总资产情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为286,533千美元和106,688千美元[591] 净亏损情况 - 2021年和2020年，公司净亏损分别为26,477千美元和66,524千美元[592] - 2021年和2020年净亏损分别为2650万美元和6650万美元[603] 研发费用情况 - 2021年和2020年，公司研发费用分别为61,341千美元和54,078千美元[592] 行政费用情况 - 2021年和2020年，公司行政费用分别为21,130千美元和12,013千美元[592] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为217,502千美元和39,929千美元[591] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物和短期投资为2.255亿美元，可支持至少12个月运营[604] 赠款收入情况 - 2021年和2020年，公司赠款收入分别为1,263千美元和1,491千美元[592] - 2021年和2020年来自非ASC 606范围的赠款收入分别为130万美元和150万美元[622] - 2021年国防部赠款确认收入130万美元，2020年确认110万美元[618] - 2020年国家卫生研究院赠款确认收入30万美元，2021年无相关收入[619] 每股净亏损情况 - 2021年和2020年，公司普通股股东基本和摊薄后每股净亏损分别为0.66美元和11.54美元[592] 股东权益（赤字）情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司股东权益（赤字）分别为122,174千美元和 - 350,317千美元[591] 加权平均流通股数情况 - 2021年和2020年，公司加权平均流通股数分别为39,970,398股和5,765,688股[592] 流动负债情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司流动负债分别为11,050千美元和11,233千美元[591] 经营活动净现金流量情况 - 2021年和2020年经营活动使用的净现金流量分别为8120万美元和5560万美元[603] 累计亏损情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司累计亏损分别为4.146亿美元和3.881亿美元[603] 短期投资情况 - 2021年公司购买800万美元短期投资（定期存款），2020年无[598] - 截至2021年12月31日，公司将200万美元定期存款分类为现金及现金等价物，800万美元分类为短期投资，2020年无定期存款[616] 融资活动净现金情况 - 2021年融资活动提供的净现金为2.66983亿美元，2020年为205.2万美元[598] 收入来源及占比情况 - 2021年和2020年公司大部分收入来自政府补助，Grant C在2021年占总收入和应收账款的比例均为100%，2020年占总收入的67%、应收账款的100%；Grant B在2020年占总收入的10%；Grant D在2020年占总收入的18%；2021年和2020年总收入占比分别为100%和95%，应收账款占比均为100%[627] 潜在普通股对应股数情况 - 2020年潜在普通股中，可转换A系列优先股对应18,421,897股、B系列对应24,137,647股、C系列对应11,241,283股、D系列对应15,812,735股；2021年和2020年股票计划期权对应股数分别为6,711,192股和4,813,262股；2021年和2020年普通股认股权证对应股数分别为5,588,506股和32,961股[632] 资产使用寿命情况 - 科学设备估计使用寿命为5 - 7年，计算机设备为5年，软件为3年，家具和固定装置为5 - 7年，租赁改良为使用寿命和租赁期限中的较短者[637] 长期资产减值情况 - 公司在2021年和2020年未对长期资产进行减值审查，也无减值情况[638] 递延所得税资产估值备抵情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司对递延所得税资产全额计提了估值备抵[639] 不确定税务立场情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司确定不确定税务立场对财务报表无重大影响，且未记录未确认的税务利益，无应计利息或罚款[642][645] 库存情况 - 公司在2020年3月6日终止与CMO的协议，截至2021年12月31日，CMO处的HAV库存已全部耗尽[647] 认股权证情况 - 公司因合并承担5,000,000份公开交易认股权证和177,500份私募认股权证，行使价为每股11.50美元[651] - 私募认股权证被记录为负债，公共认股权证符合股东权益分类标准[653][654] 或有盈利负债情况 - 或有盈利负债方面，遗留Humacyte股权持有人最多可获1500万股公司普通股，分两期，每期750万股[655] - 遗留Humacyte原股东满足条件可获最多1500万股或有盈利股份，合并时记录负债1.594亿美元[674] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响[667][668] - 公司计划于2022年1月1日采用ASU 2021 - 04和ASU 2021 - 10，预计对财务报表无重大影响[669][672] 反向资本重组情况 - 2021年8月26日完成反向资本重组，AHAC子公司与遗留Humacyte合并[673] - 合并时，250万股AHAC B类股自动转换为公司普通股[673] - 合并按反向资本重组会计处理，AHAC视为被收购方，遗留Humacyte视为收购方[679] PIPE融资情况 - PIPE投资者以每股10美元价格购买1750万股公司普通股，总购买价1.75亿美元[675] - 2021年8月Fresenius Medical Care作为PIPE融资的一部分投资2500万美元，获得250万股公司普通股[767] 