UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41578 HORIZON SPACE ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands N/A (State or other jurisdiction ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41578 HORIZON SPACE ACQUISITION I CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands N/A (State or other jurisdictio ...

首次公开募股与私募融资 - 2022年12月27日公司完成690万个公开单位的首次公开募股，发行价为每个公开单位10美元，总收益6900万美元[17] - 2022年12月27日公司完成向发起人私下出售385,750个单位，购买价为每个单位10美元，总收益385.75万美元[18] - 首次公开募股和私募所得总计7020.75万美元，以每个公开单位10.175美元的价格存入信托账户[19] - 2022年12月27日，公司完成6,900,000个公共单位的IPO，发行价10美元/单位，总收益6900万美元；同时完成向发起人出售385,750个私人单位的私募，价格10美元/单位，收益385.75万美元[97][107][108] - 公司将IPO和私募所得7020.75万美元（10.175美元/公共单位）存入信托账户，支付承销折扣和佣金138万美元，其他发行成本58.1124万美元[100][109] 业务合并相关 - 2024年9月16日公司与Squirrel相关公司签订业务合并协议，HoldCo普通股将按特定比例转换为PubCo普通股，比例分子为2亿美元除以每股10美元[24][26] - 2024年9月16日，公司与Squirrel相关集团公司签订业务合并协议，包括重组和合并交易，HoldCo普通股将按一定比例转换为PubCo普通股[111][113] - 交易需满足公司有形净资产至少5000001美元，且寻求股东批准时需多数已发行和流通普通股投票赞成[52] - 公司需在2025年4月27日前（若完全延期至2025年12月27日）完成交易，否则将赎回100%已发行和流通公众股份并清算[53] - 若无法在规定时间内完成首次业务合并，将清算信托账户并向公众股东赎回股份，公众认股权证将到期作废[54] - 业务合并协议及交易需获得必要监管批准，以完成重组和合并[55] - 由于公司中国子公司在2023和2024财年占合并收入、利润、总资产或净资产超50%，交易被视为间接发行，需按试行办法向中国证监会备案[57] - 截至代理声明/招股说明书日期，公司已向中国证监会提交此次发行申请，目前正在审核中，尚未获得批准[57] - 公司预计在推进交易过程中会产生大量成本，无法保证融资和完成交易计划成功[105] 上市相关变动 - 2024年10月3日公司收到纳斯达克通知，不符合至少400名股东的持续上市规则[35] - 2024年10月3日公司申请从纳斯达克全球市场转移到纳斯达克资本市场，11月12日获批准，11月14日开始在纳斯达克资本市场交易[36] 股东大会决策 - 2023年9月25日第一次股东大会批准修改章程，可最多延长6次，每次1个月，每次发起人需存入7万美元，562,779股普通股被赎回，约593万美元从信托账户释放[38][39] - 2024年3月22日第二次股东大会批准修改章程，可最多延长9次，每次发起人需存入6万美元，815,581股普通股被赎回，约886万美元从信托账户释放[40] - 2024年12月23日第三次股东大会批准修订公司章程，需在2024年12月27日前完成业务合并或清算，可最多延长12次，每次1个月，每次延期需向信托账户存入12万美元[41] - 第三次股东大会期间，公司收到公众股东赎回3663651股普通股的请求，约4173万美元从信托账户释放用于支付赎回股东[41] - 2023年9月25日第一次股东大会，562,779股普通股被赎回，约593万美元从信托账户释放用于支付赎回股东[115] - 2024年3月22日第二次股东大会，批准业务合并期限延长至2024年3月27日，若未完成可最多延长9次，每次延期发起人存入6万美元，815,581股普通股被赎回，约886万美元从信托账户释放[116] - 2024年12月23日第三次股东大会，批准业务合并期限延长至2024年12月27日，若未完成可最多延长12次，每次延期发起人存入12万美元，3,663,651股普通股被赎回，约4173万美元从信托账户释放[117] 股份发行与转让 - 