首次公开募股及配售情况 - 2022年12月27日，公司完成690万股公开发行单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益6900万美元；同时完成向发起人私下配售385,750个单位，总价385.75万美元，两者收益共计7020.75万美元存入信托账户[109][110][111] 公司章程及信托协议修订 - 2023年9月25日股东大会批准修订公司章程，规定公司需在9月27日前完成业务合并，否则需清算并赎回100%公开发行股份；期限可最多延长6次，每次1个月，至2024年3月27日，每次延期需向信托账户存入7万美元[114][115] - 2023年9月25日股东大会批准修订信托协议，规定受托人需在9月27日或延期至2024年3月27日开始清算信托账户[116] 业务合并时间延期情况 - 2023年9月26日和10月24日，分别存入7万美元至信托账户，将完成首次业务合并的时间分别延长至10月27日和11月27日，公司分别向发起人和目标公司发行7万美元的无担保期票[119][120] 行政服务费免除 - 2023年10月11日，经董事会和审计委员会批准，公司与发起人同意免除行政服务费全额支付[124] 不同时期净收入及亏损情况 - 截至2023年9月30日的三个月，公司净收入为79.4031万美元，包括信托账户投资利息和股息收入93.6211万美元，减去运营成本14.218万美元[126] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净亏损650美元，源于组建成本[127] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净收入为225.0037万美元，包括信托账户投资利息和股息收入257.7275万美元，减去运营成本32.7238万美元[127] - 从2022年6月14日成立至2022年9月30日，公司净亏损3880美元，源于组建成本[128] 现金使用及持有情况 - 截至2023年9月30日的九个月，经营活动使用现金27.1942万美元；截至该日，公司有28.9464万美元现金可用于营运资金需求，其余现金存于信托账户[129] - 截至2023年9月30日，公司现金为28.9464万美元，营运资金为22.8107万美元[134] 承销费用情况 - 公司拟用首次公开募股净收益收购目标业务，需支付承销商递延承销佣金241.5万美元[130] - 公司需支付承销商相当于首次公开募股总收益3.5%的递延承销费，完成业务合并后将从信托账户支付241.5万美元[136] 信托账户资产情况 - 截至2023年9月30日，信托账户资产为7286.8126万美元，主要为共同基金[140] - 2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户资产分别主要为共同基金和美国国债[149] 表外融资及负债情况 - 公司认为截至2023年9月30日不存在表外融资安排[135] - 截至2023年9月30日，公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[136] 会计准则采用情况 - 公司于2022年7月1日采用ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响[157] - 公司认为目前其他新发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[158] 税务情况 - 公司税务准备金极小，作为开曼群岛豁免公司，目前无需在开曼群岛或美国缴纳所得税或提交纳税申报[153] 风险情况 - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险[159] - 公司IPO净收益（含信托账户资金）投资于期限185天或更短的美国国债或仅投资美国国债的货币市场基金[159] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[159]