净利息收入与净息差变化 - 2023年第三季度净利息收入为4540万美元，同比下降6%[167] - 2023年前九个月净利息收入为1.409亿美元，同比增长10%[167] - 2023年第三季度净息差为3.57%，同比下降16个基点[190] - 2023年前九个月净息差为3.80%，同比上升41个基点[191] - 2023年前九个月净利息收入为1.409亿美元，同比增长10%[191] - 2023年第三季度净利息收入为4540万美元，同比下降6%[190] - 2023年前九个月净息差为3.80%，同比上升41个基点[191] - 2023年第三季度净息差为3.57%，同比下降16个基点[190] - 净息差为3.57%（2023年第三季度），净利息收入为4.5372亿美元[183] 贷款收益率与资金成本变化 - 2023年第三季度贷款组合平均收益率升至5.46%，去年同期为4.90%[169] - 2023年第三季度总存款平均成本升至1.29%，去年同期为0.13%；资金平均成本升至1.33%，去年同期为0.18%[169] - 2023年前九个月贷款总额平均收益率为5.46%，同比上升65个基点[185] - 2023年前九个月计息负债总成本为1.49%，同比上升123个基点[185] - 2023年第三季度贷款组合平均收益率升至5.46%，同比上升56个基点[192] - 2023年前九个月总贷款组合平均收益率升至5.46%，较2022年同期的4.81%上升65个基点[193] - 2023年第三季度总存款平均成本升至1.29%，较2022年同期的0.13%大幅上升116个基点[195] - 2023年前九个月总存款平均成本为0.94%，较2022年同期的0.11%上升83个基点[195] 非利息收入变化 - 2023年第三季度非利息收入为220万美元，同比下降20%[169] - 2023年第三季度非利息收入下降20%至222万美元，主要由于存款账户服务费下降37%[201] - 2023年前九个月非利息收入下降4%至706万美元，部分被存款账户服务费增长23%所抵消[201] 非利息支出变化 - 2023年第三季度非利息支出为2520万美元，同比增加[169] - 2023年第三季度非利息支出增长5%至2517万美元，其中FDIC评估费增长141%至68.8万美元[205] - 2023年前九个月非利息支出增长7%至7556万美元，其中薪资与员工福利增长4%至4294万美元[205] 效率比率与员工人数 - 2023年第三季度效率比率为52.89%，去年同期为47.02%[172] - 截至2023年9月30日，公司全职等效员工为348人，较2022年同期的327人增加[208] 所得税费用与税率 - 2023年第三季度有效所得税率为29.0%，去年同期为30.3%[210] - 2023年第三季度联邦和州所得税费用为650万美元，去年同期为780万美元[210] - 2023年前九个月联邦和州所得税费用为2080万美元，去年同期为1910万美元[210] 资产与负债规模变化 - 截至2023年9月30日，总资产为540.3亿美元，同比下降1%，较2022年末增长5%[215] - 截至2023年9月30日，贷款（不含待售贷款）为32.85亿美元，同比增长2%，较2022年末下降1310万美元[217] - 截至2023年9月30日，总存款为45.75亿美元，同比下降2%，较2022年末增长4%[218] - 截至2023年9月30日，公司总存款为45.75457亿美元，较2022年9月30日的46.83265亿美元下降1.078亿美元（2%），较2022年12月31日的43.89604亿美元增加1.859亿美元（4%）[289][290] 贷款组合构成与集中度 - 贷款总额从2022年9月30日的32.17亿美元微增至2023年9月30日的32.86亿美元，其中非业主占用商业地产贷款占比最大，为37%，余额达12.08亿美元[229] - 商业贷款组合显著下降，从2022年9月30日的5.428亿美元减少1.121亿美元（降幅21%）至2023年9月30日的4.307亿美元[236] - 非业主占用商业地产贷款大幅增长，从2022年9月30日的10.23亿美元增加1.849亿美元（增幅18%）至2023年9月30日的12.08亿美元[238] - 公司贷款组合高度集中于房地产抵押贷款，截至2023年9月30日，86%的总贷款由房地产担保，高于2022年9月30日的82%[229] - 截至2023年9月30日，商业地产贷款组合中办公室相关风险敞口为4.01亿美元，其中位于圣何塞和旧金山湾区市中心商业区的部分约为3700万美元，占比9%[239] - 截至2023年9月30日，整个非业主占用办公室贷款组合的加权平均贷款价值比为43.1%，偿债保障倍数为1.82倍[240] - 应收账款保理业务余额从2022年12月31日的7930万美元下降至2023年9月30日的5210万美元[235] - 