账户管理数据 - 截至2023年1月31日，公司管理800万个健康储蓄账户（HSAs），余额达221亿美元，还管理690万个补充消费者导向福利账户（CDBs），总账户数为1490万个[16] - 截至2023年1月31日，公司约有800万个健康储蓄账户（HSAs）和221亿美元的HSA资产，较2022年1月31日分别增长11%和13%[171] - 2023年1月31日和2022年1月31日，公司托管的HSA资产分别为221亿美元和196亿美元[308] 客户与合作伙伴数据 - 截至2023年1月31日，公司平台与超200个网络合作伙伴集成，服务超12万家客户[17] - 公司技术解决方案与超20000个健康计划、药房福利管理机构等系统有不同集成[59] 市场份额数据 - 公司在健康储蓄账户市场的份额从2010年12月的4%增至2022年12月的20%[18] - 公司HSA市场份额从2010年12月的4%增长至2022年12月的20%[50] 收购事件 - 2021年3月，公司以5620万美元现金收购Luum，增强通勤服务[21] - 2021年9月，公司以6080万美元现金收购第五第三银行的健康储蓄账户组合，该组合包含约16万个账户，资产达4.9亿美元[22] - 2021年11月，公司以4.55亿美元现金收购Further业务，该业务拥有约58万个健康储蓄账户和19亿美元资产[23] - 2022年3月，公司以6000万美元现金收购HealthSavings的健康储蓄账户组合，该组合包含约8.7万个账户，资产达13亿美元[24] 法规政策相关 - 美国国税局对员工向医疗保健灵活支出账户（FSAs）的税前缴款设定限额，并允许最多结转20%的限额[31] - 2023年，合格交通和合格停车的每月税前最高限额均为300美元[36] - 2010年3月，联邦政府通过《平价医疗法案》对医疗福利进行重大改革，影响健康FSA和HRA，间接影响HSA[70] - 2023年1月1日《加州隐私权利法案》生效，要求公司对加州居民数据收集等行为进行新披露[65] 平台与技术相关 - 公司提供多个基于云的平台，用户可通过桌面或移动设备在线访问，进行健康储蓄和支出决策等操作[38] - 公司基本完成淘汰在收购WageWorks时获得的某些技术平台，并迁移相关客户[41] - 公司正努力淘汰在进一步收购中获得的一个技术平台，并迁移相关客户[41] - 公司采用多租户架构部署云解决方案，可降低成本、提高效率[42] - 公司利用区域云故障转移和多个冗余第三方数据中心确保数据持续访问和可用性[43] 员工相关数据 - 截至2023年1月31日，公司有3170名全职员工和38名兼职员工[76] - 截至2023年1月31日，公司员工中女性占比69%，男性占比31%，有色人种占比37%[76] - 截至2023年1月31日，公司员工NPS为42，较去年增加5分，参与率为83%[82] - 截至2023年1月31日，员工调查中促进者占比58%，较去年增加3%，被动者占比26%，较去年减少1%，贬低者占比16%，较去年减少2%[82] 公司资质与监管要求 - 2006年2月公司获美国财政部指定为被动非银行托管人，2017年7月获指定为被动和非被动非银行托管人[61] - 作为被动和非被动非银行托管人，公司需在每个财年末保持净资产大于被动托管资金的2%和非被动托管资金的4%[61] - 截至2023年1月31日，公司净资产超过规定门槛[61] - 公司子公司HealthEquity Advisors, LLC是SEC注册投资顾问，需遵守1940年《投资顾问法》及相关SEC规定[71] 公司战略与文化 - 公司董事会人才、薪酬和文化委员会负责审查高管薪酬等人力事项[75] - 公司DE&I倡议“Created Equal”由员工推动，核心是跨职能的Created Equal委员会[78][79] 收入占比数据 - 公司在2023、2022、2021财年从存托和保险公司合作伙伴处赚取的费用分别约占合并收入的33%、27%和26%[102] - 公司在2023、2022和2021财年从支付卡交换费获得的收入分别占总收入的17%、17%和15%[118] 风险因素 - 自然灾害、疫情、恐怖主义、战争、不利经济状况等不可预见事件可能对公司或客户造成损害或干扰[91] - 适用的联邦和州法律关于健康储蓄账户（HSAs）和其他消费者定向福利（CDBs）的变化可能对公司业务产生重大不利影响[91] - 公司若无法满足美国国税局的净资产测试要求，可能无法维持非银行托管人身份[91] - 公司依赖管理团队和员工，若无法留住合格人员，业务可能受损[91] - 公司收购战略可能不成功，整合近期收购业务可能面临挑战并影响财务表现[99] - 利率下降，包括负利率环境，会降低公司从HSA资产和客户资金中赚取收入的能力[102] - 公司若不能适应快速发展的行业，增长可能受限，业务可能受不利影响[103] - 公司市场竞争激烈，若无法有效竞争，经营成果、财务状况等可能受重大不利影响[106] - 医疗行业的变化，如支出减少，可能对公司业务产生不利影响[112] - 新冠疫情导致通勤福利使用量显著下降，“居家办公”趋势或无限期持续，进一步影响通勤福利恢复[114] - 与新冠疫情相关的国家紧急状态预计于2023年5月11日到期，公司需投入资源逆转相关流程和系统[115] - 公司在2018年经历了几起数据隐私事件，安全漏洞可能导致敏感信息丢失等严重后果[126] - 犯罪分子利用日益复杂的方法进行非法活动，公司依赖第三方服务，易受第三方漏洞影响[128][129] - 公司依赖第三方许可软件运行业务，软件可能出现故障、无法按合理条款使用等问题[130] - 