公司基础信息 - 截至2020年12月31日，公司拥有187个营业网点和282台ATM机，服务德州和俄克拉荷马州88个社区[18] - 截至2020年12月31日，公司及子银行全职员工约2254人，兼职员工202人[21] - 截至2020年12月31日，公司约300人的高管管理团队中，超半数任职超15年，约三分之二任职超20年[21] - 截至2020年12月31日，超70%的员工自我认定为拉丁裔或西班牙裔，超三分之二自我认定为女性[27] - 近35%的员工来自中低收入地区[27] - 公司主要办公室位于德克萨斯州拉雷多，总面积约14.7万平方英尺[188] - 丹尼斯·E·尼克松78岁，自1992年起担任公司董事长，自1979年起担任公司总裁和首席执行官[192] - 朱莉·L·塔尔文51岁，自2017年起担任公司副总裁[192] - 朱迪思·I·瓦夫罗斯基46岁，自2017年起担任公司财务主管和首席财务官[192] 存款相关数据 - 2018 - 2020年，墨西哥个人和实体存款分别占子银行总存款的29%、29%和27%[32] 股权交易历史 - 2008年，公司向财政部出售2.16亿美元A系列优先股和一份认股权证，认股权证可按每股24.43美元的价格购买1326238股普通股，于2018年12月23日到期[41] - 2012年11月，公司回购所有A系列优先股并退出TARP计划[42] - 2018年9月18日，公司与第三方达成协议，以2900.5万美元的总价回购认股权证，交易于2018年第三季度完成[42] - 认股权证回购消除了对某些股东分配或每半年支付超过0.33美元现金股息的限制[42] 监管要求相关 - 资产至少达100亿美元的上市银行控股公司需设立风险委员会，由独立董事担任主席，至少有一名具备风险管理专业知识的成员[43] - 资产超过100亿美元的金融机构需进行年度压力测试，但目前子银行均未达该资产门槛[43] - 联邦存款保险限额永久设定为25万美元，证券投资者保护公司的现金保护限额从10万美元提高到25万美元[43] - 任何人收购银行控股公司25%或以上有表决权的证券，可确凿推定存在控制权；持股在10% - 25%之间，控制权为可反驳的推定[46] - 公司收购银行或银行控股公司股份，收购后直接或间接拥有或控制其5%或以上有表决权股份时，需获得批准[47] - FATCA要求美国扣缴代理人对未同意向美国国税局报告美国账户信息的外国金融机构的美国来源收入，以及未向扣缴代理人提供美国账户所有者信息的非金融外国实体的付款，扣缴30%的税[51] - 金融控股公司的商人银行投资所有权期限一般限制为不超过10年[55] - 州际收购若使银行控股公司控制全国存款超过10%、任一州存款超过30%，或超过所在州设定的比例（如得克萨斯州和俄克拉荷马州为20%），将被禁止[63] - 美联储可对违反《银行控股公司法》的公司或个人处以最高每天100万美元的民事罚款[65] - 五级资本要求中，资本状况良好的机构总风险资本比率为10%、一级风险资本比率为6%、一级杠杆比率为5%；资本充足机构相应比率为8%、4%和4%[80] - 巴塞尔协议III自2019年1月1日全面实施后，要求普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的最低比率为4.5%，加上至少2.5%的资本留存缓冲，即至少达到7.0%[90][92] - 巴塞尔协议III要求一级资本与风险加权资产的比率为6.0%，加上资本留存缓冲，一级资本与风险加权资产比率至少达到8.5%[92] - 巴塞尔协议III要求总资本（一级资本加二级资本）与风险加权资产的比率为8.0%，加上资本留存缓冲，最低总资本比率为10.5%[92] - 巴塞尔协议III要求最低杠杆比率为4.0%，按一级资本与平均资产的比率计算[92] - 2015 - 2019年，CET1的扣除和其他调整实施分四年逐步推进，从2015年1月1日的40%开始，此后每年增加20%；资本留存缓冲从2016年1月1日的0.625%开始，分四年逐步推进，到2019年1月1日达到2.5%[90] - 对逾期90天的风险敞口（住宅抵押贷款风险敞口除外）分配150%的风险权重[99] - 军事贷款法要求向受保借款人提供的受保信贷产品的军事年利率上限为36%[119] - 得克萨斯州自2020年1月1日起修订数据泄露通知法，限制通知数据泄露个人的时间范围[124] - 联邦银行监管机构对资产超过2500亿美元的银行组织或国际活跃银行组织中总资产达100亿美元以上的子存款机构实施流动性覆盖率（LCR）等定性流动性要求[106] - 美联储对资产超过500亿美元的某些存款机构控股公司适用修改版本的LCR[106] - 银行子公司对银行控股公司或其他关联方的担保贷款和投资金额限制为该银行子公司资本和盈余的10%，对银行控股公司及其关联方的合计限制为20%[125] - 《多德 - 