公司基本情况 - 公司是全球领先的技术研究和咨询公司，拥有超900个客户，约1600名专业人员，业务覆盖超20个国家[49] 公司战略与影响因素 - 公司战略是巩固市场地位、开发新服务和产品，可能限制增长的因素包括宏观经济、竞争等[50] 公司收入来源与运营影响因素 - 公司收入主要来自项目服务费用和定期收入流，运营受顾问利用率、工作日数量等影响[51][53][56] 总营收变化 - 2023年第二季度总营收7.4609亿美元，较2022年的7.0701亿美元增加390万美元，增幅约6% [57] - 2023年上半年总营收1.53095亿美元，较2022年的1.43264亿美元增加983万美元，增幅约7% [70] 总运营费用变化 - 2023年第二季度总运营费用6974.6万美元，较2022年的6355.3万美元增加619万美元，增幅约10% [58] - 2023年上半年总运营费用1.41182亿美元，较2022年的1.28384亿美元增加1280万美元，增幅约10% [71] 其他收入（支出）净额变化 - 2023年第二季度其他收入（支出）净额为 - 115.4万美元，较2022年的 - 47.2万美元减少68.2万美元，降幅144% [67] - 2023年和2022年上半年其他收入（费用）净额分别为-300万美元和-96.6万美元，变化-203.4万美元，变化率-211%；其中利息收入分别为18.1万美元和8.9万美元，变化9.2万美元，变化率103%；利息费用分别为-314.3万美元和-117.3万美元，变化-197万美元，变化率-168%；外汇交易（损失）收益分别为-3.8万美元和11.8万美元，变化-15.6万美元，变化率132% [80] 有效税率变化 - 2023年第二季度有效税率为37.1%，2022年同期为25.7% [69] - 2023年上半年有效税率为34.7%，2022年上半年为28.9%，差异主要因某些外国司法管辖区的损益影响和受限股票单位归属影响 [83] 折旧和摊销费用变化 - 折旧和摊销费用增加主要因收购Change 4 Growth，无形资产按估计使用寿命摊销，商誉需进行减值测试[65][66] - 2023年和2022年上半年折旧和摊销费用分别为320万美元和260万美元，增长60万美元，主要因收购Change 4 Growth [78] 利润与每股净利润变化 - 2023年和2022年第二季度净利润分别为233.3万美元和495.7万美元，上半年分别为582.4万美元和988.7万美元；2023年和2022年第二季度调整后EBITDA分别为1014.6万美元和1074.2万美元，上半年分别为2112.6万美元和2138.6万美元；2023年和2022年第二季度调整后净利润分别为528.9万美元和681.3万美元，上半年分别为1129.6万美元和1318.9万美元 [87] - 2023年和2022年第二季度摊薄后每股净利润分别为0.05美元和0.10美元，上半年分别为0.12美元和0.19美元；2023年和2022年第二季度调整后摊薄后每股净利润分别为0.11美元和0.13美元，上半年分别为0.22美元和0.26美元 [87][88] 现金及现金等价物变化 - 截至2023年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为1970万美元，较2022年12月31日的3070万美元净减少1100万美元 [89] - 净减少的1100万美元主要归因于偿还未偿债务7920万美元、经营活动净现金使用60万美元、向股东支付现金股息420万美元等 [90] 信贷安排情况 - 2023年2月22日，公司修订并重述高级担保信贷安排，将循环信贷承诺从5400万美元增至1.4亿美元，并取消定期贷款 [89] - 循环信贷安排到期日为2028年2月22日，由公司及其子公司的股权、资产等提供担保 [90] - 信贷安排利率按公司选择，基于基本利率或Term SOFR加适用利差确定，适用利差按季度根据公司综合杠杆率调整 [90] 未偿还借款情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还借款均为7920万美元，公允价值分别约为7990万美元和7650万美元，增量借款利率分别为6.9%和6.3%[91] 公司资金需求与偿债能力 - 公司预计当前现金及运营现金流至少未来十二个月可满足营运资金、资本支出和债务融资需求[92] 股息支付情况 - 2023年5月，公司宣布将支付普通股每股0.045美元的季度股息，预计到2024年6月30日的四个季度每股共支付0.18美元现金股息[93] - 2023年8月1日，董事会批准第三季度每股0.045美元的股息，将于2023年9月28日支付给9月6日登记在册的股东[93] 公司债务情况 - 截至2023年6月30日，公司总债务本金为7920万美元，全部基于浮动基准利率（SOFR）[98][99] - 公司债务与EBITDA比率为1.8倍，认为利率上升总风险有限[99] 外币影响情况 - 2022年，外币折算对股东权益表的影响为270万美元[101] - 2022年，外币交易对收入的影响为1270万美元，占收入的4.4%[102] 公司表外情况与契约遵守情况 - 公司无表外融资安排、负债、担保合同等[94] - 公司目前遵守其财务契约[91][92]