会计准则影响 - 2020年1月1日采用新会计准则，使可能贷款损失准备金增加约17.2%，留存收益累计调整约830万美元[34][35] 按公允价值计量的资产情况 - 截至2021年9月30日，按公允价值计量的资产中，可供出售债务证券为45.60446亿美元，其中一级输入值为613.2万美元，二级输入值为45543.14万美元[37] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的资产中，可供出售证券为30.8697亿美元，其中一级输入值为620.2万美元，二级输入值为30807.68万美元[38] 非经常性按公允价值计量的资产情况 - 截至2021年9月30日，非经常性按公允价值计量的资产中，关注类可疑贷款为5.7万美元，其他房地产为168.5万美元，净拨备分别为20.9万美元和206.5万美元[39] - 截至2020年12月31日，非经常性按公允价值计量的资产中，关注类可疑贷款为39.3万美元，其他房地产为624.1万美元，净拨备分别为 - 8.6万美元和153.9万美元[40] 可疑商业抵押依赖贷款情况 - 截至2021年9月30日，有81.5万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中0美元在过去十二个月内进行了评估，81.5万美元在过去十二个月内进行了估值[40] - 截至2020年12月31日，约有1836.1万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中1658.7万美元在过去十二个月内进行了评估，128.3万美元在过去十二个月内进行了估值[40] 公司架构与运营模式 - 公司有五家全资子银行和其他子公司，合并财务报表包含这些子公司账户[31] - 公司按一个业务板块运营，首席执行官用合并报表评估业绩和做运营决策[32] 财务报表后续事项评估 - 公司评估了财务报表发布前的所有事件或交易，期间无重大应确认或不应确认的后续事项[33] 信贷损失准备金费用与公允价值调整 - 2021年9月30日止三个月、九个月及2020年12月31日止十二个月，公司记录与转入其他不动产的贷款相关的信贷损失准备金费用分别为2美元、2美元和22,000美元[43] - 2021年9月30日止三个月、九个月及2020年12月31日止十二个月，公司记录与其他不动产相关的公允价值调整分别为0美元、2,065,000美元和1,539,000美元[43] 不同资产账面价值与公允价值对比 - 2021年9月30日和2020年12月31日，固定利率优质贷款账面价值分别为1,497,535,000美元和1,812,413,000美元，估计公允价值分别为1,451,592,000美元和1,747,257,000美元[50] - 2021年9月30日和2020年12月31日，定期存款账面价值分别为2,186,651,000美元和2,153,541,000美元，估计公允价值分别为2,184,386,000美元和2,148,976,000美元[53] - 2021年9月30日和2020年12月31日，固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值分别为436,186,000美元和436,372,000美元，估计公允价值分别为466,315,000美元和480,475,000美元[56] 各类贷款金额变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，商业、金融和农业贷款分别为4,680,091,000美元和4,516,288,000美元[61] - 2021年9月30日和2020年12月31日，房地产抵押贷款分别为876,313,000美元和999,144,000美元[61] - 2021年9月30日和2020年12月31日，房地产建设贷款分别为1,671,212,000美元和1,846,757,000美元[61] - 2021年9月30日和2020年12月31日，消费者贷款分别为40,699,000美元和40,595,000美元[61] - 2021年9月30日和2020年12月31日，外国贷款分别为135,843,000美元和138,970,000美元[61] 贷款信用损失准备金情况 - 截至2021年6月30日，贷款信用损失准备金余额为108,281千美元[74] - 2021年第三季度，计入准备金的损失为2,430千美元[74] - 2021年第三季度，计入准备金的回收金额为673千美元[74] - 2021年第三季度，计入准备金的净损失为1,757千美元[74] - 2021年第三季度，信用损失费用为2,801千美元[74] - 截至2021年9月30日，贷款信用损失准备金余额为109,325千美元[74] - 公司不对应计利息应收款计量信用损失准备金[72] - 表外风险的信用损失准备金由未使用承诺的预计使用率乘以历史损失率得出[72] - 管理层持续审查子银行的信用损失准备金[73] - 信用损失准备金的充足性取决于多种无法控制的因素[73] - 2020年6月30日余额总计94,554千美元，2020年9月30日增至102,165千美元[75] - 2020年3个月内，损失计入备抵为1,887千美元，回收计入备抵为728千美元，净损失计入备抵为1,159千美元[75] - 2020年3个月内，信用损失费用为8,770千美元[75] - 2020年12月31日余额总计109,059千美元，2021年9月30日为109,325千美元[75] - 2021年前9个月，损失计入备抵为6,631千美元，回收计入备抵为1,760千美元，净损失计入备抵为4,871千美元[75] - 2021年前9个月，信用损失费用为5,137千美元[75] - 2019年12月31日余额总计60,278千美元，采用ASU 2016 - 13后增加10,347千美元[75] - 2020年前9个月，损失计入备抵为7,209千美元，回收计入备抵为2,154千美元，净损失计入备抵为5,055千美元[75] - 2020年前9个月，信用损失费用为36,595千美元[75] - 2021年前9个月经济状况稳定，部分领域改善，信用损失费用较2020年同期减少[77] 减值贷款情况 - 