中国“十五五”规划与全球影响 - 中国“十五五”规划建议被视为中国高质量发展的路线图和全球观察世界经济走向的重要风向标 [1] - 规划将国家碳达峰目标与地方行动计划衔接，显著影响全球气候治理节奏 [1] - 规划提出“高质量发展”和“科技自立自强”关键词，预计在半导体、新能源汽车、生物科技等关键产业持续加大投入 [2] 中欧绿色合作机遇 - 中欧作为全球最大的两个清洁技术市场，在碳市场、排放追踪和可持续金融标准制定方面角色重要 [1] - 绿色转型是中欧最具共识的合作领域，中国在新能源、储能与绿色制造方面的产业优势为低碳投资和碳市场建设提供前所未有的契机 [2] - 中国政策演进对欧洲实现“绿色协议”目标具有连锁效应，欧洲有必要在减排技术与气候融资领域加强与中国的协调合作 [1] 中欧经贸与产业合作 - 中国提出建设高标准市场体系、强化知识产权保护、推进制度型开放，将显著增强欧洲企业的信心与合作意愿 [2] - 中国在关键产业的持续投入意味着全球供应链可能迎来新一轮调整，为欧洲企业创造新的合作与竞争格局 [2] - 欧洲需提升自身技术竞争力，防止在新兴产业链上陷入被动依赖 [2]

双边关系基础 - 冰岛与中国关系长期友好且富有建设性，建立在互信与开放基础之上[1] - 冰岛是第一个承认中国市场经济地位的西欧国家，也是第一个与中国签订自贸协定的欧洲国家[1] 合作领域与互补性 - 两国在应对气候与能源转型等全球挑战方面拥有比想象中更多的共同点[1] - 中国拥有长期而卓越的规划能力，冰岛在地热能与清洁能源创新方面积累了丰富经验，合作具有互补性[3] - 冰中合资的地热能源项目已为数百万人提供清洁取暖与制冷服务[3] 具体合作项目 - 访沪期间见证吉林省华锦能源有限公司与冰岛碳循环国际公司签署绿色甲醇项目合作协议[3] 文化与旅游交流 - 两国存在文化共鸣，中国"天人合一"理念与北欧和自然共生的理念非常相似[3] - 冰岛已成为中国游客向往的热门目的地，今年国庆中秋假期欧洲出境游订单大幅增长，冰岛增幅显著[3] - 中国游客在冰岛所有外国游客中规模最大，期待未来开通冰中直航航线以拉近两国距离[4] 访问行程 - 此次是冰岛总统托马斯多蒂尔就任后的首次访华，在北京出席全球妇女峰会后抵达上海，结束为期数日的中国行程[4]

公司受罚事件 - 公司于2025年10月15日收到华北能源监管局行政处罚决定书，文号为华北监能罚〔2025〕44号 [1][2] - 处罚事由为公司在通过国家能源局资质和信用信息系统申请人员变更时，变造社会保险参保证明材料以办理人员入职申请，提供了虚假材料 [2] - 该行为违反了《中华人民共和国行政许可法》第三十一条第一款的规定，并被定性为电力企业提供虚假或隐瞒重要事实的文件、资料的失信行为 [2] - 处罚内容包括警告以及罚款人民币50,000元，处罚执行情况为正常执行 [2][3] 公司基本信息 - 公司全称为中绿能（天津）建设集团有限公司，成立于2016年，注册资本为10,000万元人民币，法定代表人为赵建平 [7] - 公司大股东为中绿能（天津）集团有限公司，持股比例为90% [7] - 公司被描述为一家大型综合性工程技术服务集团，业务涵盖工程投资、咨询、设计、总承包及能源管理 [5] - 公司主要服务于电子高科技与高端制造、生物医药与健康、物流与民用建筑等六大业务领域 [5] 公司业务与客户 - 公司客户群体包括国家电投、招商集团、中机集团、诚通集团、茅台集团等大型企业 [5]

无人机医疗物流配送 - 复旦大学附属肿瘤医院与洁诺医疗管理集团合作启用无人机配送应急医疗器械保障航线 首航试飞成功完成胸腰椎工具包配送 [1] - 无人机配送较陆路运输时间缩短50% 仅用10分钟完成仓库到医院运输 [1] - 采用ARK40八旋翼无人机 配备视觉模块 毫米波雷达模块和RTK模块 确保飞行安全稳定精准高效 [1] - 无人机配送可解决陆路运输因交通拥堵 路况不佳导致的延迟问题 实现极速送达 [1] 医疗应急保障体系 - 合作共建的应急保障体系通过"专机速达的低空物流"模式 实现关键器械1小时内跨区域调配 [2] - 急救物资可直接送达手术室 为危重症患者争取黄金救治时间 [2] - 医院年手术量超8万台 高精尖器械稳定供应直接关系患者生命健康 [2]

会议概况 - 中关村绿色矿山产业联盟第二届第二次标准化工作委员会工作会议在北京举行，聚焦团体标准建设成果总结、管理机制优化及《绿色矿山技术体系》标准落地等核心议题 [1] - 会议汇聚行业领导、专家及委员代表，共商绿色矿山标准化发展新路径 [1] 标准化工作成果 - 中绿盟在2024年团体标准自我评价中取得绩效评估88分的优异成绩，并在分级管理中获得二星级团体标准组织 [6] - 会议审议通过《绿色矿山团体标准管理办法》修订版，提升标准化工作的规范性与科学性 [6] 未来工作计划 - 2025年中绿盟将锚定矿业绿色低碳发展目标，以需求为导向推进项目全流程工作，持续完善标准化建设蓝图 [6] - 中绿盟科技服务部主任吕珊珊介绍了2024年度绿色矿山团体标准绩效评估工作情况与2025年绿色矿山团体标准工作总体安排 [6] 《绿色矿山技术体系》标准 - 《绿色矿山技术体系》团体标准将为企业选型招标提供统一依据，并由中绿盟依据此标准认定推广先进成果 [7] - 该标准可作为《绿色矿山概论》教材中技术部分的权威依据，推动新质生产力技术体系的建立 [7] 专题研讨 - 专题讨论环节围绕"绿色矿山技术认定"与"团体标准作用发挥"两大议题展开，与会专家与委员代表从理论高度与实践需求出发提供丰富思路与建议 [7] - 国家市场监督管理总局国家标准技术审评中心甘宁主任强调要强化团体标准与国家标准的衔接联动，将实施效果良好、技术先进的团体标准推荐转化为国家标准 [7] 会议总结 - 会议总结工作成果，完善管理机制，并通过深度研讨明确未来方向 [8] - 中关村绿色矿山产业联盟表示将以此次会议为契机，持续完善绿色矿山团体标准体系，提升标准效能 [8]