截至2023年9月30日，约27%的贷款组合为浮动利率贷款[250] - 截至2023年9月30日，公司对单一借款实体的无担保和有担保贷款限额分别为1.091亿美元和1.818亿美元[248] 投资证券与未实现损失 - 可供出售证券组合的税前未实现损失为1680万美元，占股东权益的1.8%；持有至到期组合的税前未实现损失为1.227亿美元，占股东权益的13.1%[174] - 截至2023年9月30日，可供出售证券的税前未实现损失为1680万美元，持有至到期证券的税前未确认损失为1.227亿美元[225] 存款结构变化 - 总存款下降1.078亿美元（2%）至45.75亿美元（2023年9月30日）[176] - ICS/CDARS存款增加8.913亿美元至9.212亿美元（2023年9月30日）[176] - 客户存款迁移导致ICS/CDARS存款大幅增加至9.212亿美元（2023年9月30日），较2022年9月30日的2990万美元增加8.913亿美元，较2022年12月31日的3037万美元增加8.908亿美元[291] - 无息活期存款下降至12.43501亿美元（2023年9月30日），较2022年9月30日的18.83574亿美元减少6.401亿美元（34%），较2022年12月31日的17.36722亿美元减少4.932亿美元[291] - 存款分布显示，无息活期存款占比从2022年9月30日的40%下降至2023年9月30日的27%，而ICS/CDARS存款占比从1%大幅上升至20%[289] 资产质量与信贷损失准备 - 不良资产总额为550万美元，占总资产的0.10%（2023年9月30日）[176] - 贷款信用损失准备为4770万美元，占总贷款的1.45%，是不良贷款的870%（2023年9月30日）[176] - 截至2023年9月30日，逾期30天或以上的贷款总额为1190万美元，其中250万美元处于非应计状态[257] - 截至2023年9月30日，公司不良资产总额为548.4万美元，占总资产的0.10%，较2022年9月30日的103.6万美元（占比0.02%）大幅增加[259][261] - 截至2023年9月30日，非应计投资性贷款为351.8万美元，逾期90天以上但仍计息的贷款为196.6万美元[259] - 截至2023年9月30日，商业类不良及逾期贷款总额为367.8万美元，其中126.9万美元为非应计且无特别损失准备[262] - 截至2023年9月30日，分类贷款为3150万美元，占总资产的0.57%，较2022年12月31日的1450万美元（占比0.28%）有所上升[265] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备金总额为4770万美元，占总贷款的1.45%[283] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备金对不良贷款的覆盖率为870%[283] - 与2022年12月31日相比，贷款信用损失准备金增加19万美元，主要由于组合贷款准备金增加12.3万美元及个别评估贷款专项准备金增加6.7万美元[281] - 2023年第三季度末，商业地产-非自用类贷款准备金为2491.9万美元，占贷款总额的37%[283] - 公司认为当前贷款信用损失准备金是充足的，但旧金山湾区经济及房地产市场若进一步疲软将对贷款组合产生不利影响[278] - 贷款信用损失准备金对加州GDP下降、失业率上升以及房地产价格下跌等经济因素变化敏感[283] 贷款信用损失拨备与核销 - 2023年第三季度贷款信用损失拨备为16.8万美元，显著低于2022年同期的100万美元[200] - 2023年第三季度，商业地产-自用类贷款准备金净减少12万美元，而商业地产-非自用类则增加139.6万美元[279] - 2023年第三季度，贷款信用损失准备金因投资组合变化减少11.7万美元，因定性和定量因素（包括经济预测变化）增加1.6万美元[284] - 2023年第三季度净核销额为26.9万美元，占平均贷款的-0.03%[283] - 2023年第三季度，商业类贷款发生净核销38.8万美元，而住宅抵押贷款和消费及其他贷款分别实现净回收11.7万美元和0.2万美元[279] 流动性状况 - 截至2023年9月30日，公司流动性总额为31亿美元，相当于总存款的69%及无保险存款的约148%[173] - 截至2023年9月30日，银行无保险存款约为21.23亿美元，占总存款的46%[173] - 公司总流动性和借款能力为31.42亿美元，全部在2023年9月30日可用[174] - 截至2023年9月30日，银行未投保存款约为21.23亿美元，占总存款的46%，而2022年12月31日为27.88亿美元（占总存款的64%）[292] - 公司总流动性和借款能力为31.89亿美元，相当于总存款的70%，约为银行21.23亿美元未投保存款的150%[301] - 