公司总资产变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为36.49亿美元，较2020年6月30日的37.23亿美元有所下降[12] 公司收入与支出变化 - 2021年第一季度，公司总利息和股息收入为2932.1万美元，较2020年同期的3303.7万美元有所减少[15] - 2021年前三个月，公司净利息收入为2569.3万美元，与2020年同期的2530.9万美元基本持平[15] - 2021年第一季度，公司非利息收入为1067.8万美元，较2020年同期的637.5万美元有所增加[15] - 2021年第一季度，公司非利息支出为3050.6万美元，较2020年同期的2490.3万美元有所增加[15] 公司收益与利润变化 - 2021年第一季度，公司所得税前收入为996.5万美元，较2020年同期的138.1万美元大幅增加[15] - 2021年第一季度，公司净利润为786.9万美元，较2020年同期的119.3万美元大幅增加[15] - 2021年第一季度，公司基本每股净收益为0.49美元，较2020年同期的0.07美元大幅增加[15] - 2021年前三个月，公司其他综合收益（损失）为 - 64.6万美元，而2020年同期为30.4万美元[17] - 2021年第一季度，公司综合收益为722.3万美元，较2020年同期的149.7万美元有所增加[17] 公司普通股与股东权益情况 - 截至2020年12月31日，公司普通股股数为16,791,027股，股东权益总额为404,724千美元[20] - 2021年第一季度，公司净收入为7,869千美元，宣布普通股现金股息为1,284千美元[20] - 2021年第一季度，公司回购股票289,333股，花费6,544千美元[20] - 截至2021年3月31日，公司普通股股数为16,655,347股，股东权益总额为406,452千美元[20] - 截至2020年6月30日，公司普通股股数为17,021,357股，股东权益总额为408,263千美元[20] - 2021年前九个月，公司净收入为23,083千美元，因采用ASU 2016 - 13进行累计效应调整为 - 13,358千美元[20] - 2021年前九个月，公司宣布普通股现金股息为3,734千美元，回购股票566,455股，花费11,723千美元[20] - 截至2019年12月31日，公司普通股股数为17,664,384股，股东权益总额为416,995千美元[23] - 2020年第一季度，公司净收入为1,193千美元，宣布普通股现金股息为1,180千美元[23] - 2020年第一季度，公司回购股票635,800股，花费13,003千美元[23] 公司前九个月财务指标对比 - 2021年前九个月净收入为23083000美元，2020年同期为19188000美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1678000美元，2020年同期使用的净现金为16656000美元[25] - 2021年前九个月投资活动提供的净现金为134900000美元，2020年同期使用的净现金为29552000美元[25] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为94105000美元，2020年同期提供的净现金为57226000美元[25] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加42473000美元，2020年同期为11018000美元[25] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为164095000美元，2020年同期为82061000美元[25] - 2021年前九个月支付利息13302000美元，2020年同期为26708000美元[27] - 2021年前九个月支付所得税472000美元，2020年同期为1300000美元[27] 公司投资证券相关情况 - 2021年3月31日，可供出售投资证券的应计利息应收款为588000美元[39] - 公司认为美国政府机构、美国政府机构和政府资助企业的住宅抵押贷款支持证券以及市政债券的预期信用损失为零[40] - 2021年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为160,521千美元，公允价值为162,417千美元；2020年6月30日，摊余成本为124,918千美元，公允价值为127,537千美元[75] - 2021年3月31日和2020年6月30日，分别有成本为92,815千美元和82,888千美元、市值为94,031千美元和84,456千美元的可供出售证券被质押为抵押品[77] - 2021年3月31日，处于未实现损失状态的证券总数为14个；2020年6月30日为24个[79] - 2021年3月31日，其他投资成本为28,899千美元；2020年6月30日为38,946千美元[82] 公司采用ASU No. 2016 - 13影响 - 公司于2020年7月1日采用ASU No. 2016 - 13，记录金融工具额外ACL为15,059千美元，额外递延所得税资产为3,989千美元，额外未使用承诺准备金为2,288千美元，留存收益减少13,358千美元[57] - 采用ASU No. 2016 - 13后，零售消费贷款ACL从6,956千美元增至17,692千美元，增加10,736千美元；商业贷款ACL从21,116千美元增至25,189千美元，增加4,073千美元；贷款总ACL从28,072千美元增至42,881千美元，增加14,809千美元[58] - 采用ASU No. 2016 - 13后，递延所得税从16,334千美元增至20,323千美元，增加3,989千美元；表外信贷风险敞口的信用损失负债为2,288千美元；留存收益从242,776千美元减至229,418千美元，减少13,358千美元[58] 公司贷款评估方法 - 