俄中双边合作 - 俄中务实合作发展迅速，涵盖领域广泛，贸易和投资方面合作潜力巨大 [2] - 两国合作规模不断扩大，保持量稳质升的良好态势 [2] 绿色发展领域 - 中国在光伏、风电等领域取得长足发展，拥有丰富的可再生能源和全球最大的电动汽车市场及上下游配套产业链 [2] - 中国成为全球能源投资领域的领先者 [2] - 中国提出的"双碳"目标促进私营经济对绿色领域的投资，经验具有启发性 [2] - 俄中绿色低碳领域合作潜力巨大，俄罗斯可学习中国供给侧结构性改革经验 [2] 教育文化交流 - 中俄教育合作蓬勃发展，两国留学生数量不断增加，俄罗斯青年学习中文热情高涨 [2] - 两国文化交流活动活跃，如俄罗斯"送冬节"庆祝活动在西安举行 [2] - 莫斯科大剧院等俄罗斯优秀演出团体被介绍到中国，促进两国在美食文化、健康生活领域交流 [2] - 简化签证程序、促进互联互通有利于人文交流繁荣 [2]

中越投资合作新机遇 - 越南兴安省在北京举办投资促进会，吸引中越两国新能源、高科技、智能制造、基础设施建设等领域200余名代表参与，重点探索绿色经济领域合作 [1] - 越南驻华大使范清平强调中越经贸合作蓬勃发展，双边贸易规模持续扩大，投资合作不断拓展，重大项目稳步推进 [1] - 中国机电产品进出口商会积极推动中越经贸合作，通过搭建交流平台、举办贸易洽谈会等方式促进两国企业在机电产品贸易、技术合作及投资领域的深度对接 [1] 越南兴安省投资环境与中企参与 - 越南兴安省委书记阮友义表示该省作为越南北部重要经济枢纽，通过行政改革和基础设施建设吸引大量外企入驻，包括众多实力雄厚的中国企业 [2] - 兴安省致力于打造现代化、智慧、宜居、环境友好型经济大省，期待更多中企投资 [2] - 中企对越南投资热情高涨，领域涵盖光伏产业、电力装备制造、绿色经济、循环经济和可再生能源 [2] 中越绿色经济合作案例 - 中国天楹股份有限公司作为国际领先环境综合服务商，已在越南实施多个绿色环保项目 [2] - 该公司与越南兴安省签订可再生能源和环保项目备忘录，进一步深化中越绿色合作 [2]

财务状况 - 资产总额达到39.35亿港元,其中金融资产公允价值变动损益为37.96亿港元[56] - 现金及现金等价物为2.40亿港元[56,59] - 资产总额达到13.51百万美元,其中金融资产公允价值变动损益为12.76百万美元[64,65] - 现金及现金等价物为73,258美元[65] - 公司总资产为336.76百万美元[71] - 公司总负债为11.25百万美元[72] - 公司净资产为325.51百万美元[73] 收支情况 - 管理费用为361.71万港元[60] - 注册费用为255万港元[60] - 管理费用为851美元[66] - 注册费用为8,001美元[66] - 公司管理费用为1.37百万美元[79] - 公司交易费用为8.15百万美元[79] - 公司管理费用为37,404港元[85] - 公司交易成本为7,985港元[85] 盈亏情况 - 净资产总额为38.22亿港元[61] - 净资产总额为13.42百万美元[67] - 公司股息收入为15.83百万美元[78] - 公司利息收入为0.32百万美元[78] - 公司金融资产公允价值变动损失为183.99百万美元[78] - 公司税前亏损为177.70百万美元[80] - 公司税后亏损为178.79百万美元[81] - 公司营业亏损为713,474港元[86] - 公司税后亏损为720,022港元[87] - 2024年3月31日财年亏损1.775亿港元，较2023年同期亏损8.705亿港元有所收窄[106] - 2024年3月31日财年亏损4.892亿港元，较2023年同期亏损6.537亿港元有所扩大[113] 基金发行与赎回 - 公司发行新单位筹集资金46.88亿港元[91] - 公司赎回单位支付现金18.18亿港元[91] - 公司单位总数增加至162,400,000个[95] - 公司发行新单位193,400,000个[95] - 公司赎回单位73,200,000个[95] - 公司期末单位总数为162,400,000个[95] - 2024年3月31日财年发行新基金单位收到现金44.745亿港元，赎回基金单位支付17.918亿港元[107] - 2024年3月31日财年发行新基金单位收到现金10.874亿港元，赎回基金单位支付0.879亿港元，分配给基金单位持有人1.003亿港元[114] 现金流情况 - 2024年3月31日财年现金及现金等价物净增加2.185亿港元，期末余额23.964亿港元[108][109][110] - 2024年3月31日财年现金及现金等价物净增加0.521亿港元，期末余额0.668亿港元[115][116] 投资目标 - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与MSCI中国指数的表现相符[176] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生高股息率指数的表现相符[177] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与Solactive中国生物科技指数的表现相符[178] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与Solactive中国云计算指数的表现相符[179] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生ESG增强指数的表现相符[180] - 