财务业绩 - 2023年公司综合收入约79,105,000港元，2022年约为58,482,000港元；公司拥有人应占溢利约为4,336,000港元，2022年亏损约7,735,000港元[16] - 2023年集团SIM卡合约生产及销售业务营业额增加35.3%至约79,100,000港元，2022年约为58,500,000港元[19] - 销售SIM卡分类2023年录得溢利约14,250,000港元，2022年约为1,460,000港元[19] - 2023年销售智能卡收入约7910万港元，较2022年增加约2063万港元或35.3%[30] - 2023年销售智能卡毛利约2773万港元，较2022年增加约1276万港元或85.2%[33] - 2023年其他收入约120万港元，较2022年约增加18万港元[34] - 2023年公司拥有人应占溢利约434万港元，2022年亏损约774万港元[46] - 2023年12月31日，集团现金及银行结余约720万港元，较2022年增加约100万港元[47] - 2023年12月31日，集团流动比率为1.1，2022年为0.9[47] - 2023年12月31日，集团资本负债比率为11.3%（2022年：9.9%）[53] - 2023年公司收入为79104966港元，2022年为58482208港元[179] - 2023年毛利为27733778港元，2022年为14971773港元[179] - 2023年除所得税前溢利为4329715港元，2022年亏损7735530港元[179] - 2023年年内溢利为4334422港元，2022年亏损7735530港元[179] - 2023年年内全面收益总额为3751302港元，2022年亏损8790133港元[179] - 2023年本公司拥有人应占每股盈利为0.825港仙，2022年亏损1.472港仙[179] - 2023年公司资产净值为40,439,820港元，较2022年的36,688,518港元有所增长[180][182][183] - 2023年公司经营业务所得现金净额为7,714,701港元，高于2022年的3,842,765港元[185] - 2023年公司投资活动所耗现金净额为2,652,001港元，而2022年为所得1,305,168港元[186] - 2023年公司融资活动所耗现金净额为4,076,461港元，2022年为2,358,194港元[186] - 2023年公司现金及现金等价物增加净额为986,239港元，低于2022年的2,789,739港元[186] - 2023年公司年内溢利4,335,500港元，而2022年为亏损7,735,405港元[183] - 2023年公司存货为1,036,738港元，较2022年的3,257,275港元减少[180] - 2023年公司贸易及其他应收款项、按金及预付款项为18,257,977港元，高于2022年的14,437,765港元[180] - 2023年公司贸易及其他应付款项为20,479,991港元，低于2022年的22,705,666港元[180] - 2023年公司股本为105,069,500港元，与2022年持平[182][183] 股息政策 - 董事会不建议就报告期派付任何末期股息[17] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付末期股息（2022年：无）[54] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何末期股息（2022年：无）[128] - 结算日公司无可分配储备[138] 业务发展 - 2024年初深圳厂房完成搬迁，整体生产及营运效率提高15%至20%[19] - 公司计划来年提供如机器对机器(M2M)智能卡相关业务等高增值卡服务以多元化收入基础[20] - 2019年公司间接全资附属公司投资约26,900,000港元用于制作电视剧《雪豹2》，原计划2020年上映，现计划2025年第二季度上映[21] - 公司计划在广告、媒体及娱乐行业发展新业务，除《雪豹2》外，管理层正寻求其他类似投资[22] - 智能卡分类管理层准备为新深圳厂房取得SAS标准认证，预计2024年第三季度开始，第四季度完成[27] - 公司主要业务为投资控股及提供管理服务，集团收入主要来自智能卡合约生产及销售[122][123] - 公司主要业务为生产及销售智能卡、提供定制智能卡应用系统、提供财务及管理咨询服务、废旧金属销售及贸易以及媒体及娱乐行业投资[188] 融资活动 - 2023年2月10日，公司拟发行本金总额1650万港元可换股债券，所得款项净额约1620万港元用作一般营运资金等[23] 企业管治 - 公司采用GEM上市规则附录C1所载企业管治守则，惟守則條文第C.2.1条除外[64] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[67] - 截至2023年12月31日止年度，举行了四次董事会会议及一次股东大会[69] - 所有董事出席董事会会议及股东大会的情况良好，部分董事出席率达100%[70] - 公司已就董事进行证券交易采纳一套操守准则，董事于2023年度一直遵守[65] - 董事会委任三名独立非执行董事，占董事会一半席位[73] - 陈兆荣先生及黄嘉慧女士作为独立非执行董事为董事会服务超九年[74] - 截至报告日期，全体董事已参与持续专业发展[77] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年举行四次会议[79][81] - 审核委员会成员2023年会议出席率均为100%[81] - 提名委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，2023年召开一次会议[82][85] - 