2022年6月14日公司向发起人发行10,000股普通股，每股面值0.0001美元；8月30日发行1,725,000股，购买价2.5万美元，约每股0.0145美元，发起人放弃10,000股[17] - 2022年9月12日发起人将8,000、5,000和5,000股普通股分别转让给独立董事[17] - 2022年6月14日，公司向发起人发行10,000股普通股；8月30日，发行1,725,000股普通股，发起人以25,000美元购买，约0.0145美元/股，并交出10,000股；9月12日，发起人向独立董事转让8,000、5,000和5,000股普通股[96][106] 延期费用与本票发行 - 截至年报日期，累计132万美元延期费用存入信托账户，其中7万美元由发起人存入，125万美元由深圳松鼠或松鼠香港存入[47] - 2024年4月12日、10月8日和2025年2月5日，公司分别向发起人发行30万、40万和30万美元的无担保本票用于营运资金[49] - 公司向发起人及深圳松鼠或松鼠香港共发行18张无担保本票以证明月度延期费用支付[122] - 2024年4月12日、10月8日和2025年2月5日，公司向发起人发行3张总金额100万美元的发起人营运资金本票[124] 公司运营相关规定 - 公司的中国子公司每年需从税后利润中至少提取10%作为储备基金，直至提取总额达到注册资本的50%，股息汇出需缴纳10%或更低的预扣税[59] - 若公司与美国受监管行业或影响国家安全的企业进行业务合并，可能需接受美国外国投资委员会（CFIUS）审查，FIRRMA扩大了CFIUS审查范围[79] - 公司作为特殊目的收购公司，自IPO以来唯一业务是识别和评估收购交易候选对象，认为自身无重大网络安全风险，未采用相关管理计划和流程，截至报告日期未遇网络安全事件[85][86][87] - 公司公共单位、普通股、认股权证和权利分别在纳斯达克资本市场以“HSPOU”“HSPO”“HSPOW”和“HSPOR”为代码交易，截至报告日期，单位有2名在册持有人，普通股有5名，认股权证和权利各有1名[92][93] - 公司未支付普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况，董事会目前不考虑且预计近期不会宣布股票股息，若产生债务，股息宣布能力可能受限[94] - 公司管理团队对IPO和私募所得资金有广泛自由裁量权，净收益主要用于业务合并和营运资金[110] 法规政策影响 - 《外国公司问责法案》（HFCAA）规定，若PCAOB连续三年无法检查上市公司的会计师事务所，该公司将从美国全国性证券交易所摘牌；《加速外国公司问责法案》（AHFCAA）若签署成法，将把连续未检查年限从三年降至两年[65][66] - 2021年6月22日，美国参议院通过AHFCAA[66] - 2021年11月5日，美国证券交易委员会（SEC）批准PCAOB的Rule 6100[69] - 2021年12月2日，SEC发布修正案，敲定HFCAA中的提交和披露要求规则[70] - 2021年12月16日，PCAOB发布报告，认定无法完全检查中国大陆和香港的注册会计师事务所[71] - 2022年12月15日，PCAOB确定已获得完全权限检查和调查中国大陆和香港的注册会计师事务所，并撤销2021年12月的决定[73] 公司人员与治理结构 - 公司首席执行官和首席财务官为李明宇（Michael），在完成首次业务合并前无全职员工[83] - 公司董事会由4名成员组成，分为3类，每年选举一类董事，任期3年，其中Angel Colon任期至2027年年会，Mark Singh和Rodolfo Jose Gonzalez Caceres任期至2025年年会，Mingyu (Michael) Li任期至2026年年会[180] - 公司董事会目前有审计和薪酬两个常设委员会，因是“受控公司”，无提名和治理委员会[182] - 审计委员会成员为Colon、Singh和Gonzalez Caceres，Colon任主席，他符合“审计委员会财务专家”定义[183][184] - 薪酬委员会成员为Colon、Singh和Gonzalez Caceres，Singh任主席，在完成初始业务合并前，可能仅负责审查和推荐相关薪酬安排[186][188] - 无常设提名委员会，多数独立董事可推荐董事候选人，董事会认为独立董事可履行职责[189] - 公司股东提名董事需遵循修订和重述的组织章程细则规定[192] - 公司采用适用于董事、高管和员工的道德和商业行为准则，可在SEC网站查看[194] - 公司于2023年11月28日采用适用于高管的追回政策，11月29日生效[195] - 追回政策赋予薪酬委员会要求高管退还基于后续重述财务结果的错误奖励薪酬的酌情权[196] - 董事有避免利益冲突的义务，某些情况下经股东充分披露和批准可豁免[198] 