开发和实施新技术平台应用、功能和服务可能比预期困难、耗时且成本高[131] - 公司设施、第三方数据中心和云服务提供商可能因多种原因中断服务，影响客户访问[132][133][134] - 公司技术平台可能使用开源软件，不遵守开源许可条款或使用开源软件本身可能对业务产生负面影响[136][137] - 公司依靠商标、版权等法律及协议保护知识产权，若被侵权或侵犯他人权利，可能需采取多种措施解决纠纷并可能导致收入损失[138][139][140][145] - 医疗保健监管和政治框架不确定且不断演变，美国实施单一支付或“全民医保”系统若被采纳，可能对公司业务产生重大不利影响[143] - 与健康储蓄账户（HSAs）和其他消费者导向福利（CDBs）相关的联邦和州法律变化，可能对公司业务产生重大不利影响[144] - 公司及其第三方供应商若发生隐私泄露，可能导致重大财务和声誉损失，包括刑事和民事处罚[145][146] - 立法、监管和税收法律变化可能对公司经营业绩和现金流产生不利影响，未征收销售和使用税的司法管辖区可能认定需征收，影响经营结果[149][150] - 支付卡交易交换费相关法律法规变化，可能影响公司收入和经营业绩，公司HSA关联支付卡若失去豁免地位，将受影响[151] - 公司及其发卡银行需遵守支付卡行业规则和标准，违规可能导致罚款、终止交换收入协议等，影响经营结果[152][153] - 公司业务受复杂监管，合规失败或监管行动可能对业务产生不利影响，子公司需遵守相关法规并接受检查[154][155][156] - 若无法满足美国国税局的净资产测试，公司可能无法维持非银行托管人身份，影响托管账户业务[158] - 公司客户支持服务质量若不高，可能影响客户关系和经营业绩，依赖的第三方供应商服务质量也可能影响业务[159][160][161] - 公司在吸引、留住和激励熟练管理及团队成员方面面临挑战，尤其在技术相关领域人员流动率高[163] - 公司难以在发展过程中维持企业文化，可能影响人员招募和保留以及公司目标的实现[164] - 若网络合作伙伴减少或停止提供公司产品和服务，或与竞争对手合作，公司业务将受重大不利影响[165] - 公司收购策略可能不成功，会增加法律责任风险，还可能导致股权稀释和额外债务[168][169] - 公司技术平台升级若不成功，可能无法满足客户需求，损害声誉并影响业务和财务状况[170] 财务数据 - 截至2023年1月31日，公司合并资产负债表中包括约16.5亿美元的商誉和约9.364亿美元的无形资产，合计约占总资产的84%[175] - 公司信贷协议包括3.5亿美元的五年期高级有担保定期贷款A安排和最高10亿美元的五年期高级有担保循环信贷安排[177] - 公司已发行6亿美元利率为4.50%、2029年到期的无担保优先票据[177] - 公司有权根据信贷协议请求新增定期贷款和增加现有定期贷款及循环信贷承诺，最高金额为3亿美元加上在特定杠杆比率不超过3.85比1.00情况下的无限制额外金额[177] - 2023年1月31日和2022年1月31日，公司现金及现金等价物分别为2.543亿美元和2.254亿美元，绝大多数未受联邦存款保险覆盖；应收账款余额分别为9680万美元和8740万美元[307] - 2023年1月31日和2022年1月31日，公司持有的客户资金分别为9.01亿美元和8.97亿美元[309] - 2023年1月31日和2022年1月31日，公司不受限制的现金及现金等价物分别为2.543亿美元和2.254亿美元[310] - 2023年1月31日和2022年1月31日，公司定期贷款安排下的未偿还金额分别为3.413亿美元和3.5亿美元，循环信贷安排下无提款；定期贷款安排和循环信贷安排的规定利率在2023年1月31日和2022年1月31日分别为6.31%和1.88%[311] - 公司6亿美元2029年到期的无担保优先票据利率固定为4.50%[312] - 若公司信贷安排的利率在2023年1月31日基础上提高1%，未来12个月将产生约340万美元的额外利息费用[312] - 截至2023年、2022年和2021年1月31日的财年，无单一客户占公司总收入的比例超过10%[305] - 2023年1月31日财年公司服务收入为4.302亿美元[323] - 2023年1月31日现金及现金等价物为2.54266亿美元，2022年为2.25414亿美元[326] - 2023年1月31日应收账款净额为9683.5万美元，2022年为8742.8万美元[326] - 2023年1月31日总资产为30.889亿美元，2022年为31.07102亿美元[326] - 2023年1月31日总负债为11.9326亿美元，2022年为12.54527亿美元[326] - 2023财年服务收入为4.30196亿美元，2022年为4.2691亿美元，2021年为4.30966亿美元[328] - 2023财年总营收为8.61748亿美元，2022年为7.56556亿美元，2021年为7.3357亿美元[328] - 2023财年净亏损为2614.3万美元，2022年为4428.9万美元，2021年净利润为883.4万美元[328] - 2023年1月31日发行并流通的普通股为8475.8万股，2022年为8378万股[326] - 2023年1月31日股东权益总额为18.9564亿美元，2022年为18.52575亿美元[326] 股权与协议限制 - 公司受特拉华州普通公司法第203条规定约束，持有公司超过15%已发行有表决权股份的股东，在某些例外情况下，不得与公司合并或联合[183] - 契约和信贷协议对公司施加运营和财务限制，违反限制性契约或无法遵守规定财务比率将导致部分或全部债务协议违约[179]