截至2021年9月30日，单独评估减值的贷款记录投资为165万美元，相关备抵为9.9万美元；集体评估减值的贷款记录投资为74.02508亿美元，相关备抵为1092.26万美元[78] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款记录投资为1944.7万美元，相关备抵为27.9万美元；集体评估减值的贷款记录投资为75.22307亿美元，相关备抵为1087.8万美元[78] 非应计贷款与问题债务重组贷款情况 - 2021年9月30日非应计贷款总额为190.3万美元，2020年12月31日为1982.2万美元[79] - 2021年9月30日问题债务重组贷款总额为291.9万美元，2020年12月31日为582.1万美元[80] 贷款还款延期与PPP贷款情况 - 截至2021年11月1日，公司有大约2.26831亿美元贷款存在一定程度的还款延期[80] - 截至2021年11月1日，公司有2634笔薪资保护计划（PPP）贷款未偿还，总额约为1.69511亿美元[81] - PPP贷款利息为1%，2020年6月5日前发放的贷款期限为两年，之后的为五年，且有贷款豁免条款[81] 逾期贷款情况 - 2021年9月30日逾期贷款总额为4961.9万美元，2020年12月31日为3825.8万美元[84] - 2021年9月30日商业房地产其他建筑和土地开发贷款90天以上逾期金额减少，主要归因于一笔以商业地产为抵押的贷款[84] 预期信用损失准备情况 - 管理层认为2021年9月30日的预期信用损失准备（ACL）足以吸收该日贷款组合中的可能损失[84] 公司总贷款余额与各类“Pass”类贷款余额 - 截至2021年9月30日，公司总贷款余额为7404158000美元，2020年为2065068000美元[86] - 2021年9月30日，国内商业贷款中“Pass”类余额为1481917000美元[86] - 2021年9月30日，国内商业房地产（其他建筑与土地开发）“Pass”类余额为1615727000美元[86] - 2021年9月30日，国内商业房地产（农田与商业）“Pass”类余额为2582713000美元[86] - 2021年9月30日，国内商业房地产（多户住宅）“Pass”类余额为367028000美元[86] - 2021年9月30日，国内住宅（第一留置权）“Pass”类余额为385260000美元[86] - 2021年9月30日，国内住宅（次级留置权）“Pass”类余额为490647000美元[86] - 2021年9月30日，国内消费者贷款“Pass”类余额为40699000美元[86] - 2021年9月30日，国外贷款“Pass”类余额为135843000美元[86] - 2021年9月30日，国内商业贷款总额为1596849000美元[86] 2020年各类贷款总额 - 2020年商业贷款总额为12.88332亿美元[88] - 2020年商业房地产（其他建筑与土地开发）贷款总额为8.33796亿美元[88] - 2020年商业房地产（农田与商业）贷款总额为10.02557亿美元[88] - 2020年商业房地产（多户住宅）贷款总额为7471.1万美元[88] - 2020年住宅（第一留置权）贷款总额为8109万美元[88] - 2020年住宅（次级留置权）贷款总额为1.96308亿美元[88] - 2020年消费者贷款总额为3091万美元[88] - 2020年外国商业开发特别审查贷款为74万美元[88] - 2020年外国商业开发观察名单（合格）贷款为2310.1万美元[88] - 2020年外国商业贷款总额为4.41044亿美元[88] 股票期权计划情况 - 2012年股票期权计划有80万股普通股可供授予，截至2021年9月30日，仅21,478股可用于未来授予[89][90] - 2021年9月30日，股票期权计划下的未行使期权为537,476份，加权平均行使价格为28.29美元，加权平均剩余合约期限为4.73年，合计内在价值为717.6万美元[90] - 2021年第三季度和前九个月，计入综合收益表的基于股票的薪酬费用分别为11.8万美元和39.1万美元，2020年同期分别为17.6万美元和57.1万美元[90] - 截至2021年9月30日，与未归属期权相关的未确认基于股票的薪酬成本约为102.3万美元，将在1.7年的加权平均期间内确认[90] 投资证券情况 - 截至2021年9月30日，持有至到期投资证券的摊销成本和估计公允价值均为340万美元[92] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为4540.752万美元，估计公允价值为4554.314万美元[92] - 截至2021年9月30日，为获得信托权力、按法律要求担保公共资金、回购协议和短期固定借款而质押的可供出售债务投资证券的摊销成本和公允价值分别为14.42729亿美元和14.42487亿美元[97] - 2021年前三季度，可供出售债务证券的出售和赎回所得款项分别为302.5万美元和589万美元，实现毛收益均为0，毛损失分别为1.2万美元和1.6万美元[98] - 2020年前三季度，可供出售债务证券的出售和赎回所得款项分别为987.5万美元和2879.5万美元，实现毛收益均为0，毛损失分别为0和5000美元[98] - 截至2021年9月30日，可供出售的住宅抵押贷款支持证券的公允价值为2725.272万美元，未实现损失为112.43万美元[99] - 2020年12月31日，可供出售的住宅抵押贷款支持证券公允价值为14.62232亿美元，未实现损失为93.39万美元；州和政治分区债务公允价值为75.7万美元，未实现损失为1.4万美元，总计公允价值为14.62989亿美元，未实现损失为93.53万美元[101] - 2021年9月30日和2020年12月31日，具有可确定公允价值的权益证券余额分别为613.2万美元和620.2万美元；2021年第三季度和前九个月权益证券净损失分别为5000美元和7万美元；2020年第三季度和前九个月权益证券净损失和净收益分别为1.2万美元和8.7万美元[102][103] 其他借款资金与次级从属可递延利息债券情况 - 2021年9月30日，其他借款资金总计4.36186亿美元，较2020年12月31日的4.3632