会计准则变更影响 - 采用新会计准则ASU 2016-13导致贷款损失准备金增加约17.2%，对税后留存收益产生约830万美元的累积影响调整[33][34] - 2020年因采用ASU 2016-13会计准则，贷款损失准备金增加1034.7万美元[76] 贷款组合规模与构成 - 截至2021年6月30日，贷款总额为7,387.537百万美元，较2020年12月31日的7,541.754百万美元有所下降[61] - 截至2021年6月30日，贷款组合总额为73.875亿美元，其中逾期贷款总额为3564万美元，占总组合的0.48%[85] - 截至2021年6月30日，贷款组合中占比最大的为商业、金融和农业贷款，金额为4,671.168百万美元[61] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为75.418亿美元，其中2020年新增贷款为36.017亿美元，占比约47.8%[89] - 2021年新发放的贷款（2021年列）总额为17.621亿美元，占贷款组合总额的23.8%[87] - 2020年新发放的贷款（2020年列）总额为24.815亿美元，占贷款组合总额的33.6%[87] 贷款信用质量与分类 - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为223.2万美元，较2020年底的1982.2万美元大幅减少88.7%[80] - 截至2021年6月30日，问题债务重组总额为332.2万美元，较2020年底的582.1万美元减少42.9%[81] - 逾期90天或以上的贷款总额为1288万美元，较2020年12月31日的823万美元有所增加[85] - 商业地产-其他建筑与土地开发贷款中，逾期90天或以上的金额从2020年12月31日的1659万美元大幅下降至2021年6月30日的421万美元，主要因一项关系在2020年第四季度被列为非应计并在2021年第一季度止赎[85] - 商业贷款组合中，“通过”评级的贷款为15.899亿美元，占商业贷款总额17.074亿美元的93.1%[87] - 商业地产-其他建筑与土地开发贷款组合中，“通过”评级的贷款为15.642亿美元，占该类别贷款总额16.185亿美元的96.6%[87] - 商业地产-农田与商业贷款组合中，“观察名单-次级”评级的贷款为6184万美元，占该类别贷款总额25.984亿美元的2.4%[87] - 住宅初级留置权贷款组合中，“通过”评级的贷款为5.169亿美元，占该类别贷款总额5.170亿美元的近100%[87] - 截至2020年12月31日，公司国内商业贷款总额为17.859亿美元，其中“正常”类贷款为16.645亿美元，占比约93.2%[89] - 与2020年12月31日相比，2021年6月30日“特别审查”类商业地产-其他建筑和土地开发贷款减少，主要因一笔商业地产贷款在2021年第一季度偿还[89] - 与2020年12月31日相比，2021年6月30日“观察名单-可疑”类商业地产-其他建筑和土地开发贷款减少，主要因一笔关系在2020年第四季度被列为非应计状态并在2021年第一季度被止赎[89] 贷款损失准备金（ACL）与信贷损失费用 - 2021年第二季度末贷款损失准备金总额为1.08281亿美元，较第一季度末的1.08408亿美元略有下降[74] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金总额为1.08281亿美元，较2020年底的1.09059亿美元略有下降[76] - 2021年第二季度，信贷损失费用为114.4万美元，其中商业房地产（其他）增加205.7万美元，而商业房地产（建筑与商业）减少80.3万美元[74] - 2021年上半年信贷损失费用为233.6万美元，远低于2020年同期的2782.5万美元[76][78] - 2020年第二季度，信贷损失费用高达1098.9万美元，是2021年同期114.4万美元的9.6倍[75] - 2020年第二季度末贷款损失准备金总额为9455.4万美元，较第一季度末的8527.3万美元增长10.9%[75] - 2021年第二季度，贷款损失准备金净冲销额为127.1万美元，其中商业房地产（其他）净冲销115.7万美元，住宅初级抵押贷款净冲销4.4万美元[74] - 2021年上半年，国内商业贷款净损失冲销为259.2万美元，而信贷损失费用为374.7万美元[76] - 在截至2021年6月30日的三个月和六个月以及截至2020年12月31日的十二个月期间，公司因转入其他不动产的贷款而记录的信用损失准备（ACL）支出分别为0美元、0美元和22,000美元[43] 