财务数据关键指标 - 2024年公司净收入211.2351万美元，包括信托账户投资利息和股息收入317.1545万美元，运营成本105.9194万美元[129] - 2023年公司净收入291.1033万美元，包括信托账户投资利息和股息收入347.1188万美元，运营成本56.0155万美元[130] - 截至2024年12月31日，公司信托账户外现金7815美元，营运资金赤字197.4004万美元[131][135] - 截至2024年12月31日，信托账户持有的资产为21320091美元，主要投资于美国国债的共同基金，且被归类为交易性证券[142] 会计处理方法 - 公司认定其认股权证符合权益会计处理条件[144] - 公司按照ASC 718核算股份支付费用，与权益分类奖励相关的股份支付在授予日按公允价值计量，并在必要服务期内确认[146][149] - 公司可能被赎回的普通股根据ASC 480进行会计处理，具有特定赎回权的公众普通股作为临时权益列示[147][148] - 公司遵循FASB ASC 260确定归属于可赎回股份和不可赎回股份的净收入（损失）[150] - 公司信托账户的投资被归类为一级投资，一级投资基于活跃市场中相同资产或负债的未调整报价[152][153] - 公司按照ASC 740核算所得税，认定没有重大不确定的税务状况需要在财务报表中确认，且税务拨备被视为微不足道[153][154][155][157] - 2020年8月FASB发布的新准则（ASU 2020 - 06）将降低可转换债务和其他权益挂钩工具的会计处理复杂性，对不同类型公司生效时间不同[158] 市场与风险评估 - 截至2024年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响，IPO净收益投资于美国国债的共同基金[160] 内部控制评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2024年12月31日，公司的披露控制和程序有效，且公司保持了有效的财务报告内部控制[165][168] 证券交易法合规 - 截至2024年12月31日财年，公司高管、董事和证券持有人按《证券交易法》第16(a)条要求及时提交所有文件[206] 股份持有情况 - 独立董事Angel Colon、Mark Singh和Rodolfo Jose Gonzalez Caceres分别持有9000、5000和4000股创始人股份[207] - 截至目前，公司已发行和流通的普通股总数为4168739股[212] - 高管Mingyu (Michael) Li持有2092750股普通股，占比50.20%[213] - 所有高管和董事（4人）作为一个群体共持有2110750股普通股，占比24.41%[213] - Horizon Space Acquisition I Sponsor Corp.持有2092750股普通股，占比50.20%[213] - Westchester Capital Management, LLC持有297000股普通股，占比7.12%[213] - First Trust Merger Arbitrage Fund持有280410股普通股，占比6.73%[213] - Mizuho Financial Group, Inc.持有399500股普通股，占比9.58%[213] - WOLVERINE ASSET MANAGEMENT LLC持有398712股普通股，占比9.56%[213]

文章核心观点 公司将股东大会从2024年12月20日上午9点推迟至12月23日上午9点，以争取更多时间与股东沟通，会议地点、记录日期、目的和提案均不变，同时延长了公众股东提交赎回请求的截止日期 [1][4] 会议安排 - 会议地点为纽约市第三大道666号20层Robinson & Cole LLP办公室，也可通过电话会议参加，拨号信息为+1 813 - 308 - 9980，访问代码为173547 [1] - 确定有权收到会议通知并投票的公司股东的记录日期为2024年11月14日收盘时，该日股东即使后续出售股份仍可投票 [1] - 原定于2024年12月20日上午9点的股东大会推迟至12月23日上午9点 [4] 投票相关 - 已提交代理投票或已投票且不想改变投票的股东无需采取行动，未投票股东建议尽快投票 [1] - 因会议延期，公司公众股东提交赎回请求的截止日期延长至重新安排的会议投票前 [1] 联系方式 - 若对持仓证明或股份交付有疑问，可联系Continental Stock Transfer & Trust Company，邮箱为spacredemptions@continentalstock.com [2] - 若对会议延期、投票影响有疑问或想索取文件，可联系公司代理征集人Advantage Proxy, Inc.