公司收购情况 - 公司于2021年5月26日收购Savoy，旨在实现商业贷款多元化并开展小企业管理局（SBA）贷款业务[168] - 2021年5月26日公司完成对Savoy银行的收购，最终总收购价为6550万美元，合每股6.49美元[419][420] - 收购中获得资产的公允价值初步总计65387万美元，承担负债的公允价值初步总计60581.5万美元，净收购资产4805.5万美元，商誉1745.7万美元[421] - 总收购对价中，发行普通股价值3252.1万美元（1357567股），向普通股股东支付现金3299.1万美元[423] - 2021财年第四季度，公司因修订收购递延税资产估值估计，将商誉增加110万美元[429] - 2021年9月30日止年度，公司发生收购成本总计440万美元[430] - 收购中按ASC 310 - 30核算的贷款，收购时合同要求的本金和利息为1441.6万美元，预计无法收回的合同现金流为346.7万美元，收购时预期现金流为1094.9万美元，预期现金流的利息部分为54万美元，收购的购买信用受损贷款公允价值为1040.9万美元[433] - 假设2019年10月1日完成收购Savoy，2021年9月30日止年度的预计净利息收入为5484.1万美元，非利息收入为1080.3万美元，净收入为2417.3万美元[433][434] - 假设2019年10月1日完成收购Savoy，2021年9月30日止年度预计基本每股收益为4.35美元，摊薄每股收益为4.28美元[434] 公司面临的竞争与风险 - 贷款发放和吸引存款方面竞争激烈，可能降低公司净收入、减少存款并增加资金成本[171][173] - 公司需持续投入创新，否则可能影响业务机会、增长和收益，且创新存在风险和不确定性[176] - 公司运营依赖高管和关键人员，人员流失可能对净收入和财务状况产生重大不利影响[177][179] - 公司处于高度监管环境，不遵守法律法规可能面临限制、处罚，影响经营结果和股价[180] - 立法和监管行动可能增加公司成本，影响业务、治理结构和财务状况[183] - 联邦存款保险公司（FDIC）保险费增加可能影响公司盈利和经营结果[185] - 税法和法规变化可能对公司业务、财务状况、经营结果和增长前景产生重大不利影响[186] - 税法变化可能影响住宅物业市场和贷款需求，增加贷款损失拨备，降低盈利能力[190] - 公司面临《银行保密法》等反洗钱法规不合规风险，违规可能面临重大民事罚款[192] - 公司若违反《社区再投资法》和公平贷款法等法规，可能面临多种制裁，如损害赔偿、民事罚款等[194][196] - 美联储可能要求公司为银行注入资本，若公司资源不足需借款或融资，会增加难度和成本[197] - LIBOR停用可能导致市场波动，影响公司投资市值和流动性，公司决定用SOFR替代LIBOR作为可调整利率贷款指数[198] - 网络攻击或安全漏洞可能影响公司运营、净收入和声誉，信息安全风险近年增加[199][201] - 金融服务行业技术变革迅速，公司实施新技术可能面临挑战，且可能因资源不足在竞争中处于劣势[205][207] - 多种运营风险因素可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[208][210] - 公司声誉对业务成功至关重要，声誉受损可能对经营业绩产生重大不利影响[209] - 公司快速增长对管理能力、行政和运营基础设施等资源造成重大压力，管理不善可能导致业务表现和经营成果受影响[213] - 公司面临运营风险，如欺诈、数据处理系统故障等，可能导致财务损失、监管行动和声誉受损[214] - 公司可能因拥有的房地产和贷款抵押品面临环境责任，相关成本可能巨大，影响业务、财务状况和经营成果[215] - 若第三方服务提供商出现问题，公司运营可能中断，更换供应商可能带来延迟、费用和服务中断，影响业务、财务状况和经营成果[218] - 疫情、自然灾害等事件可能对公司业务和运营产生负面影响，导致资本市场活动减少、资产价格下降等[220] - 公司可能卷入法律和监管程序，诉讼成本和不利裁决可能对业务、品牌、声誉和财务状况产生重大不利影响[223] - 气候变化的社会应对措施可能影响公司业务和业绩，如产品和服务需求下降、客户信用度降低等[224] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司净递延所得税资产为360万美元[187] - 公司资产从2012年12月31日的6850万美元增长至2021年9月30日的14.8亿美元，复合年增长率超过36%，但未来增长无法保证[211] - 公司预计未来运营费用将增加，若营收增长无法抵消费用增加，将对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[212] - 截至2021年9月30日，公司有未偿还的次级票据本金约2500万美元，债务优先于普通股[226] - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，未来支付股息受多种因素限制[228] - 截至2021年9月30日，公司总资产为14.84641亿美元，较2020年的8.51606亿美元增长74.34%[337] - 2021年总利息收入为4867.5万美元，较2020年的4013.3万美元增长21.28%[340] - 2021年总利息支出为696.7万美元，较2020年的1301.1万美元下降46.45%[340] - 2021年净利息收入为4170.8万美元，较2020年的2712.2万美元增长53.78%[340] - 2021年非利息收入为334.9万美元，较2020年的136.4万美元增长145.53%[340] - 2021年非利息支出为3000.5万美元，较2020年的2102.2万美元增长42.73%[340] - 2021年净利润为1085.1万美元，较2020年的497.4万美元增长118.16%[340] - 2021年基本每股收益为2.32美元，较2020年的1.20美元增长93.33%[340] - 2021年综合收入为1095.1万美元，较2020年的510.8万美元增长114.39%[343] - 2021年经营活动提供的净现金为1319.2万美元，较2020年的56.6万美元增长2230.74%[349] - 2021年存款净增加157,725千美元，2020年为14,474千美元[350] - 2021年净现金用于融资活动为16,707千美元，2020年为898千美元[350] - 