贷款损失评估方法与政策 - 信用损失准备（ACL）的估算基于具有相似风险特征的贷款池的预期终身损失率，并考虑管理层对未来两年的合理可支持预测[70] - 贷款损失准备金的评估基于特定可疑贷款、历史损失百分比定量数据以及当前状况和未来两年可支持预测的定性估计[73] - 若超出可支持预测期，公司方法将恢复为平均生命周期损失率[73] - 贷款损失准备金的充足性受贷款组合表现、经济、政府行动、利率变化及监管观点等多种外部因素影响[73] - 公司对“可疑”类贷款（Watch List—Doubtful）的评估主要依据抵押品的公允价值[69] - 公司通过每周信贷质量会议评估可疑贷款的抵押品价值，并决定是否需要新的评估或进行内部评估[41] - 公司未对应收应计利息计提减值准备，因其能及时识别并核销无法收回的应计利息[72] - 表外风险敞口的减值准备基于未使用承诺的预计使用率乘以历史损失率，并可能加上模型风险调整[72] - 公司管理层判断，截至2021年6月30日的贷款损失准备金足以吸收该日贷款组合中的可能损失[84][85] 特定贷款类别减值与评估 - 2021年6月30日，商业房地产（其他建筑及土地开发）类贷款的单独评估减值贷款从2020年底的1749.6万美元大幅降至76.9万美元[79][80] - 截至2021年6月30日，按公允价值非经常性计量的资产包括14.4万美元的关注/可疑类贷款和198万美元的其他房地产持有[39] - 截至2021年6月30日，可疑的商业抵押贷款总额为126.7万美元，其中108.2万美元在过去12个月内进行了评估[40] - 截至2020年12月31日，可疑的商业抵押贷款总额约为1836.1万美元，其中1658.7万美元在过去12个月内进行了评估，128.3万美元进行了估值[40] - 截至2020年12月31日，按公允价值非经常性计量的资产包括39.3万美元的关注/可疑类贷款和624.1万美元的其他房地产持有[40] - 在截至2021年6月30日的三个月和六个月以及截至2020年12月31日的十二个月期间，公司因其他不动产而产生的公允价值调整分别为1.915百万美元、2.065百万美元和1.539百万美元[43] - 2021年6月30日，集体评估贷款的记录投资总额为73.85562亿美元，相关准备金为1.07973亿美元[79] 投资证券组合 - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的可供出售债务证券总额为41.78亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为41.24亿美元[36] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的摊余成本为41.48673亿美元，估计公允价值为41.71881亿美元，未实现净收益为2931万美元（未实现收益2990.1万美元，未实现损失669.3万美元）[93] - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款支持证券的摊余成本为41.03989亿美元，估计公允价值为41.23636亿美元，其中由Ginnie Mae发行的占9.17895亿美元，由Fannie Mae和Freddie Mac发行的占32.05741亿美元[93][97] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的可供出售证券总额为30.87亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为30.30亿美元[38] - 截至2021年6月30日，可供出售债务投资证券中用于质押的摊余成本为13.72241亿美元，公允价值为13.72942亿美元[98] - 截至2021年6月30日，持有至到期投资证券的摊余成本为340万美元，估计公允价值为340万美元[93] 投资证券公允价值变动与损益 - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的未实现损失总额为669.3万美元，涉及公允价值为16.84887亿美元的证券，其中损失持续少于12个月的占666.1万美元（涉及16.72076亿美元），持续12个月或以上的占3.2万美元（涉及1281.1万美元）[100] - 截至2020年12月31日，可供出售投资证券的未实现损失总额为935.3万美元，涉及公允价值为14.62989亿美元的证券[102] - 2021年上半年，可供出售债务证券的出售和赎回收入为286.5万美元，实现总损失为4000美元[99] - 