该ETF基金的目标是主要投资(至少70%的资产净值)于参与电动车或电池相关业务的公司[181] - 该ETF基金的目标是主要投资(至少70%的资产净值)于参与元宇宙相关业务的公司[183] - 该ETF基金的投资目标是在扣除费用和开支前，尽可能与恒生科技指数的表现相符[184] - 该ETF基金的目标是投资于短期存款和高质量货币市场投资(至少70%的资产净值)[185] 其他 - 截至2024年3月31日,全球X MSCI中国ETF持有的部分上市股票已暂停交易,管理人采用了适当的估值方法[34][32] - 公司对子基金的金融资产的存在性和估值进行了审慎测试,未发现重大异常[25][26][31] - 公司电话会议内容涉及业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、其他新策略等方面[141][149][156][163] - 电动车和电池主动交易所交易基金(ETF)在2023年3月18日成立至2023年3月31日期间亏损38,405美元[141] - 元宇宙主题主动ETF在2023年3月18日成立至2023年3月31日期间亏损170,321美元[149] - 恒生科技ETF在2023年3月29日成立至2024年3月31日期间亏损459,168,742港元[156] - 美元货币市场ETF在2023年6月28日成立至2024年3月31日期间净资产增加851,488美元[163]

资产净值 - 截至2023年9月30日，Global X MSCI中国ETF的资产净值为585,802,978港元[3] - Global X电动汽车和电池主题ETF的资产净值为21,833,033港元[4] 股息收入 - 2023年前6个月，Global X MSCI中国ETF的股息收入为13,522,828港元[5] 净利润和资产变动 - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净利润446,537港币和141,127美元[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从1,203,829,656港币增加到588,781,692港币[7] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了净资产归属于持有人的变动，从25,474,864港币增加到21,961,667港币[8] - 全球X ETF系列在2023年第三季度实现了现金和现金等价物的净增加为631,747美元[9] 经营活动现金流 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为-193,716,551港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为127,589,282人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，经营活动现金流为63,706,426人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 在2023年3月29日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负4.28亿港元[16] - USD Money Market ETF 在2023年6月28日至2023年9月30日期间的经营活动现金流为负8,074,753美元[17] 现金及现金等价物 - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为2,756,322港币[10] - Global X China Biotech ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为1,186,904人民币[11] - Global X China Cloud Computing ETF在2023年9月30日的未经审计的财报显示，现金及现金等价物期末余额为804,371人民币[12] - Hang Seng TECH ETF 的现金及现金等价物在期初为0港元，在期末为510.77万港元[16] - USD Money Market ETF 的现金及现金等价物在期初为0美元，在期末为1,849.59万美元[17] 金融资产计量 - 金融资产按摊销成本计量包括短期非融资应收款项，包括应收股利、经纪人应付款项、应收利息、预付款和其他应收款项、存款和现金及现金等价物[43][46] - 金融资产按公允价值计量包括交易性持有的股票等[45] - 金融资产和负债（除按公允价值计量的）初始计量为其公允价值加上任何直接相关的增量成本[49] 预期信用损失准备 - 预期信用损失准备是基于合同规定的应收现金流量与预期收到的所有现金流量之间的差异计算的[82] - 对于信用风险自初始确认以来未发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，提供可能在未来12个月内发生的信贷损失的预期信用损失[83] - 