公司财务关键指标变化 - 2022年12月31日公司总资产为260,486千美元，2021年为153,531千美元[685] - 2022年12月31日公司总负债为58,039千美元，2021年为125,717千美元[685] - 2022年12月31日公司总权益为202,447千美元，2021年为27,814千美元[685] - 2022年公司收入为8440万美元，较2021年的4652万美元增长81.43%[687] - 2022年公司净亏损为1.60221亿美元，较2021年的6851.1万美元扩大133.86%[687] - 2022年基本和摊薄后归属于普通股股东或母公司的每股净亏损为1.91美元，2021年为0.96美元[687] - 2022年加权平均流通普通股为7852.7539万股，2021年为6150.2094万股[687] - 2022年经营活动净现金使用量为1.15734亿美元，2021年为4783.2万美元[693] - 2022年投资活动净现金使用量为4838.4万美元，2021年为2263.2万美元[693] - 2022年融资活动净现金提供量为2.5441亿美元，2021年为1.10976亿美元[693] - 2022年和2021年12月31日，分别有2070万美元和2850万美元现金及现金等价物因由非全资子公司持有而不可用于公司一般用途[777] - 2022年12月31日，公司有230万美元现金等价物为可赎回短期投资，2021年12月31日为0 [777] - 2022年12月31日和2021年12月31日，原材料库存分别为493.5万美元和512.9万美元[778] - 2022年12月31日和2021年12月31日，在产品库存分别为71.3万美元和74.9万美元[778] - 2022年12月31日和2021年12月31日，总库存分别为564.8万美元和587.8万美元[778] - 截至2022年12月31日的年度，公司减记了190万美元库存，2021年12月31日为0 [778] - 2022年勘探矿产权益余额为8675.8万美元，较2021年的7303.9万美元有所增加[785] - 2022年和2021年财产、厂房和设备折旧费用分别为126.3万美元和108.1万美元，2022年末净值为393.4万美元[795] - 2022年和2021年无形资产摊销费用分别为290万美元和320万美元，2022年末净值为124.9万美元[797] - 2022年末其他非流动资产为929.6万美元，较2021年的586.1万美元增加[800] - 2022年末应付账款和应计负债为1394.3万美元，较2021年的1019.5万美元增加[801] - 2022年末可转换债务余额为2591.8万美元，较2021年的7883.2万美元减少[802] - 2022年和2021年公司基于股票的薪酬费用分别为483.3万美元和366.7万美元[816] - 2022年和2021年公司总营收分别为844万美元和465.2万美元，其中2022年软件许可收入688.2万美元，有一重要客户分别占2022年和2021年总销售额的82%和74%[830][831] - 2022年和2021年公司勘探费用分别为1.05286亿美元和3950.5万美元，其中2022年圣克鲁斯项目勘探费用含570万美元终止土地购买协议的不可退还付款[833] - 2022年公司当期所得税费用为139.3万美元，递延所得税收益为77.5万美元，全年所得税费用为61.8万美元[850] - 2022年公司持续经营业务税前亏损为1.59603亿美元，其中美国业务亏损1.08909亿美元，国外业务亏损5069.4万美元[852] - 截至2022年12月31日，公司总递延所得税资产为7118.3万美元，总递延所得税负债为400.8万美元，净递延所得税负债为388.8万美元[853] - 截至2022年12月31日，公司已计提7110万美元的递延所得税资产减值准备[855] - 截至2022年12月31日，公司美国净经营亏损结转额为8467.3万美元，加拿大为4625.6万加元等[855] 公司股权交易与融资情况 - 2022年6月30日，公司完成首次公开募股，发行1438.8万股普通股，发行价为每股11.75美元，总收益为1.691亿美元[697] - 2021年4月30日，HPX完成重组，将部分资产注入公司并向股东派发公司普通股[695] - 2022年6月公司股东批准1股合3股的反向股票分割，于6月16日生效，此前财务报表相关数据已追溯调整[706] - 2022年6月30日公司完成首次公开募股，发行1438.8万股普通股，发行价每股11.75美元，总收益1.691亿美元，直接发行成本1100万美元[810] - 2022年6月30日，5090万美元的1系列可转换票据自动转换为541.9923万股普通股，转换价每股9.39美元；8680万美元的2系列可转换票据自动转换为820.9035万股普通股，转换价每股10.58美元[810][811] - 2021年7月8日，VRB发行可转换债券，总收益2400万美元，期限5年，年利率8%，直接交易成本110万美元，按9.1%的利率摊销[808][809] - 2021年4 - 