从美联储和联邦住房贷款银行的信贷额度可用性从2022年12月31日的8.395亿美元增加15.27亿美元至2023年9月30日的23.66亿美元[301] 资本充足率与监管要求 - 公司总资本比率为15.6%，一级资本比率为13.4%，普通股一级资本比率为13.4%，均超过监管要求[178] - 截至2023年9月30日，公司总资本充足率为15.6%，一级资本充足率为13.4%，普通股一级资本充足率为13.4%[308] - 截至2023年9月30日，公司总资本比率为15.0%，一级资本比率为13.9%，普通股一级资本比率为13.9%，均显著高于10.5%、8.5%和7.0%的最低监管要求[309][310] - 公司截至2023年9月30日的所有资本比率均超过巴塞尔III即时矫正行动框架下的“资本充足”最高监管要求[312] - 公司的一级杠杆比率为10.0%，远高于4.0%的最低监管要求和5.0%的“资本充足”指导标准[309][310] 盈利能力指标 - 2023年第三季度净收入为1580万美元，摊薄后每股收益0.26美元，同比下降[164] - 截至2023年9月30日，公司平均股本回报率为9.54%（三季度）和10.54%（前九个月），平均资产回报率为1.16%（三季度）和1.29%（前九个月）[297] 股东权益与账面价值 - 截至2023年9月30日，公司有形普通股权益与有形资产比率为9.28%，相比2022年9月30日的8.19%有所提升[314] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为6.619亿美元，账面价值每股10.83美元，有形账面价值每股7.94美元[314] 利率风险敏感性 - 根据利率敏感性分析，若利率瞬时上升400个基点，公司预计年净利息收入将增加1550.7万美元或7.7%[324] - 根据利率敏感性分析，若利率瞬时下降400个基点，公司预计年净利息收入将减少4334.8万美元或21.6%[324] - 公司市场风险主要来自利率风险，不涉及金融工具交易或汇率风险暴露[317] - 公司使用缺口分析和利率冲击模拟模型来管理利率风险，关键假设（如存款贝塔）会定期审查和更新[318][323] 利率风险模型局限性 - 利率风险模型假设收益率曲线发生瞬时平行移动，但现实中利率变化很少是瞬时的[325] - 模型简化假设短期和长期利率变化程度相同，但这可能错误表述历史利率模式，因历史很少出现平行收益率曲线移动[325] - 模型假设相似期限或重新定价周期的资产和负债对利率变化的反应相同，但现实中某些金融工具反应可能超前或滞后于市场利率变化[325] - 上述方法未完全反映年度和终身利率变动限制对某些资产（如可调利率贷款）的全部影响[325] - 当利率变化时，实际贷款提前还款和存单提前支取可能与模型假设存在显著偏差[325] - 该方法未衡量或反映利率上升对可调利率贷款客户偿债能力可能产生的影响[325] - 公司在监控利率风险敞口时会考虑所有上述因素[325] 其他财务数据 - 现金、生息存款和可供出售证券公允价值下降5%至11.03亿美元（2023年9月30日）[174] - 贷款（不含待售贷款）增加6900万美元（2%）至32.85亿美元（2023年9月30日）[176] - 截至2023年9月30日，可供出售证券为4.572亿美元，同比下降4%，较2022年末下降7%[216] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券为6.647亿美元，同比下降6%，较2022年末下降7%[216] - 截至2023年9月30日，净递延所得税资产为3060万美元[214] - 截至2023年9月30日，累计其他综合亏损为1746.9万美元，主要组成部分包括可供出售证券的未实现亏损1198.5万美元[315] - 截至2023年9月30日，贷款与存款比率为71.81%，而2022年9月30日为68.68%，2022年12月31日为75.14%[300] - 截至2023年9月30日，收购贷款剩余的净购买折扣为350万美元[194] - 在截至2023年9月30日的九个月中，出售SBA贷款实现销售收益48.2万美元[234] - I/O strip receivable期末余额为12.5万美元，较期初13.9万美元减少1.4万美元，九个月期间未实现持有损失为2.7万美元[253] - 截至2023年9月30日，以商业资产抵押的抵押依赖型商业贷款摊余成本为44.3万美元[263] 信贷风险管理方法 - 公司信贷损失准备的计算采用当前预期信用损失（CECL）方法，涉及基于损失历史、拖欠状况和风险特征的模型[268] - 商业房地产贷款主要依赖抵押物业的现金流，并受房地产市场和整体经济状况的不利影响[271] - 土地和建筑贷款因还款依赖项目成功完成，被认为风险高于其他房地产贷款[272] 其他披露 - 关于市场风险的定量和定性披露信息已包含在项目2中[326]