，电话(877) 870 - 8565，银行和经纪人可拨打(206) 870 - 8565，邮箱为ksmith@advantageproxy.com [5] 文件信息 - 2024年11月19日公司向SEC提交了与会议代理征集相关的最终委托书，将对其进行修订和补充，以提供会议日期和赎回请求截止日期延长的信息 [8] - 投资者和证券持有人可通过SEC网站www.sec.gov或联系公司代理征集人获取最终委托书（包括任何修订或补充文件）及其他SEC文件副本 [8] 参与者信息 - 公司及其董事、高管等可能被视为会议提案代理征集的参与者，相关人员信息可在公司向SEC提交的文件中获取 [9] 公司介绍 - 公司是一家空白支票公司，即特殊目的收购公司（SPAC），旨在与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购等业务合并 [10] - 首席执行官为Michael Li，联系电话(646)257 - 5537，邮箱mcli@horizonspace.cc [10]

文章核心观点 2024年12月20日，Horizon Space Acquisition I Corp.宣布就2024年12月20日股东大会修订公司章程修正案提案和信托协议修正案提案的条款条件，包括业务合并完成时间、延期费用等内容 [13] 公司基本信息 - Horizon Space Acquisition I Corp.是一家空白支票公司（SPAC），旨在与一家或多家企业进行合并、股份交换等业务合并 [8] 提案修订条款 - 若股东批准MAA修正案提案和信托修正案提案，公司有至2024年12月27日完成业务合并，可选择最多延期12次，每次1个月，最长延至2025年12月27日；每次新月度延期，需向信托账户存入12万美元作为新延期费用（原费用为剩余公众股份6万美元和每股0.04美元中的较低者） [6] - 公司同意就每次新月度延期提交8 - K表格的当前报告；若新延期费用未在会议后次月27日前存入信托账户，公司同意授予受托人不可撤销权利，迫使其在该月27日后两周内清算信托账户；赎回公众股份时，信托账户存款及利息（扣除最多10万美元用于支付解散费用的利息）用于赎回，公司不得用信托收益及利息支付解散费用 [9] 会议相关信息 - 2024年11月19日，公司向美国证券交易委员会提交股东大会的最终委托书，并将修订补充以提供新延期费用和信托协议修正案信息 [12] - 确定有权收到会议通知并投票的股东记录日期为2024年11月14日收盘时；该日股东即使后续出售股份仍可投票；已投票且不想改变投票的股东无需行动，未投票股东应尽快投票 [14] 联系方式 - 公司首席执行官Michael Li，电话(646)257 - 5537，邮箱mcli@horizonspace.cc [5] - 若对股份认证或交付有疑问，联系Continental Stock Transfer & Trust Company，地址1 State Street 30th Floor, New York, NY 10004 - 1561，邮箱spacredemptions@continentalstock.com [10] - 股东对会议或投票影响有疑问、想索取文件，联系公司代理征集人Advantage Proxy, Inc.，电话(877) 870 - 8565，银行和经纪人电话(206) 870 - 8565，邮箱ksmith@advantageproxy.com [17]

公司融资情况 - 2022年12月27日公司完成首次公开募股（IPO），售出690万单位，每单位10美元，总收益6900万美元[94] - 2022年12月27日公司完成私募（Private Placement），售出385750单位，每单位10美元，总收益385.75万美元[95] - IPO和私募总收益7020.75万美元存入信托账户[96] 公司业务合并相关 - 2024年9月16日公司与Squirrel Enlivened Technology Co., Ltd等签订业务合并协议（Business Combination Agreement）[97] - 目前公司需在2024年11月27日前完成首次业务合并[113] - 若2024年12月27日（若延期）前未完成业务合并，董事会将启动自愿清算和解散[124] - 公司需向承销商支付相当于首次公开募股总收益3.5%的递延承销费，完成业务合并时将从信托账户资金中支付2415000美元[126] 公司上市合规情况 - 2024年10月3日收到纳斯达克不合规通知，需满足至少400股东的上市规则[109] - 公司有45天（至11月19日）提交合规计划，若被接受可延长180天[110] - 