公司融资与资金情况 - 2021年12月13日公司完成首次公开募股，发行900万股单位，单价10美元，总收益9000万美元；承销商行使超额配售权，额外发行135万股单位，收益1350万美元[22] - 2021年12月13日，公司与发起人完成私募配售，发行472.125万份认股权证，单价1美元，总收益472.125万美元[23] - IPO（含超额配售）和私募配售的净收益中1.04535351亿美元存入信托账户[25] - 2021年12月13日，公司完成首次公开募股，发行10,350,000个单位，每个单位售价10美元，总收益103,500,000美元[166] - 2021年12月13日，公司与赞助商完成私募，出售4,721,250份认股权证，每份1美元，总收益4,721,250美元[168] - 截至2022年12月31日，信托账户共持有106,052,337美元[170] - 公司支付了1,811,250美元的承销折扣和佣金，约433,947美元的其他成本和费用[171] - 2021年12月13日完成首次公开募股，发行10,350,000个普通单位，每个10美元，总收益103,500,000美元；同时私募出售4,721,250份认股权证，每份1美元，收益4,721,250美元[181] - 假设无赎回情况，用于首次业务合并的可用资金最初为1.02702337亿美元，支付225万美元递延承销费和110万美元发行成本后，可用于多种用途[79] - 公司拟通过首次公开募股和私募认股权证所得现金、出售股份所得、向目标公司所有者发行股份、向银行或其他贷款人或目标公司所有者发行债务等方式完成首次业务合并[80] - 若首次业务合并使用股权或债务证券支付，或信托账户释放的资金未全部用于支付对价或赎回普通股，剩余现金可用于一般公司用途[81] - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金完成首次业务合并，且可能需寻求额外融资以收购更大的目标业务[83] - 信托账户中的大部分资产投资于货币市场基金，为降低被视为未注册投资公司的风险，公司可能随时清算信托账户中的证券，将资金存入银行存款账户[73] - 首次业务合并完成前，公司可使用信托账户外约1,100,000美元收益用于相关业务[184] 市场规模与发展趋势 - 2020年全球媒体市场价值近1713亿美元，预计2025年将增长至2670亿美元[30] - 预计到2025年，5G技术将为全球经济增加2.2万亿美元，全球20%的通信连接将采用5G网络[31] - 2020年体育行业价值约3883亿美元，预计全球体育分析市场规模到2025年将达到43亿美元[32][33] - 电竞市场收入预计到2022年将超过18亿美元，总观众预计将从2019年的4.54亿以9%的复合年增长率增长到2023年的6.46亿[34] - 2020年全球游戏市场价值1737亿美元，预计到2026年将达到3144亿美元[36] - 预计到2026年，日本视频游戏市场将超过140亿美元，到2022年韩国游戏行业将超过150亿美元[37] - 2020年美国视频游戏消费者在11月和12月假期期间的支出预计达到134亿美元，比上一年增长24%；2020年美国有2.44亿视频游戏玩家，比2018年增加3000万[37] 团队成员背景与经验 - 团队成员Albert Chang曾管理超1亿美元的风险投资组合[46] - 公司CFO Felix Wong曾成功完成SPAC的初始业务合并，合并后股价达每股16.3美元，投资者回报率超60%[50] - 公司团队成员在TMT、体育娱乐和游戏（非博彩）行业有丰富经验和广泛人脉[48][49] - 公司团队具备并购和融资经验，CFO有成功完成SPAC初始业务合并的记录[50] - 截至2023年4月12日，首席执行官Cheuk Hang Chow 39岁，首席财务官Felix Yun Pun Wong 56岁，董事Michael Lawrence Coyne和Albert Chang均为35岁，董事Ms. Xu 40岁[212] - Felix Yun Pun Wong曾管理四个基金，总投资金额为6亿美元，还曾任职于2.5亿美元的Spring Capital基金[213] - Michael Lawrence Coyne有8年资本市场、业务发展和交易发起经验，于2015 - 2018年分别通过FINRA Series 7、63、24、79考试并获得SIE许可证[214] - Yan