2021年现金及现金等价物净增加86,335千美元，2020年减少7,622千美元[350] - 2021年利息支付7,101千美元，2020年为13,168千美元[350] - 2021年所得税支付1,375千美元，2020年为1,243千美元[350] - 2021年从组合贷款转移到待售贷款为47,826千美元，2020年为31,668千美元[350] - 2021年从待售贷款转移到组合贷款为2,493千美元，2020年无此转移[350] - 2021年业务合并中收购有形资产公允价值为653,380千美元[350] - 2021年业务合并中商誉和其他无形资产为17,947千美元[350] - 2021年业务合并中承担负债为605,815千美元[350] - 2021年和2020年9月30日止年度的服务费用分别为60万美元和10万美元[397] - 2021年9月30日，可供出售证券摊余成本742.2万美元，公允价值774.7万美元；持有至到期证券摊余成本861.1万美元，公允价值886.5万美元；证券总计摊余成本1603.3万美元，公允价值1661.2万美元[435] - 2020年9月30日，可供出售证券摊余成本583.8万美元，公允价值603.5万美元；持有至到期证券摊余成本1072.7万美元，公允价值1113.1万美元；证券总计摊余成本1656.5万美元，公允价值1716.6万美元[435] - 2021年和2020年9月30日，分别有公允价值约510万美元和560万美元的投资证券被质押[437] - 2021年和2020财年，出售投资证券所得款项分别为324万美元和0，实现总收益净额分别为24万美元和0[438] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司根据《关怀法案》批准的贷款修改总额为2.204亿美元，截至2021年9月30日，仍有1950万美元未完成[392] - 公司根据《关怀法案》下的薪资保护计划（PPP）向当地借款人发放了约3.661亿美元的贷款，截至2021年9月30日，借款人已申请并获得2.254亿美元的贷款豁免[393] - 2021年9月30日，公司贷款总额为12.47125亿美元，贷款损失准备为85.52万美元，净贷款为12.38573亿美元；2020年对应数据分别为7.25019亿美元、78.69万美元和7.1715亿美元[440] - 2021年和2020年9月30日，公司分别为他人服务约2.332亿美元和2680万美元的贷款[440] - 2021年和2020财年，公司分别出售约4660万美元和3700万美元的贷款，分别确认贷款销售收益130万美元和90万美元[440] - 2021年9月30日，购买的信用受损贷款账面记录投资总额为102.41万美元，其中商业房地产贷款83.24万美元，商业和工业贷款19.17万美元[441] - 2021财年，购买贷款的可 accretable 差异期初余额为0，收购的可 accretable 差异为54万美元， accretion 为 - 19.4万美元，期末余额为34.6万美元[442] - 2021年9月30日，“通过”评级贷款为1.194732亿美元，“特别提及”为26.548万美元，“次级”为25.322万美元，“可疑”为3000美元；2020年对应数据分别为717.136万美元、5.889万美元、2.326万美元和0[451] - 截至2021年9月30日，公司总贷款为1247125000美元，其中逾期和非应计贷款为15241000美元[453] - 截至2020年9月30日，公司总贷款为725019000美元，其中逾期和非应计贷款为5756000美元[455] - 2021年9月30日，有相关记录的减值贷款未偿还本金余额为8821000美元，平均记录投资为5541000美元[457] - 2020年9月30日，有相关记录的减值贷款未偿还本金余额为3531000美元，平均记录投资为3588000美元[457] - 2021年和2020年9月30日，公司分类为不良债务重组的贷款分别有6笔，总记录投资分别为160万美元和170万美元[458] - 2021年和2020年，公司未为不良债务重组贷款分配特定准备金，也无承诺向债务人提供额外资金[459] - 2021年和2020年，公司未记录新的不良债务重组[460] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金期末余额为8552000美元[462] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金期末余额为7869000美元[462] - 2021年贷款损失准备金的拨备为1000000美元，冲销贷款为329000美元，回收为12000美元[462] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金总额为8,552,000美元，2020年同期为7,869,000美元[463] - 截至2021年9月30日，贷款总额为1,247,125,000美元，2020年同期为725,019,000美元[463] - 2021年9月30日，商业及房地产工业贷款损失准备金为4,155,000美元，2020年同期为5,103,000美元[463] - 2021年9月30日，商业及房地产工业贷款总额为444,140,000美元，2020年同期为453,760,000美元[463] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款损失准备金为2,433,000美元，2020年同期为1,506,000美元[463] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款总额为266,714,000美元，2020年同期为136,737,000美元[463] - 2021年9月30日，多户家庭贷款损失准备金为1,884,000美元，2020年同期为1,221,000美元[463] - 2021年9月30日，多户家庭贷款总额为348,807,000美元，2020年同期为113,758,000美元[463] - 2021年9月30日，消费者贷款损失准备金为1,000美元，2020年同期为1,000美元[463] - 2021年9月30日，消费者贷款总额为13,000美元，2020年同期为26,000美元[463] 会计政策与准则相关 - 公司将不良贷款定义为根据当前信息，很可能无法按照贷款协议的合同条款收回所有到期款项的贷款，包括所有非应计贷款、风险评级