利率与利息支出影响 - 截至2020年12月31日，公司8330万美元的未偿债务适用浮动利率，假设利率上调100个基点，2020年将增加90万美元利息支出[241] 外币汇率影响 - 截至2020年12月31日，约40%的净资产受外币兑美元汇率变化影响，2020年、2019年和2018年分别录得1280万、540万和 - 720万美元的外币折算损益[243] - 2020年、2019年和2018年，公司分别录得460万、150万和 - 430万美元的外币交易损益，主要与英国子公司有关[244] - 2020 - 2018年，公司外汇交易收益（损失）分别为460万美元、150万美元和 - 430万美元[320] 会计政策变更 - 公司自2019年1月1日起采用FASB ASU 2016 - 02租赁准则变更租赁会计处理方法[248] - 公司于2019年1月1日采用ASC 842，确认经营租赁负债2.59亿美元，对应使用权资产2.534亿美元（扣除现有预付/递延租金余额）[327] - 公司将2016年售后回租交易剩余递延收益460万美元（扣除递延税90万美元）重分类至留存收益[327] - 2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，应收账款当前预期信用损失拨备确认60万美元（递延税20万美元），2020年全年应收账款信用损失准备金额外确认70万美元[328] - 2021年1月1日提前采用ASU No. 2020 - 06，将使长期债务增加约4410万美元，普通股减少约4150万美元，留存收益增加约670万美元，递延税负债减少约930万美元[329] 财产和设备情况 - 截至2020年12月31日，财产和设备账面价值为17.83亿美元，公司至少每季度评估其减值触发事件[252] - 2020年末财产和设备总计2948907000美元，2019年末为2922274000美元[335] - 2020 - 2019年按重要地理位置划分的物业和设备净值分别为1782964千美元、1872637千美元[419] 审计师情况 - 毕马威自2016年起担任公司审计师[255] 关键财务指标年度对比 - 2020年现金及现金等价物为2.9132亿美元，2019年为2.08431亿美元[265] - 2020年应收账款净额为1.32233亿美元，2019年为1.25457亿美元[265] - 2020年总负债为7.53927亿美元，2019年为8.93685亿美元[265] - 2020年股东权益总额为17.40496亿美元，2019年为16.99591亿美元[265] - 2020 - 2022年净收入分别为7.34亿美元、7.52亿美元、7.40亿美元[268] - 2020 - 2022年净利润分别为2008.4万美元、5769.7万美元、2859.8万美元[268] - 2020 - 2022年基本每股收益分别为0.13美元、0.39美元、0.19美元[268] - 2020 - 2022年综合收入分别为3320.4万美元、6692.1万美元、2595.1万美元[271] - 2017 - 2020年普通股股东权益分别为15.67亿美元、16.18亿美元、16.99亿美元、17.40亿美元[274] - 2020年销售成本为6.54亿美元，较2019年的6.14亿美元有所增加[268] - 2020年净利息费用为2853.1万美元，高于2019年的833.3万美元[268] - 2020年外汇换算收益为1283.5万美元，而2018年为损失716.6万美元[271] - 2020年加权平均普通股基本股数为14899.3万股，稀释股数为14989.7万股[268] - 2020年可赎回非控股权益净损失为209万美元，2019年为22.2万美元[268] - 2020年、2019年和2018年净收入分别为20,084美元、57,697美元和28,598美元[276] - 2020年、2019年和2018年经营活动提供的净现金分别为98,800美元、169,669美元和196,744美元[276] - 2020年、2019年和2018年投资活动使用的净现金分别为19,281美元、142,385美元和136,014美元[276] - 2020年、2019年和2018年融资活动使用的净现金分别为52,578美元、45,818美元和46,186美元[276] - 2020年、2019年和2018年现金及现金等价物和受限现金净增加（减少）分别为28,759美元、 - 16,898美元和12,867美元[276] - 2020年和2019年递延重新认证和干坞成本分别为2150万美元和1610万美元（扣除累计摊销2180万美元和157万美元）[300] - 2020年、2019年和2018年与递延重新认证和干坞成本相关的摊销费用分别为1430万美元、1240万美元和830万美元[300] - 2020年末其他流动资产总计102092000美元，2019年末为50450000美元；2020年末其他资产净额总计40013000美元，2019年末为84508000美元[331] - 2020年末应计负债总计87035000美元，2019年末为62389000美元；2020年末其他非流动负债总计3878000美元，2019年末为38644000美元[332][334] - 公司对Independence Hub拥有20%所有权权益，2020年末和2019年末公司分担的净负债余额分别为150万美元和410万美元[336] - 2020年末未来最低转租收入总计210万美元；2020年净租赁成本为116001000美元，2019年为103633000美元[337][338] - 2020年末总经营租赁负债为152608000美元，2019年末为205612000美元；2020年末加权平均剩余租赁期限为3.1年，加权平均折现率为7.53%，2019年分别为4.0年和7.54%[339] - 2020年末长期债务为258912000美元，2019年末为306122000美元[343] - 2020 - 