2024年11月12日纳斯达克批准公司转板至纳斯达克资本市场申请并于11月14日开始交易[111] 公司财务收支情况 - 2024年9月30日止三个月，净收入为296392美元，信托账户投资利息和股息收入为795738美元，运营成本为499346美元[118] - 2023年9月30日止三个月，净收入为794031美元，信托账户投资利息和股息收入为936211美元，运营成本为142180美元[118] - 2024年9月30日止九个月，净收入为1659067美元，信托账户投资利息和股息收入为2461081美元，运营成本为802014美元[119] - 2023年9月30日止九个月，净收入为2250037美元，信托账户投资利息和股息收入为2577275美元，运营成本为327238美元[119] - 2024年9月30日止九个月，经营活动使用现金655112美元，可用于营运资金需求的现金为128169美元[120] - 2024年9月30日，现金128169美元，营运资金短缺1476824美元[124] - 2024年9月30日，信托账户资产为62103769美元[131] 公司债务与税务情况 - 截至2024年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[126] - 公司按ASC740处理所得税相关事务[143] - 公司以开曼群岛为唯一主要税务管辖区且无重大不确定税务状况需在财报中确认[144] - 公司税务拨备在报告期内极小[146] - 公司为豁免的开曼群岛公司目前在开曼群岛和美国均无所得税或申报要求[146] - 公司在所得税方面可能受外国税务机关审查包括对扣除时间和金额等方面的审查[145] 公司会计相关情况 - 2020年8月FASB发布新准则ASU 2020 - 06于2024年1月1日采用未对财报产生重大影响[147] - 管理层认为其他未生效会计公告若采用不会对财报产生重大影响[148] - 公司为小型报告公司按规定无需提供市场风险相关信息[148] 公司金融工具相关情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日信托账户资产主要为共同基金和美国国债且均为交易性证券[142] - 公司按ASC820确定金融工具公允价值并分三个层级[140][141]

公司注册成立及首次公开发行 - 公司于2022年6月14日在开曼群岛注册成立，目的是通过合并、股权交换、资产收购、股票购买、资本重组或其他类似的商业合并来实现业务合并[143] - 公司于2022年12月27日完成首次公开发行6,900,000个单位(包括900,000个超额配售单位)，每个单位由一股普通股、一份可赎回认股权证和一份权利组成，募集资金6,900万美元[145] - 公司于2022年12月27日完成对发起人的私募配售385,750个单位,募集资金385.75万美元[146] 业务合并期限及延期 - 公司必须在2024年3月27日之前完成业务合并,如果未能完成,可以连续延长9个月至2024年12月27日[150] - 公司于2023年10月17日与深圳松鼠活力传媒集团有限公司签订了意向书,就潜在的业务合并进行洽谈[151] - 为延长业务合并期限,深圳松鼠从2024年1月至2024年7月共支付了380,000美元的延期费用,使公司的最后期限延长至2024年8月27日[152] 财务状况 - 截至2024年6月30日,公司持有现金21,876美元,营运资金为负79.75万美元,存在持续经营的重大不确定性[166] - 公司于2024年4月12日向赞助商发行了本金300,000美元的无担保承兑票据[171] - 公司持有的信托账户资产为6,112.8万美元,主要为共同基金投资[174] 会计处理 - 公司确定其认股权证符合权益分类的会计处理[175][176] - 公司将普通股的赎回价值确认为临时权益,并将其变动计入额外实缴资本或累计亏损[180] - 公司确定其无重大不确定税务状况[186][188] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020-06会计准则,对财务报表无重大影响[189]