截至2021年6月30日，公司评估后认为，归类为可供出售和持有至到期的债务证券未实现损失并非由信用原因导致，因此未为此类证券计提任何信用损失准备[92] 权益证券投资 - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的权益证券为613.6万美元，被归类为第一层级[36] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的权益证券余额为613.6万美元，较2020年12月31日的620.2万美元略有下降[103] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的权益证券为620.2万美元，被归类为第一层级[38] - 2021年第二季度，公司确认权益证券净收益1.1万美元，2021年上半年确认净损失6.5万美元[103] 金融工具公允价值 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司固定利率正常贷款的账面价值分别为16,641.77百万美元和18,124.13百万美元，其估计公允价值分别为16,104.01百万美元和17,472.57百万美元[50] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司定期存款的账面价值分别为2,143.987百万美元和2,153.541百万美元，其估计公允价值分别为2,141.515百万美元和2,148.976百万美元[53] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司固定利率长期FHLB借款的账面价值分别为436.233百万美元和436.372百万美元，其估计公允价值分别为475.671百万美元和480.475百万美元[56] 借款与融资 - 截至2021年6月30日，其他借款资金总额为4.36233亿美元，较2020年12月31日的4.36327亿美元几乎无变化[106] - 截至2021年6月30日，信托发行的资本和普通证券总额为1.34642亿美元，全部符合一级资本资格[110][122] - 根据监管指引，信托发行的资本和普通证券最多可占一级资本总额的25%，超出部分计入二级资本[109] 资本状况与监管比率 - 截至2021年6月30日，公司普通股权一级资本（CET1）与风险加权资产比率为19.53%，2020年12月31日为19.05%[122] - 截至2021年6月30日，公司一级资本与平均总资产（杠杆）比率为14.15%，2020年12月31日为14.92%[122] - 截至2021年6月30日，公司风险加权一级资本比率为20.66%，总资本比率为21.75%[122] - 巴塞尔III规则要求普通股权一级资本（CET1）与风险加权资产的最低比率为4.5%，加上资本留存缓冲后有效最低要求为7%[116] - 根据EGRRCPA法案，资产低于100亿美元的银行若满足“社区银行杠杆率”（8%-10%）可豁免基于风险的资本要求[120] 股票期权与薪酬 - 截至2021年6月30日，公司股票期权计划中已授予但未行权的期权数量为538,877份，加权平均行权价为27.97美元，总内在价值为806.6万美元[91] - 截至2021年6月30日，公司已授予且完全归属可行使的期权数量为345,715份，加权平均行权价为24.54美元，总内在价值为636.1万美元[91] - 截至2021年6月30日，与未归属期权相关的未确认股票薪酬成本总额约为98.2万美元，将在1.6年的加权平均剩余期限内摊销[91] - 2021年第二季度，公司确认的基于股票的薪酬费用为11.4万美元，上半年总额为27.3万美元，同比分别下降35.6%和30.9%[91] - 截至2021年6月30日，2012年股票期权计划下仍有31,090股可供未来授予[91] 股东回报活动 - 公司普通股季度现金股息为每股0.55美元，最近一次支付在2021年2月17日[111] - 截至2021年8月2日，公司股票回购计划累计回购12,268,401股，总成本为3.57102亿美元[112] - 董事会于2021年3月2日将股票回购计划授权额度延长至5000万美元，有效期12个月[112] 业务结构与政府支持贷款 - 公司经营为一个单一报告分部[31] - 截至2021年8月1日，公司有约3.64296亿美元贷款处于不同程度的付款延期状态[81] - 截至2021年8月1日，公司有4,015笔PPP贷款未偿还，总额约2.72831亿美元[82]