对于信用风险自初始确认以来发生显著增加的信贷风险的信贷敞口，需要为预期在敞口剩余期限内发生的信贷损失提供损失准备[83] 净收益和损失 - 未实现收益或损失的净变动包括按公允价值计量的金融资产的公允价值变动，不包括股利收入和利息费用[85] - 出售按公允价值计量的金融资产的净已实现收益或损失是使用加权平均法计算的，代表工具的平均成本和处置金额之间的差额[87] 资产负债表抵消 - 财务资产和负债的抵消金额在资产负债表中报告，如果存在当前可执行的法律权利抵消已确认金额，并且有意按净额结算，或同时实现资产和结算负债[88] 投资收入和资本收益 - 投资收入和资本收益在某些司法管辖区受源头扣缴税的影响，扣缴税从收入来源处扣除[89] 分配和净资产归属 - 分配由公司自行决定，分配给公司的投资者作为净资产归属于投资者的扣除[90] ETF发行量和净资产 - MSCI China ETF在2023年9月底的单位发行量为42,200,000，净资产为23,400,000港元，单位净资产为25.1616港元[101] - Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年9月底的单位发行量为41,600,000，净资产为53,800,000港元，单位净资产为19.6001港元[101] - China Biotech ETF在2023年9月底的单位发行量为12,750,000，净资产为10,350,000人民币，单位净资产为52.4436人民币[101] - China Cloud Computing ETF在2023年9月底的单位发行量为8,700,000，净资产为7,450,000人民币，单位净资产为46.0414人民币[101] - Hang Seng ESG ETF在2023年9月底的单位发行量为6,000,000，净资产为6,000,000港元，单位净资产为3.6603港元[101] - Electric Vehicle and Battery Active ETF在2023年9月底的单位发行量为1,000,000，净资产为800,000美元，单位净资产为6.7437美元[101] - Metaverse Theme Active ETF在2023年9月底的单位发行量为300,000，净资产为250,000美元，单位净资产为7.4418美元[101] - Hang Seng TECH ETF在2023年9月底的单位发行量为642,400,000，净资产为642,400,000港元，单位净资产为4.7834港元[101] - USD Money Market ETF在2023年9月底的单位发行量为212,000，净资产为212,000美元

审计报告范围与意见 - 审计报告涵盖Global X MSCI China ETF等7个子基金，其中前4个基金报告期至2023年3月31日，后3个基金报告期从2022年3月18日至2023年3月31日[5] - 审计认为财务报表按IFRSs准则真实公允反映各子基金财务状况、交易和现金流[6] 各子基金金融资产公允价值 - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF金融资产公允价值为1,202,150,566港元[11] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产公允价值为945,918,883港元[11] - 截至2023年3月31日，Global X China Biotech ETF金融资产公允价值为724,319,566人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X China Cloud Computing ETF金融资产公允价值为502,665,423人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng ESG ETF金融资产公允价值为25,388,056人民币[12] - 截至2023年3月31日，Global X Electric Vehicle and Battery Active ETF金融资产公允价值为6,790,533美元[12] - 截至2023年3月31日，Global X Metaverse Theme Active ETF金融资产公允价值为1,896,450美元[13] - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF金融资产公允价值为12.02亿港元，2022年为5.25亿港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF金融资产公允价值为9.46亿港元，2022年为5.64亿港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X China Biotech ETF金融资产公允价值为7.24亿元人民币，2022年为9.63亿元人民币[40] - 截至2023年3月31日，Global X China Cloud Computing ETF金融资产公允价值为5.03亿元人民币，2022年为4.83亿元人民币[40] - 截至2023年3月31日，Global X Hang Seng ESG ETF金融资产公允价值为2538.8万港元，2022年为679.05万港元[40] - 截至2023年3月31日，Global X Electric Vehicle and Battery