公司集体评估具有相似风险特征的贷款，零售消费类贷款包括一至四户家庭、HELOC等，商业类贷款包括商业房地产、建设与开发等[45] - 对于集体评估的贷款，公司使用DCF方法，除HELOC外各细分模型纳入一个宏观经济驱动因素，HELOC细分纳入两个宏观经济驱动因素[46][47] - 公司使用房利美季度经济预测估计预期信用损失，对超出合理可支持预测期的合同期限，在四个季度内直线回归至历史损失信息[48] - 公司考虑对预期信用损失进行定性调整，定性因素包括贷款政策和程序、信用审查职能等[49] - 当贷款不再与所在细分具有相似风险特征时，可能单独评估，单独评估贷款（非TDR）通常处于非应计状态[50] - 公司在确定贷款合同期限时考虑预期提前还款，除非合理预期执行TDR，否则不考虑预期展期、续期或修改[51] - 公司对PCD资产收购时将预期信用损失加入金融资产购买价格，后续ACL变化通过信用损失准备确认[54] 公司贷款持有待售情况 - 2021年3月31日，贷款持有待售总额为86,708千美元；2020年6月30日为77,177千美元[83] FASB发布准则对公司影响 - FASB于2020年1月发布的ASU 2020 - 01，生效时间为2021年12月15日后的年度及中期，预计对公司合并财务报表无重大影响[65] - FASB于2020年3月发布的ASU 2020 - 03，部分修订于发布时生效，部分于2020年7月1日生效，对公司合并财务报表无重大影响[66] - FASB于2020年9月发布的ASU 2020 - 06，生效时间为2021年12月15日后的年度及中期，预计对公司合并财务报表无重大影响[67] - FASB于2020年10月发布的ASU 2020 - 08，生效时间为2020年12月15日后的年度及中期，预计对公司合并财务报表无重大影响[68] - FASB于2020年10月发布的ASU 2020 - 09，生效时间为2021年1月4日，对公司合并财务报表无影响[69][71] 公司不同类型贷款规模变化 - 截至2021年3月31日，总贷款为2690153000美元，较2020年6月30日的2768930000美元下降约2.84%[86] - 截至2021年3月31日，商业贷款总额为1885758000美元，较2020年6月30日的1861588000美元增长约1.29%[86] - 截至2021年3月31日，零售消费贷款总额为804395000美元，较2020年6月30日的907342000美元下降约11.35%[86] 公司贷款相关其他数据 - 截至2021年3月31日，贷款信用损失准备金为36059000美元，较2020年6月30日的28072000美元增长约28.45%[86] - 2021年3月31日，净递延成本为1420000美元，收购贷款相关未摊销折扣总计4998000美元[87] - 2021年3月31日，应计利息应收款为7688000美元[87] - 2020年6月30日，信贷损失准备金包括购买信用受损贷款（PCI贷款）的估值准备金182000美元[87] 公司贷款评级情况 - 截至2021年3月31日，商业房地产贷款中，评级为“通过”的金额为1058203000美元[95] - 截至2021年3月31日，总商业贷款中，评级为“通过”的金额为1841165000美元[95] - 截至2021年3月31日，总商业贷款中，评级为“特别提及”的金额为28351000美元[95] 公司不同类型贷款合格情况 - 截至2021年3月31日，零售消费贷款总额为804,395千美元，其中合格贷款为791,212千美元[97] - 截至2020年6月30日，非购买和购买的执行中消费和商业贷款总额为2,756,138千美元，其中合格贷款为2,694,017千美元[99] - 截至2020年6月30日，PCI消费和商业贷款总额为12,792千美元，其中合格贷款为8,110千美元[99] - 2021年3月31日，一至四户家庭贷款总额为430,001千美元，其中合格贷款为420,331千美元[97] - 2021年3月31日，HELOCs（房屋净值信贷额度）起源贷款总额为131,867千美元，其中合格贷款为130,320千美元[97] - 2021年3月31日，HELOCs购买贷款总额为46,086千美元，全部为合格贷款[97] - 2021年3月31日，建筑和土地/地块贷款总额为68,118千美元，其中合格贷款为67,599千美元[97] - 2021年3月31日，间接汽车金融贷款总额为119,656千美元，其中合格贷款为118,270千美元[97] - 2020年6月30日，商业房地产贷款（非购买和购买的执行中）总额为1,047,084千美元，其中合格贷款为1,028,709千美元[99] - 2020年6月30日，建筑和开发贷款（非购买和购买的执行中）总额为215,344千美元，其中合格贷款为212,370千美元[99] 公司贷款逾期与非应计情况 - 截至2021年3月31日，公司总贷款为2690153000美元，其中逾期30 - 89天的贷款为1574000美元，逾期90天以上的贷款为4860000美元[101] - 截至2020年6月30日，公司总贷款为2768930000美元，其中逾期30 - 89天的贷款为8245000美元，逾期90天以上的贷款为7888000美元[101] - 截至2021年3月31日，非应计贷款总额为13225000美元，较2020年6月30日的15923000美元有所减少[104] - 截至2021年3月31日，无备抵的非应计贷款为5574000美元，九个月内非应计贷款确认的利息收入为905000美元[104] 公司重组贷款与信贷损失拨备情况 - 截至2021年3月31日，执行还款条款的重组贷款（TDRs）为11941000美元，2020年6月30日为13153000美元[105] - 2021年第一季度，贷款的信贷损失拨备（收益）为 - 3970000美元，2020年同期为5400000美元[105] - 2021年前九个月，贷款的信贷损失拨备（收益）为 - 6370000美元，2020年同期为5800000美元[105] -