2018年净利息费用分别为2853.1万美元、833.3万美元、1375.1万美元[375] - 2020 - 2018年所得税费用（收益）分别为 - 1870.1万美元、785.9万美元、240万美元[377] - 截至2020年12月31日，递延所得税负债为1.62524亿美元，递延所得税资产为 - 7142.5万美元，净递延所得税负债为1.10821亿美元[379] - 截至2020年12月31日，美国净经营亏损结转总额为1.974亿美元，其中8510万美元无到期限制，1.123亿美元2035年开始到期[379] - 截至2020年12月31日，公司累计其他综合收益为 - 5162万美元，2019年为 - 6474万美元[389] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司合同资产分别为240万美元和70万美元，合同负债分别为1000万美元和1990万美元[392][393] - 截至2020年12月31日，公司未履行的履约义务预计未来将确认为收入4.067亿美元，其中2021年为3.012亿美元，2022年为7290万美元，2023年及以后为3260万美元[395] - 2020年公司总营收为7.33555亿美元，2019年为7.51909亿美元，2018年为7.39818亿美元[391] - 2020 - 2018年公司总净收入分别为7.34亿美元、7.52亿美元、7.40亿美元，总运营收入分别为1302.5万美元、6799.7万美元、5154.3万美元[417] - 2020 - 2018年公司资本支出分别为2024.4万美元、1.41亿美元、1.37亿美元，折旧和摊销分别为1.34亿美元、1.13亿美元、1.11亿美元[417] - 2020 - 2018年公司内部业务板块收入分别为42015千美元、74273千美元、44139千美元[418] - 2020 - 2019年按重要地理位置划分的收入分别为733555千美元、751909千美元、739818千美元[419] - 2020 - 2019年各报告板块总资产分别为2498278千美元、2596731千美元[420] - 2020 - 2019年资产弃置义务分别为30913千美元、28258千美元[421] - 2020 - 2019 - 2018年利息支付净额分别为15943千美元、1909千美元、7369千美元，所得税支付分别为7434千美元、8856千美元、5705千美元[426] - 2020 - 2019年非现金资本增加分别为1600千美元、10200千美元[427] - 2020年末信用损失备抵和递延税项资产估值备抵分别为3469千美元、19722千美元[428] - 2020 - 2019年长期债务本金分别为404732千美元、436146千美元，公允价值分别为418431千美元、487413千美元[432] 受限现金情况 - 截至2020年12月31日无受限现金，2019年12月31日受限现金为5410万美元，2021年1月重新分类7340万美元为受限现金[288] 业务部门划分 - 公司业务分为三个可报告业务部门：油井干预、机器人和生产设施[280] 商誉减值情况 - 公司商誉减值评估采用两步法，至少每年11月1日进行一次减值分析，2020年收购Subsea Technologies Group Limited的商誉全额减值[297][298] - 2019年5月公司以510万美元收购STL 70%控股权；2020年第一季度因油价下跌等因素，公司对STL全部商誉进行减值[341][342] 主要客户情况 - 2020年主要客户中，巴西国家石油公司占合并收入28%，英国石油公司占17%；2019年，巴西国家石油公司占29%，英国石油公司占15%，壳牌占13%；2018年，巴西国家石油公司占28%，英国石油公司占15%[325] 收入确认方式 - 公司收入来自与客户的短期和长期服务合同，合同分为日费率合同和一次性付款合同[302] - 日费率合同按合同规定的每日费率付款，发票通常按每小时适用的不同费率开具[305] - 一次性付款合同收入根据履约义务的完成进度确认，通常采用成本 - 成本法衡量进度[309] - 公司油气生产收入根据每月油气产量确认，计入生产设施部门收入[311] - 公司特许权使用费收入根据每月油气产量份额确认，反映在综合运营报表中的“特许权使用费收入及其他”项目[312] 所得税计算方法 - 公司采用负债法计算递延所得税，当递延所得税资产的部分或全部利益很可能无法实现时，记录估值备抵[313] 债务情况 - 截至2020年12月31日，定期贷款剩余余额为2980万美元，循环信贷额度最高为1.75亿美元，可用借款能力为1.602亿美元[344] - 2020年12月31日，定期贷款利率为3.40%，循环信贷额度按基准利率借款年利率为美国银行基准利率加1.50% - 2.50%，按伦敦银行同业拆借利率借款年利率为所选利率加2.50% - 3.50%，还需支付0.50%的承诺费[345] - 定期贷款本金需按季度分期偿还，每期偿还本金总额的2.5% [346] - 信贷协议相关债务以母公司大部分资产、国内子公司股份等作担保，部分外国子公司股份质押比例最高为66% [347] - 2022年可转换优先票据年利率为4.25%，初始转换率为每1000美元本金兑换71.9748股普通股，初始转换价格约为每股13.89美元[351] - 2020年8月14日，公司回购2022年票据本金9000万美元，支付8910万美元，确认债务消除收益330万美元[355] - 2022年票据有效利率为7.3%，2020 - 2018年利息费用分别为620万、840万和810万美元[356] - 2023年可转换优先票据年利率为4.125%，初始转换率为每1000美元本金兑换105.6133股普通股，初始转换价格约为每股9.47美元[357] - 2020年8月14日，公司回购2023年票据本金9500万美元，支付9410万美元，确认债务消除收益590万美元[361] - 2023年票据有效利率为7.8%，2020 - 2018年利息费用分别为610万、840万和64