及负债净额分别约为人民币8.77796亿元（2021年4月30日：约人民币9.77111亿元）及人民币2.32348亿元（2021年4月30日：约人民币1.91093亿元）[83] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年经营活动所用现金净额为44.1万元，2020年为34.8万元[19] - 2021年融资活动所用现金净额为1370.7万元，2020年为6927万元[19] - 2021年现金及现金等值项目减少1414.8万元，2020年减少6961.8万元[19] - 2021年5月1日现金及现金等值项目为14714.7万元，10月31日为13299.9万元[19] - 2020年5月1日现金及现金等值项目为4469万元，10月31日为11430.8万元[19] - 2021年10月31日，集团现金及现金等价项目总额约为人民币1.32999亿元（2021年4月30日：约人民币1.47147亿元）[83] 财务数据关键指标变化 - 其他收入与收益 - 截至2021年和2020年10月31日止六个月，其他收入分别为10,056千元人民币和843千元人民币，其他收益及亏损分别为 - 2,800千元人民币和146千元人民币[35] 财务数据关键指标变化 - 成本与费用 - 截至2021年和2020年10月31日止六个月，除税前亏损扣除的物业、厂房及设备折旧均为23,997千元人民币，使用权资产折旧均为33,916千元人民币，员工成本分别为9,210千元人民币和9,310千元人民币[35] - 2021年上半年主要管理人员短期雇员福利为5,610千元，较2020年的5,808千元有所下降[56] - 2021年上半年生物资产公平值变动减销售成本所产生的收益约为8,486千元，较2020年同期的5,211千元增加[65] - 2021年上半年经营开支总额约76,643千元，销售及分销开支约15,383千元，一般及行政开支约61,260千元，较2020年分别减少，其中一般及行政开支减少约3.52%[66] - 截至2021年10月31日止六个月，雇员薪酬及董事酬金合共约921万元，2020年同期约931万元[109] 财务数据关键指标变化 - 税务与股息 - 公司中国附属公司从事合资格农业业务可豁免缴纳25%中国企业所得税，截至2021年和2020年10月31日止六个月无香港利得税、百慕达或英属处女群岛所得税拨备[37][38][39] - 截至2021年和2020年10月31日止六个月，公司均未宣派股息[40] - 董事会决定不宣派截至2021年10月31日止六个月的中期股息[110] 财务数据关键指标变化 - 资产购置与开发 - 截至2021年10月31日止六个月，公司无购置物业、厂房及设备（2020年同期为502,000元人民币），无开发种植基地基建开发开支（2020年同期无）[45] 财务数据关键指标变化 - 投资与应收应付账款 - 截至2021年10月31日和4月30日，公司对联营公司GFC Holdings Limited投资成本均为30,611千元人民币，所有权权益比例约36%，该公司在香港提供食品餐饮服务等[48] - 截至2021年10月31日和4月30日，公司应收贸易款项分别为57,190千元人民币和4,918千元人民币，应付贸易款项分别为14,516千元人民币和4,744千元人民币[49][51] 财务数据关键指标变化 - 银行借贷与可换股票据 - 截至2021年10月31日和4月30日，公司银行借贷均为238,000千元人民币和239,000千元人民币，均为有抵押且一年内到期[52] - 公司本金约1.9亿港元（约1.58288亿元）可换股票据已到期，连同应计利息约3876万港元（约3229.1万元）未支付[26] - 2021年10月31日，集团银行借贷约为人民币2.38亿元（2021年4月30日：约人民币2.39亿元），当中有抵押银行借贷约为人民币2.38亿元（2021年4月30日：约人民币2.39亿元）[83] - 2021年10月31日，经重列可换股票据金额为1.9亿港元（相当于约人民币1.58288亿元）（2021年4月30日：约人民币1.58288亿元）[83] - 流动负债最大两部分为本金190,000,000港元的经重列可换股票据（约人民币158,288千元）及内地银行贷款238,000千元[69] 财务数据关键指标变化 - 股本与股份发行 - 2021年10月31日已发行及缴足股份数目为438,190千股，面值87,638千港元，人民币等值75,604千元[54] - 2021年10月31日，公司法定股本为10亿港元，分为50亿股本公司每股面值0.2港元的股份，已发行股本为8763.80088万港元，分为4.38190044亿股股份[85] - 截至2021年10月31日止六个月，公司完成配售合共7303.1674万股每股面值0.2港元的新股份，配售价0.2港元较2021年6月25日收市价每股0.215港元折让约6.98%[85] - 配售事项于2021年7月21日完成，所得款项净额约为1420万港元（相当于每股配售股份之净配售价约0.194港元）[86][88] - 2021年10月31日，所得款项净额中约560万港元已用作集团一般营运资金，未动用所得款项净额约860万港元将用于合适投资[88] - 2021年10月31日，已发行股份总数为438,190,044股[122] 业务线数据关键指标变化 - 产品收益 - 2021年上半年新鲜农产品及经加工产品收益为342,035千元，较去年同期下跌约1.14%；品牌食品产品及其他产品收益为26,027千元，较去年同期上升约8.21%[59][60][61] 债务重组与管理 - 董事采取六项措施管理公司流动资金需要及改善财务状况[30] - 公司已授权中介与票据持有人就债务重组磋商，管理层对债务重组持乐观态度[69] 法律诉讼 - 2017年12月19日，公司接获康宏环球控股等发出的传讯令状及申索陈述书，公司一直激烈抗辩[73] - 2018年2月14日，公司接获康宏财务发出的传讯令状，公司送交抗辩书，康宏财务已提交回复，此后无进一步重要行动[81] 债券发行 - 2021年5月10日公司拟发行本金最高3000万美元、年利率5.5%、三年到期的债券，后因未订立正式协议且未延长时限，发行取消[95] 资产出售与交易 - 2021年8月12日中绿湖北出售土地及地上资产，面积分别约9510.46平方米和3828.65平方米，代价480万元人民币，8月19日完成交易[101] - 2021年8月12日中绿河北与政府订立土地使用权收回协议，土地面积19740.84平方米，补偿款1409.737464万元人民币，截至10月31日未完成交易[103] - 2021年8月13日公司出售金融资产，即一间香港非上市公司4.49%股本权益，代价10万港元[104] - 2021年8月13日完成金融资产出售，公司已收到代价[106] 资产抵押 - 2021年10月31日，账面价值约7412.35万元的物业、厂房及设备等资产和750万元银行存款已抵押[107] 雇员情况 - 2021年10月31日，集团共有418名雇员，其中280名为种植基地工人[109] 股权结构 - 2021年10月31日，孙少锋先生通过Capital Mate Limited持有公司1832.733万股股份，占股权约4.18%[112] - 2021年10月31日，孙少锋先生有340万份尚未行使的购股权，王金火先生有325万份尚未行使的购股权[115] - 康宏财务有限公司持有95,000,000股相关股份，占已发行股本21.68%[121] - 康宏环球控股有限公司持有95,000,000股相关股份，占已发行股本21.68%[121] 购股计划 - 2013年10月18日公司采纳购股计划，2018年10月12日更新计划授权限额，行使时可发行股份总数为69422.8507万股，占已发行股本10%[116] - 已授出的694,228,507份尚未行使购股权调整为34,711,425份，计划授权限额调整为34,711,425股股份[118] - 截至2021年10月31日止六个月，购股计划总计34,711,425份，期内失效3,350,000份，剩余31,361,425份[118] 证券交易与守则遵守 - 截至2021年10月31日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[124] - 截至2021年10月31日止六个月，董事遵守证券交易标准守则[125] 企业管治 - 公司采纳企业管治守则，但未就董事法律行动投保[126] - 公司主席兼任行政总裁，未按规定区分职责[128] - 独立非执行董事胡继荣自2021年10月起不再担任福建永福电力设计股份有限公司独立董事[129] 审核委员会 - 公司于20