11月，公司完成重组和融资，HPX向股东分配5990.9344万股公司普通股；发行401.599万股普通股，发行价每股2.49美元，总收益1000万美元，直接交易成本32.2万美元[814][815] 公司税务与政策相关 - 非美国股东出售公司普通股获利可能需缴纳美国联邦所得税，若持股不超5%且股票在既定证券市场定期交易可豁免[568] - 购买公司普通股的买家通常需预扣并汇给美国国税局15%的购买价格给非美国股东，特定情况可豁免[568] - 若公司年收入低于1亿美元且为较小报告公司，无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404节的审计师认证要求[560] - 公司选择利用年度报告中减少报告义务的豁免政策[561] - 公司选择不放弃新兴成长公司在会计准则适用上的延长过渡期[562] - 公司需在第二份10 - K表格年度报告时提供管理层关于财务报告内部控制有效性的报告[563] - 独立注册公共会计师事务所暂无需对公司财务报告内部控制有效性进行认证[563] 公司会计政策与核算方法 - 合并和组合剥离财务报表按持续经营基础编制，以历史成本为计量基础[707][710] - 公司合并拥有控制财务利益的实体，通过可变利益实体（VIE）或投票权模型判断[712] - 公司功能货币和报告货币为美元，子公司根据经营环境确定功能货币[715] - 应收账款按成本记录，不计利息，管理层定期评估并计提坏账准备[717] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本采用加权平均法计算[718] - 对有重大影响或共同控制但无控制财务利益的投资，采用权益法核算或按公允价值核算[719] - 矿产勘探权直接成本资本化，勘探和评估成本在确定有储量前费用化[725] - 财产、厂房和设备按成本减累计折旧和减值损失计量，折旧采用直线法[730] - 公司从数据处理服务、软件许可证销售和可再生能源存储系统销售获取收入，短期单交付合同在控制权转移时确认收入[739][740] - 公司于2022年1月1日起采用ASU 2019 - 12，对合并和分拆财务报表无重大影响[772] - 公司需在2023年12月15日后的财年采用ASU 2020 - 06，正评估影响，考虑2023年1月1日提前采用[775] - 公司计划于2024年1月1日采用ASU 2022 - 03，正评估对合并和分拆财务报表的预期影响[776] - 公司对有重大影响的公开交易公司Sama和Fjordland的普通股投资按公允价值计量[779] 公司项目投资情况 - 截至2022年12月31日，公司对VRB的所有权权益为90.0%，对CGI的所有权权益为94.3%，对Cordoba的所有权权益为63.2%，对Kaizen的所有权权益为82.7%[701] - 2021年10月27日，公司为收购Santa Cruz项目相关协议支付2660万美元，该负债于2022年6月30日结清[787] - 截至2022年12月31日，为获得Santa Cruz项目100%矿产权已支付1160万美元现金，其中1110万美元资本化[788] - 截至2022年12月31日，为维持Santa Cruz项目地表使用权已支付160万美元，另有80万美元将于2023年9月9日到期[789] - 截至2022年12月31日，公司对Sama、Fjordland和SNC的投资余额分别为479.9万美元、30.9万美元和89万美元，持股比例分别为22.8%、16.9%和30%[782][783][784] - 截至2022年12月31日，公司在象牙海岸项目累计投入2080万加元，持股30%，实现最大持股60%需再投入2500万加元[841] - 截至2022年12月31日，公司在南沃西湾项目累计投入420万加元，持股0%，实现最大持股65%需再投入770万加元[841] - 截至2022年12月31日，公司在猪天堂项目累计投入410万美元，持股0%，实现最大持股75%需再投入4450万美元[841] - 截至2022年12月31日，公司在毅力项目累计投入570万加元，持股25%，实现最大持股80%需再投入1750万加元[841] - 截至2022年12月31日，公司在卡罗来纳项目累计投入130万美元，持股0%，实现最大持股85%需再投入2600万美元[841] 公司股权与薪酬激励 - 2022年11月21日，公司授予276万份股票期权，行权价每股11.75美元；2021年6月30日，授予448万份股票期权，行权价每股2.49美元[818][819] - 截至2022年12月31日，公司有707.1164万份股票期权未行使，加权平均行权价6.11美元，总内在价值4274.5万美元；有216.4812万份已归属且可行使，加权平均行权价2.49美元，总内在价值2091.2万美元[823] - 2022年11月21日，公司授予75万份股票结算受限股票单位，总公允价值750万美元，截至2022年12月31日，未确认薪酬成本680万美元[826][829] 公司关联方相关 - 关联方包括有共同直接或间接股东和/或董事的实体[859] - 若一方能直接或间接控制另一方或对其财务和经营决策施加重大影响，则双方被视为关联方[859] - 公司与母公司的关联方关系性质在附注1中披露[860]