提名委员会成员2023年会议出席率均为100%[85] - 提名委员会负责检讨董事会成员多元化政策及达标进度[83] - 提名委员会已检讨并满意董事会现有组成[84] - 董事提名政策载列提名委员会推荐建议的甄选标准、程序及原则[87] - 薪酬委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，2023年召开一次会议，成员出席率均为100%[91][92] - 公司秘书程淑华2023年接受不少于15小时相关专业培训[96][97] - 董事会负责履行企业管治守则职责，已检讨公司多项政策及常规[90] - 董事负责编制综合财务报表，按持续经营基准编制，未发现重大不明朗因素[98] - 公司内部监控系统包括组织架构和授权，委聘独立专业顾问评估[102] - 董事会认为内部监控系统及风险管理有效充分，但不能消除风险[103] - 吴玉珺2005年12月28日获委任为公司监察主任[95] - 董事委任需通过委任函或协议确定，股东有提名权等[88][93] - 股东要求召开特别股东大会，须持有不少于十分一公司缴足股本[108] - 股东周年大会须发出至少21日书面通知，其他股东大会须发出至少14日书面通知[113] - 截至2023年12月31日止年度，公司组织章程文件无重大变动[116] - 集团将执行董事及独立非执行董事视为高级管理团队成员[144] - 公司根据GEM上市规则附录C2编制的环境、社会及管治报告将与年报同时在联交所网站及公司网站刊出[148] - 公司已就董事及高级管理层可能面临的法律诉讼作出合适的投保安排[157] 股东权益 - 公司股东周年大会将于2024年6月19日举行，6月14日至19日暂停办理股份过户登记[58][59] - 2023年12月31日，执行董事吴玉珺、张维文、杨孟修分别持有公司股份权益约0.88%、0.96%、1.68%，独立非执行董事陈兆荣、黄嘉慧分别持有约0.09%[139] - 2023年12月31日，主要股东Golden Dice Co., Ltd、Best Heaven Limited、蔡骐远先生分别持有公司股份权益约15.00%、6.01%、21.01%[142] - 报告日期公司已发行股本总额至少25%为公众所持有[158] 客户与供应商 - 截至2023年12月31日止年度，公司五大客户产生的收入占总收入的97%[105] - 最大客户销售额占比37%，五大客户合计销售额占比97%[153] - 最大供应商采购额占比59%，五大供应商合计采购额占比87%[154] 其他事项 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司事项，也无未来重大投资或资本资产计划[49][50][51] - 2023年12月31日，集团无资产抵押（2022年：无）[52] - 2023年12月31日，集团雇员126名，较2022年减少13名[48] - 截至2023年12月31日止年度，公司并无订立或年末不存在任何股权挂钩协议[150] - 截至2023年12月31日止年度，公司不知悉在重大方面不遵守对集团业务和营运有重大影响的相关法例及规例的情况[151] - 截至2023年12月31日，电视节目投资按公平值计量为29,735,683港元[166] - 2022年微电影投资权预付款项550万元人民币（退还时相当于600.6万港元）已退还，其中结算应付咨询费149.1万港元，预付第三方咨询费264.9万港元，余下186.6万港元直接存入集团[187] - 2023年添置物业、厂房及设备275,262港元，该款项已于去年预付并自预付款项转出[187] 财务报表相关 - 截至2023年12月31日止年度综合财务报表已由大华马施云会计师事务所有限公司审核，公司将在应届股东周年大会上提呈续聘该公司为核数师的决议案[160] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实公平地反映集团于2023年12月31日的综合财务状况及其截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量，并已遵照香港公司条例的披露规定妥善编制[163] - 公司董事负责编制综合财务报表并落实必要的内部监控[171] - 审核委员会协助公司董事监督集团财务报告程序[172] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[173] - 核数师需评估董事采用持续经营会计基础的恰当性[177] - 综合财务报表按历史成本法编制，电视节目投资按公平值计量[192] - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧及累计减值亏损列账，折旧按估计可使用年期以直线法按年率20%拨备[196][197] - 报废或出售物业、厂房及设备产生的收益或亏损，为出售所得款项与资产账面净值差额，于损益确认[199] - 集团考虑合约是否为或包含租赁，将合约代价分配至各租赁和非租赁组成部分[200] 人员经验 - 执行董事吴玉珺于科技行业有37年经验，张维文承担集团主要管理及营运职责，杨孟修在商品规划和品牌行销业务有逾18年经验[117] - 独立非执行董事陈兆荣有超33年会计等界别经验，黄嘉慧在财务等方面积逾34年经验，杨文哲在会计等方面积逾28年经验[118][119] 酬金情况 - 2023年和2022年酬金在零至100万港元的高级管理团队成员均为5人，100.0001万至150万港元的均为1人[145] 核数服务 - 截至2023年12月31日止年度，公司向核数师支付核数服务酬金730千港元[99]