Xu有超9年在中国游戏市场和日本多个行业的工作经验[216] 业务合并相关规则与要求 - 纳斯达克规则要求公司初始业务合并的总公平市值至少为信托账户资产价值的80%[58] - 公司预计初始业务合并后公司将拥有目标企业50%以上的有表决权证券或获得控制权[58] - 公司评估潜在业务合并时将进行全面尽职调查[53][59] - 公司不禁止与关联方进行初始业务合并，但需获得独立意见证明交易公平[54][60] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并的总公允市场价值至少达到信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应缴税款）的80%[88] - 公司完成首次业务合并需拥有或收购目标公司50%或以上的有表决权流通证券或取得控制权[89] - 若发行普通股数量等于或超过当时已发行普通股数量的20%，纳斯达克上市规则要求公司首次业务合并需获得股东批准[100] - 若公司董事、高管或大股东（按纳斯达克规则定义）在目标业务或资产中有5%或以上权益（或这些人合计有10%或以上权益），且普通股的发行或潜在发行可能导致已发行普通股数量或投票权增加5%或以上，首次业务合并需获得股东批准[100] - 若普通股的发行或潜在发行将导致公司控制权变更，首次业务合并需获得股东批准[100] - 纳斯达克规则下，资产收购和股票购买通常无需股东批准，直接合并、发行超20%流通股或修改公司章程需股东批准[114] - 若按要约收购规则赎回，要约将至少开放20个工作日，且赎回股份不得使公司有形净资产低于500.0001万美元[116] - 若寻求股东批准初始业务合并，需多数流通普通股投票赞成，公司将提前10 - 60天（约30天）书面通知会议[119] - 公司章程规定赎回股份不得使公司有形净资产低于500.0001万美元或满足业务合并协议更高要求[120] - 若寻求股东批准且不按要约收购规则赎回，股东及其关联方赎回股份不得超IPO发售股份的15% [121] 业务合并时间安排与赎回情况 - 公司最初有15个月时间完成首次业务合并，可两次各延长3个月（最多21个月），每次需为未赎回的每股公众股存入0.10美元（若无赎回则总计1,035,000美元）[101] - 2023年3月13日公司经股东批准将完成首次业务合并的时间从3月13日延长6个月至9月13日，无需支付延期费用，股东大会投票时有5,873,364股普通股被赎回[101] - 2023年3月3日公司和赞助商与第三方达成非赎回协议，第三方同意不赎回400,000股普通股，赞助商同意在会议后最多转让120,000股普通股[102] - 2023年3月6日公司和赞助商与第三方达成非赎回协议，第三方同意不赎回2,100,000股普通股，赞助商同意在会议后最多转让630,000股普通股[103] - 2023年3月8日公司与特定第三方签订非赎回协议，第三方同意不赎回120万股普通股，若会议后仍持有，保荐人最多转让36万股普通股[105] - 公司需在IPO结束后的21个月内完成首次业务合并，否则将赎回100%的公众股份并进行清算[130][131][145] - 若未能在21个月内完成首次业务合并，公司初始股东同意放弃创始人股份的清算分配权，但以其他方式获得的公众股份仍有权获得清算分配[132] - 公司不得赎回公众股份至合并完成后及支付承销费用后，使公司有形净资产低于500.0001万美元[134] - 若公司解散，不考虑信托账户利息，股东每股赎回金额约为10.25美元，但实际金额可能大幅低于该数值[137] - 若信托账户资金因债权人索赔降至每股10.25美元以下，公司独立董事可能对赞助商采取法律行动，但不保证能执行赔偿义务[139][141] - 公司将努力让业务相关方签署放弃信托账户资金索赔权的协议，赞助商对已签署放弃协议的第三方索赔不承担赔偿责任[138][139] - 若发行费用超过77.5万美元，公司将用非信托账户资金支付超额部分；若低于110万美元，非信托账户资金将相应增加[142] - 若公司未能在21个月内完成首次业务合并，赎回公众股份可能被视为清算分配，股东可能需承担相应责任，责任期限可能长达六年[143][145] - 任何赎回股份的请求可在要约收购材料规定日期或股东大会日期前撤回，交付股份证书后决定不赎回的股东可要求返还证书[128] - 公司需确保信托账户中每股金额不低于10.25美元，清算时不低于相应较低金额[146] - 