弗兰克法案》要求资产达10亿美元及以上的金融机构披露激励性薪酬安排结构，资产超500亿美元的金融机构指定高管至少50%的激励性薪酬需递延至少三年[140] - 2016年CFPB修订2013年发布的某些抵押贷款规则，10月发布修订抵押贷款服务规则的最终规则，部分于2017年10月19日生效，其余于2018年4月19日生效[130][131] - 2016年11月30日，CFPB、FRB和OCC敲定对“高风险抵押贷款”或“高定价抵押贷款”特殊评估要求官方解释的修订[132] - 2017年7月7日，CFPB修改TILA/RESPA综合披露规则，2018年再次修订[133] - 2017年10月4日，CFPB发布临时最终规则和拟议规则，临时最终规则于2017年10月19日生效，拟议规则于2018年4月19日生效[134] - 2010年6月，FRB、OCC和FDIC发布健全激励性薪酬政策的跨部门指南[138] - 2011年修订Regulation Z以限制住宅抵押贷款计划的激励性薪酬计划，2013年1月20日CFPB根据《多德 - 弗兰克法案》进一步修订[141] - 公司对内部人士及其相关利益方的贷款总额不能超过机构的总未受损资本和盈余[128] - 英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）所需的利率[153] 财务关键指标 - 截至2020年12月31日，子银行可向控股公司支付的股息总额约为9.48亿美元[68] - 公司2020年、2019年和2018年的联邦存款保险公司（FDIC）存款保险费用分别为187万美元、141.6万美元和374.2万美元[73] - 截至2020年12月31日，公司的杠杆率为14.92%[78] - 截至2020年12月31日，各子银行的杠杆率均超过5%[79] - 截至2020年12月31日，公司子银行根据巴塞尔协议III资本规则均为“资本充足”[104] - 采用FASB CECL会计标准使公司可能贷款损失准备金增加约17.2%，留存收益累计调整约830万美元（税后）[110] - 2016年1月1日采用ASU 2016 - 13更新后，公司可能贷款损失准备金（即信用损失准备金）增加约17.2%，税后留存收益累计调整约830万美元[148] - 截至2020年12月31日，公司有大约1.34亿美元未偿还的次级附属债券[187] 评级相关 - 两家子银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级，其余获得“满意”评级[115] - “大型机构”指在过去两个日历年12月31日总资产至少为132.2亿美元的银行，“中型小型机构”指同期资产至少为3.3亿美元且低于132.2亿美元的机构[115] 风险相关 - 公司依赖存款、回购协议、联邦住房贷款银行的预付款和其他借款来满足流动性需求，若无法获取这些资金来源，可能影响财务状况[151] - 公司收益受利率风险影响，市场利率的重大、意外或长期变化可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[152] - 从LIBOR过渡可能会带来相当大的成本和额外风险，还可能改变市场风险状况[157] - 公司运营受联邦、州和地方政府当局广泛监管，法规变化可能对业务产生重大且不可预测的影响[158] - 公司未来的收购和分行扩张可能受到竞争、监管审批等因素的不利影响[159] - 公司严重依赖首席执行官Dennis E. Nixon，失去其服务可能对业务和前景产生重大不利影响[160] - 公司信息系统可能出现中断或安全漏洞，这可能损害声誉、导致客户业务流失等[161] - 新冠疫情对公司部分客户群体产生直接或间接不利影响，可能影响存款基础、借款人还款能力等[167] - 油价下跌可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[178] - 公司成功在一定程度上取决于当地、国家和国际经济及政治状况以及政府货币政策[179] 财务报告内部控制 - 截至2020年12月31日，管理层评估公司在财务报告内部控制的设计和运营方面是有效的[202] - RSM US LLP对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制有效性发表了无保留意见[203] - 公司审计了2020年、2019年和2018年的合并财务报表，并发表了无保留意见[206] - 公司财务报告内部控制旨在为财务报告可靠性和财报编制提供合理保证[209] - 财务报告内部控制包括维护准确反映公司资产交易和处置的记录等政策和程序[209] - 财务报告内部控制可能无法防止或发现错报[210] - 对未来有效性的评估存在控制可能因条件变化而不足的风险[210] - 对未来有效性的评估存在政策或程序合规程度可能下降的风险[210]