Active ETF金融资产公允价值为189.65万美元[41] - 截至2023年3月31日，Global X Metaverse Theme Active ETF金融资产公允价值为189.65万美元[41] 各子基金已停牌上市股票持有情况 - 截至2023年3月31日，Global X MSCI China ETF和Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF持有的已停牌上市股票分别为847,348港元和685,975港元[14] 各子基金净亏损/利润情况 - 2023年，Global X MSCI China ETF净亏损8781.59万港元，2022年净亏损2.87亿港元[42] - 2023年，Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF净亏损872.58万港元，2022年净利润867.71万港元[42] - 2023年，Global X China Biotech ETF净亏损1.19亿元人民币，2022年净亏损6.97亿元人民币[42] - Global X Metaverse Theme Active ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税后亏损173,111美元[43][45] - 中国云计算ETF 2023年税前利润为66,881,868元人民币，2022年亏损566,331,340元人民币[49] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损8,779,099港元[50] - 电动汽车和电池主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损38,405美元[51] - 元宇宙主题主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间税前亏损170,321美元[52] 各子基金现金流情况 - Global X MSCI China ETF在2023年经营活动净现金流为-720,214,130港元，2022年为130,494,985港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年融资活动净现金流为249,032,746港元，2022年为456,891,552港元[47] - Global X China Biotech ETF在2023年经营活动净现金流为119,144,793元人民币，2022年为826,524,234元人民币[48] - Global X MSCI China ETF在2023年发行单位获得现金1,047,198,141港元，赎回单位支付现金335,837,522港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年发行单位获得现金332,073,553港元，赎回单位支付现金21,816,807港元[47] - Global X China Biotech ETF在2023年发行单位获得现金109,949,068元人民币，赎回单位支付现金229,455,414元人民币[48] - 中国云计算ETF 2023年经营活动产生的净现金流为44,637,219元人民币，2022年为27,052,747元人民币[49] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为18,338,384港元[50] - 电动汽车和电池主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为6,811,200美元[51] - 元宇宙主题主动型ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间经营活动使用的净现金流为2,066,749美元[52] 各子基金发行单位情况 - Global X Metaverse Theme Active ETF在2022年3月18日至2023年3月31日期间发行单位300,000个，期末发行单位数量为300,000个[45] - MSCI中国ETF在2023年3月31日发行3540万份（2022年为240万份），赎回1080万份（2022年为740万份），发行获现金HK$1,047,198,141（2022年为HK$99,364,062），赎回付现金HK$281,988,722（2022年为HK$281,368,166）[130] - 恒生高股息率ETF在2023年3月31日发行2080万份（2022年为1840万份），赎回100万份（2022年为0），发行获投资HK$141,404,400和现金HK$332,073,553（2022年为HK$469,713,552），赎回付现金HK$21,816,807（2022年为HK$0）[131] - 中国生物科技ETF在2023年3月31日发行175万份（2022年为230万份），赎回400万份（2022年为1235万份），发行获现金RMB109,949,068（2022年为RMB245,122,546），赎回付现金RMB229,455,414（2022年为RMB1,074,960,428）[132] - 中国云计算ETF在2023年3月31日发行250万份（2022年为525万份），赎回375万份（2022年为680万份），发行获现金RMB126,901,181（2022年为RMB447,997,874），赎回付现金RMB174,113,553（2022年为RMB478,010,467）[133] - 