合并后普通股发行情况 - 合并后公司普通股立即发行数量为1.03003384亿股[678] - 2021年8月26日，公司发行2734.6449万股普通股，收益2.424亿美元，产生交易成本390万美元[707] 合并收益及成本情况 - 公司因合并及相关PIPE融资获得2.424亿美元收益，产生390万美元交易成本[680] 金融资产和负债公允价值情况 - 2021年12月31日，公司金融资产公允价值总计2.18821亿美元，金融负债公允价值总计1.04157亿美元[683] 财产和设备净值情况 - 2021年和2020年12月31日，公司财产和设备净值分别为3503.4万美元和4097.8万美元[688] 折旧费用情况 - 2021年和2020年折旧费用分别为620万美元和630万美元[689] 应计费用情况 - 2021年和2020年12月31日，公司应计费用分别为675.7万美元和459.2万美元[690] PPP贷款情况 - 2021年公司330万美元PPP贷款获豁免，确认贷款清偿收益330万美元[691] 定期贷款协议情况 - 公司与银行签订最高5000万美元定期贷款协议，截至2021年12月31日已借款3000万美元[693][694] - 借款利率为7.5%或华尔街日报优惠利率加4.25%（2021年12月31日为7.5%），提前还款需支付1%-3%的费用[694] 租赁负债情况 - 2021年和2020年12月31日，公司融资租赁负债分别为2310万美元和2480万美元[701] - 2021年和2020年12月31日，公司经营租赁负债分别为70万美元和80万美元[701] - 截至2021年12月31日，公司租赁负债中，融资租赁为2309万美元，经营租赁为72.7万美元[705] 总租赁成本情况 - 2021年总租赁成本为420.9万美元，2020年为439.2万美元[703] 普通股授权发行情况 - 截至2021年12月31日，公司授权发行2.5亿股普通股，面值为每股0.0001美元[708] 预留普通股情况 - 截至2021年12月31日，公司预留3574.8668万股普通股用于未来发行，2020年为7740.8386万股[712] 普通股认股权证数量情况 - 截至2021年12月31日，公司有558.8506万份普通股认股权证，2020年为3.2961万份[716] 认股权证公允价值收益情况 - 私募认股权证在2021年12月31日重新计量公允价值，产生0.1百万美元收益[718] 公共认股权证情况 - 公共认股权证初始公允价值为每股2.80美元，2021年无行使情况[720] 或有盈利负债公允价值收益情况 - 或有盈利负债在2021年12月31日重新计量公允价值，产生5580万美元非现金收益[724] 激励计划可用普通股情况 - 截至2021年12月31日，2021年长期激励计划和员工股票购买计划分别有741.8937万股和103.0033万股普通股可供使用[726] 合并前激励计划调整情况 - 合并前遗留Humacyte有2015综合激励计划和2005股票期权计划，合并后两计划不再授予奖励，此前授予的5886706股（2015计划）和518432股（2005计划）按合并协议调整[728] 股票期权公允价值估计情况 - 2021年和2020年公司估计股票期权公允价值时，2021年估计股息收益率为0%，预期股价波动率91.4%（90.7% - 93.1%），无风险利率0.78%（0.62% - 1.32%），期权预期期限6.05年（6.00 - 6.25）；2020年估计股息收益率为0%，预期股价波动率91.5%（89.4% - 91.6%），无风险利率0.46%（0.34% - 0.75%），期权预期期限6.00年[734] 2021计划期权授予情况 - 截至2021年12月31日，2021计划有7418937份期权可授予[737] 股份支付费用及成本情况 - 2021年和2020年研发的股份支付费用分别为3220千美元和1135千美元，一般及行政费用分别为6926千美元和3559千美元，总计分别为10146千美元和4694千美元；截至2021年和2020年12月31日，未确认股份支付成本分别为13346千美元和5789千美元，预期加权平均确认期分别为2.3年和1.7年[738] 行使期权内在价值情况 - 2021年和2020年行使期权的总内在价值均为140万美元[738] 授予期权加权平均授予日每股公允价值情况 - 2021年和2020年授予期权的加权平均授予日每股公允价值分别为7.63美元和7.26美元[739] 所得税费用或收益情况 - 2021年和2020年公司未记录所得税费用或收益，因有净经营亏损且对递延所得税资产提供了估值备抵[741] 递延所得税资产、负债及估值备抵具体情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司递延所得税资产分别为113810千美元和103662千美元，估值备抵分别为111575千美元和101757千美元，递延所得税负债分别为2235千美元和1905千美元，净递延所得税资产/负债均为0 [742] 税收费用及抵减情况 - 2021年北卡罗来纳州法案使公司北卡罗来纳州递延所得税资产减至零，产生690万美元税收费用，被相应估值备抵减少完全抵消[743] 净经营亏损及税收抵免结转情况 - 截至2021年12月31日，公司有联邦净经营亏损约27850万美元和州净经营亏损约27890万美元，联邦和州研究税收抵免结转分别为1700万美元和1510万美元[746][747] 员工401(k)计划投入情况 - 公司为员工401(k)计划的匹配额度为员工薪酬的4%，2020年和2021年公司对该计划的投入均为60万美元[752] 专利许可协议情况 - 2006年公司与杜克大学签订专利许可协议，授予杜克大学52,693股公司普通股，需支付低个位数百分比特许权使用费、年度最低特许权使用费及额外许可费等[753][754][755] - 2014年公司与耶鲁大学就小直径血管涂层专利签订许可协议，需支付年度维护费，最高不超过10万美元/年，里程碑付款为20万美元和60万美元，低个位数百分比全球净销售特许权使用费及低两位数百分比分许可收入[755][762