融资与资金存入情况 - 2022年12月27日完成首次公开募股，发行690万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益6900万美元；同时完成私募配售，出售385,750个单位，总收益385.75万美元，两者合计7020.75万美元存入信托账户[102][103][104] 股东大会相关决策 - 2024年3月22日股东大会批准多项提案，包括修改章程规定公司须在2024年3月27日前完成业务合并，否则赎回100%公开发行股份，可最多延长9次，每次1个月至2024年12月27日，每次延期需向信托账户存入6万美元[106] 股份赎回与资金释放 - 2024年3月22日股东大会相关事宜中，815,581股普通股被要求赎回，约886万美元从信托账户释放用于支付赎回股东[106] 业务合并期限延期 - 2024年4月23日，深圳松鼠存入6万美元延期费，公司业务合并期限从4月27日延长至5月27日，公司向深圳松鼠发行6万美元无担保本票[109] 本票发行与资金用途 - 2024年4月12日，公司向发起人发行30万美元无担保本票，用于一般营运资金，本票无利息，在业务合并或到期日较早发生时全额支付[111] 净收入情况对比 - 截至2024年3月31日的三个月，公司净收入为733,464美元，其中信托账户投资利息和股息收入881,123美元，运营成本147,659美元；2023年同期净收入为698,720美元，信托账户投资未实现收益816,136美元，运营成本117,416美元[115] 现金使用与营运资金情况 - 截至2024年3月31日的三个月，经营活动使用现金190,172美元，公司有93,109美元现金可用于营运资金需求，信托账户资金在业务合并前一般不可用[116] 首次公开募股净收益用途 - 公司计划使用首次公开募股净收益收购目标业务并支付相关费用，包括241.5万美元递延承销佣金[117] 财务状况评估 - 截至2024年3月31日，公司现金93,109美元，营运资金短缺462,469美元，管理层认为这些情况对公司持续经营能力产生重大怀疑[119] 表外融资安排情况 - 截至2024年3月31日，公司没有表外融资安排相关的义务、资产或负债[120] 债务与负债情况 - 截至2024年3月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[121] 递延承销费支付 - 公司需向承销商支付相当于首次公开募股总收益3.5%的递延承销费，业务合并完成后，将从信托账户资金中向承销商支付241.5万美元[121] 信托账户资产情况 - 截至2024年3月31日，信托账户持有的资产为6016.381万美元，主要投资于共同基金[126] 认股权证会计处理 - 公司将认股权证作为权益分类或负债分类工具进行会计处理，经评估认股权证符合权益会计处理条件[127][128] - 发行或修改的符合权益分类所有标准的认股权证，在发行时需作为权益的组成部分入账[128] 股份支付费用核算 - 公司按照ASC 718核算股份支付费用，与权益分类奖励相关的股份支付按授予日公允价值计量，并在必要服务期内确认[130] 可能赎回普通股会计处理 - 公司对可能赎回的普通股按照ASC Topic 480进行会计处理，公开单位中可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[131] 所得税核算 - 公司按照ASC 740核算所得税，已确定开曼群岛为唯一“主要”税收管辖区，未发现需要在财务报表中确认的重大不确定税务立场[136][137] 会计准则采用影响 - 2024年1月1日采用ASU 2020 - 06对公司财务报表无重大影响[140] 市场与利率风险情况 - 截至2024年3月31日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，预计无重大利率风险敞口[142]

首次公开募股(IPO) - 公司于2022年12月27日完成首次公开募股(IPO)，募集资金总额为6900万美元[8] - IPO包括690万单位，每个单位包含一股普通股、一份可赎回认股权证(Warrants)和一份权利(Right)[8] - 公司将募集的资金放入了信托账户(Trust Account)中，用于公众股东和IPO承销商的利益[8] 股东大会 - 公司于2023年9月25日召开了股东大会，批准了关于延长完成首次业务组合的期限的提案[9] - 公司于2024年3月22日召开了股东大会，批准了关于再次延长完成首次业务组合的期限的提案[10] 潜在业务组合 - 公司与深圳松鼠活力传媒集团有限公司签署了一份关于潜在业务组合的非约束性意向书[14] - 公司成立特别委员会，以探讨与深圳松鼠的潜在业务组合[15] 公司运营及管理团队 - 公司自IPO以来的唯一业务活动是识别和评估适合的收购交易候选公司，目前没有收入并自成立以来一直亏损[8] - 管理团队拥有丰富的资源和资本市场经验，包括私募基金筹资[16] - 管理团队具有公共公司和国际公司的管理和董事经验[17] - 管理团队的主要目标是通过提高目标业务的运营效率来为股东创造价值[19] 首次业务组合 - 公司计划通过股东投票或要约收购的方式完成首次业务组合[24] - 首次业务组合可能涉及收购目标公司100%的股权或资产[25] 公司地位及审计 - 公司是一家总部设在开曼群岛的空白支票公司，目前没有在中国拥有或控制任何股权，也没有在中国经营业务[27] - 公司的审计师UHY LLP总部位于纽约市，是一家独立注册的上市公司会计师事务所，受美国法律监管，根据该法律，美国公开公司会计监督委员会定期检查UHY LLP是否符合适用的专业标准[30] 公司财务状况 - 公司在2023年12月31日的现金为283,281美元，工作资本亏损11.48万美元[58] - 公司在2023年12月31日的Trust Account中持有资产为67,946,855美元，主要投资于美国国债[61]