恒生ESG ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行5700万份，赎回5100万份，发行获投资HK$212,605,200和现金HK$22,566,807，赎回付投资HK$196,575,000和现金HK$4,172,351[134] - 电动汽车和电池主动ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行170万份，赎回70万份，发行获现金USD12,371,338，赎回付现金USD5,022,215[135] - 元宇宙主题主动ETF在2022年3月18日至2023年3月31日发行30万份，获现金USD2,263,306[136] 各子基金现金及现金等价物情况 - Global X MSCI China ETF在2023年末现金及现金等价物为2,108,886港元，2022年末为10,962,397港元[46] - Global X Hang Seng High Dividend Yield ETF在2023年末现金及现金等价物为1,476,595港元，2022年末为544,126港元[47] 子基金整体情况 - 截至2023年3月31日，Global X ETF Series信托有8个子基金，其中7个子基金财务报表已公布[54] 各子基金会计及交易资产净值情况 - 2023年3月31日，MSCI中国ETF会计资产净值为1203829656港元，2022年为526436175港元；2023年交易资产净值为1203829656港元，2022年为526519896港元[127] - 2023年3月31日，恒生高股息率ETF会计资产净值/交易资产净值为946490138港元，2022年为564778840港元[127] - 2023年3月31日，中国生物科技ETF会计资产净值/交易资产净值为724492526元人民币，2022年为963501712元人民币[127] - 2023年3月31日，中国云计算ETF会计资产净值/交易资产净值为503503823元人民币，2022年为483934722元人民币[128] - 2023年3月31日，恒生ESG ETF会计资产净值/交易资产净值为25474864港元[128] - 2023年3月31日，电动汽车和电池主动ETF会计资产净值/交易资产净值为7301417美元[128] - 2023年3月31日，元宇宙主题主动ETF会计资产净值/交易资产净值为2090195美元[128] 各子基金信用损失计提情况 - 对于自初始确认后信用风险未显著增加的信用敞口，预期信用损失按未来12个月内可能发生的违约事件导致的信用损失计提（12个月预期信用损失）；对于信用风险显著增加的信用敞口，需计提整个存续期预期信用损失[113] 各子基金单位归类情况 - 可赎回单位符合修订后的IAS 32中归类为权益工具的可回售工具的定义，归类为权益[109] 各子基金交易情况 - 2023年，MSCI中国ETF与花旗银行交易价值HK$699,010,346，占比30.82%，佣金HK$181,313，费率0.03%[140] - 2023年，中国生物科技ETF与未来资产证券（香港）有限公司交易价值RMB315,728,988，占比17.74%，佣金RMB164,791，费率0.05%[140] 各子基金管理费情况 - 2023年3月31日，MSCI中国ETF管理费为992,673港元，2022年为1,444,824港元；恒生高股息率ETF管理费为4,829,281港元，2022年为1,125,043港元等[143] - 截至2023年3月31日，MSCI中国ETF应付管理费为179,348港元，2022年为176,787港元；恒生高股息率ETF应付管理费为554,496港元，2022年为477,154港元等[143] 各子基金受托人费用标准情况 - 2021年10月1日前，中国生物科技ETF和中国云计算ETF受托人费用标准年利率为：净资产前2亿美元为0.05%，2 - 5亿美元为0.04%，5亿美元以上为0.03%，月最低费用2500美元[145][146] - 2021年11月1日前，恒生高股息率ETF受托人费用标准年利率为：净资产前2亿美元为0.06%，2 - 5亿美元为0.05%，5亿美元以上为0.04%，月最低费用2500美元[147] 各子基金应付受托人费用情况 - 截至2023年3月31日，恒生高股息率ETF应付受托人费用为39,009港元，2022年相同；中国生物科技ETF为84,822元人民币，2022年相同；中国云计算ETF为37,578元人民币，2022年相同[148] 各子基金其他费用情况 - 2023年3月31日止年度/期间，恒生高股息率ETF其他费用应付41,247港元，2022年相同；中国生物科技ETF为241,185元人民币，2022年相同；中国云计算ETF为97,704元人民币，2022年相同[150] - 2022年，经理承担且未向子基金收取的费用中，恒生高股息率ETF为666,188港元，中国生物科技ETF为63,814元人民币，中国云计算ETF为737,964元人民币[150] 各子基金认购赎回情况 - 2023年，MSCI中国ETF由Mirae Asset Securities (HK) Limited认购25,800,000单位，2022年为1,400,000单位；赎回4,200,000单位，2022年为3