若破产，无法保证向公众股东每股返还10.10美元[147] - 公司最初有15个月完成首次业务合并，可两次各延长3个月，若2023年9月13日前未完成（除非进一步延长），将赎回100%流通公众股[185] - 2023年3月13日，部分股东赎回5,873,364股，每股约10.31美元，总金额60,583,162美元[186] 公司运营与费用情况 - 公司作为上市公司，为合作企业提供进入国际市场、获取融资和扩大客户群的机会[52] - 公司作为新兴成长型公司，直到以下较早时间为止：IPO完成后第五个周年的财年最后一天；年度总收入至少达到10.7亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（即截至前一年6月30日，非关联方持有的普通股市值超过7亿美元）；或在过去三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务证券[69] - 公司发起人目前持有19.0%的已发行股份，因发起人由非美国人士控制，若与美国目标公司进行业务合并，可能受外国所有权限制和CFIUS审查[71] - 2022年《降低通胀法案》对2022年12月31日后回购股票的公开交易国内公司征收1%的消费税，公司可能受此影响[75] - 发起人打算为公司因《降低通胀法案》实施而产生的消费税负债提供赔偿[78] - 公司每月支付10,000美元给赞助商关联方用于办公场地、水电及秘书行政支持，并报销与确定、调查和完成首次业务合并相关的自付费用[84] - 公司需每月向发起人支付10,000美元一般及行政服务费，从2021年3月4日开始，直至业务合并完成或清算[189] - 预计年度特许经营税义务为200,000美元，所得税取决于信托账户利息和其他收入，预计信托账户利息足以支付税费[182] 公司财务数据 - 公司自成立至2022年12月13日主要为首次公开募股做准备，之后主要评估业务合并候选对象，完成初始业务合并前无运营收入[178] - 2022年全年净收入为475,491美元，由1,217,668美元股息收入和299,318美元利息收入组成，扣除742,265美元的组建、一般及行政费用和299,230美元所得税[179] - 2021年3月4日（成立）至2021年12月31日，净亏损为181,960美元，主要是182,311美元的组建、一般及行政费用，仅抵消351美元股息收入[179] - 截至2022年12月31日，公司现金为680,812美元，信托账户投资为106,052,337美元[180] 公司治理结构 - IPO完成后公司有五名董事，每位董事将在年度会议上选举产生，根据纳斯达克要求，上市后首个财年结束一年后才需召开年度会议[218] - 公司高管由董事会任命，任期由董事会决定[219] - 纳斯达克上市标准要求董事会多数成员为独立董事，公司董事会确定Michael Lawrence Coyne、Albert Chang和Yan Xu为独立董事[220] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年12月31日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[200] - 2022年12月31日，公司未保持有效的财务报告内部控制，原因是2021年年度报告和2022年8 - K报告存在无意错误，2023年1月13日已提交修订报告[204] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[207] 公司股份持有情况 - 截至2023年4月12日，有7,114,136股普通股由11名登记股东持有[162] - 截至2022年12月31日和2021年，分别有10,350,000股可能赎回的普通股作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[195] 股东交易相关情况 - 初始股东、董事等可能在初始业务合并前后购买公司股份或认股权证，但目前无相关承诺和计划[107] - 行使赎回权的股东可能需在规定时间内向过户代理人提交股票证书或通过DWAC系统电子交付股份[123] - 过户代理人通常向投标经纪人收取80美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[124]