首次公开募股及配售情况 - 2022年12月27日，公司完成690万股公开发行单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益6900万美元；同时完成向发起人私下配售385,750个单位，总价385.75万美元，两者收益共计7020.75万美元存入信托账户[109][110][111] 公司章程及信托协议修订 - 2023年9月25日股东大会批准修订公司章程，规定公司需在9月27日前完成业务合并，否则需清算并赎回100%公开发行股份；期限可最多延长6次，每次1个月，至2024年3月27日，每次延期需向信托账户存入7万美元[114][115] - 2023年9月25日股东大会批准修订信托协议，规定受托人需在9月27日或延期至2024年3月27日开始清算信托账户[116] 业务合并时间延期情况 - 2023年9月26日和10月24日，分别存入7万美元至信托账户，将完成首次业务合并的时间分别延长至10月27日和11月27日，公司分别向发起人和目标公司发行7万美元的无担保期票[119][120] 行政服务费免除 - 2023年10月11日，经董事会和审计委员会批准，公司与发起人同意免除行政服务费全额支付[124] 不同时期净收入及亏损情况 - 截至2023年9月30日的三个月，公司净收入为79.4031万美元，包括信托账户投资利息和股息收入93.6211万美元，减去运营成本14.218万美元[126] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净亏损650美元，源于组建成本[127] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净收入为225.0037万美元，包括信托账户投资利息和股息收入257.7275万美元，减去运营成本32.7238万美元[127] - 从2022年6月14日成立至2022年9月30日，公司净亏损3880美元，源于组建成本[128] 现金使用及持有情况 - 截至2023年9月30日的九个月，经营活动使用现金27.1942万美元；截至该日，公司有28.9464万美元现金可用于营运资金需求，其余现金存于信托账户[129] - 截至2023年9月30日，公司现金为28.9464万美元，营运资金为22.8107万美元[134] 承销费用情况 - 公司拟用首次公开募股净收益收购目标业务，需支付承销商递延承销佣金241.5万美元[130] - 公司需支付承销商相当于首次公开募股总收益3.5%的递延承销费，完成业务合并后将从信托账户支付241.5万美元[136] 信托账户资产情况 - 截至2023年9月30日，信托账户资产为7286.8126万美元，主要为共同基金[140] - 2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户资产分别主要为共同基金和美国国债[149] 表外融资及负债情况 - 公司认为截至2023年9月30日不存在表外融资安排[135] - 截至2023年9月30日，公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[136] 会计准则采用情况 - 公司于2022年7月1日采用ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响[157] - 公司认为目前其他新发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[158] 税务情况 - 公司税务准备金极小，作为开曼群岛豁免公司，目前无需在开曼群岛或美国缴纳所得税或提交纳税申报[153] 风险情况 - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险[159] - 公司IPO净收益（含信托账户资金）投资于期限185天或更短的美国国债或仅投资美国国债的货币市场基金[159] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[159]